Юридическая природа безналичных расчетов (п. 2069-2071)

 

2069. Безналичные расчеты, с одной стороны, по своим правовым последствиям приравнены к расчетам наличным: они состоят в платеже, т. е. в исполнении денежного обязательства. С другой стороны, говорить в этом случае о прекращении денежного обязательства исполнением (передачей денег) можно лишь весьма условно, ибо сущность безналичных расчетов как раз и состоит именно в отсутствии передачи денег (так называемое «перечисление» денег). Безналичные расчеты не предполагают фактической передачи денег из банка плательщика в банк получателя, ограничиваясь лишь изменением записей по банковским счетам плательщика, получателя и обслуживающих их банков.

2070. Юридическим результатом безналичных расчетов является перевод денежного долга с контрагента, являющегося плательщиком по основному договору, перед контрагентом-получателем денег, на банк, обслуживающий этого получателя. Этот вывод логично следует из того, что договор банковского счета удостоверяет право клиента — владельца счета требовать от банка выдачи (перечисления) денежных средств со счета. «Перечислить деньги» со счета плательщика на счет получателя означает уменьшить сумму права требования плательщика к своему обслуживающему банку и увеличить сумму прав денежных требований получателя к обслуживающему его банку. Следовательно, условие договора о безналичных расчетах означает: (1) возложение исполнения денежного обязательства на третьих лиц (банки должника (плательщика) и кредитора (получателя)); (2) новацию денежного обязательства в обязательство альтернативное: либо плательщик должен уплатить деньги, либо — обеспечить перевод своего долга перед кредитором на банк, обслуживающий кредитора*.

* О переводе долга здесь можно говорить весьма условно, ибо долг, принимаемый на себя банком перед получателем платежа, имеет самостоятельное основание (договор банковского счета) и вообще никак не связан ни с одним из долгов, существовавших ранее — ни с долгом по договору между плательщиком и получателем, ни с долгом банка, обслуживающего плательщика, перед этим последним.

 

2071. Обращает на себя внимание, что практически все современное законодательное регулирование процессов осуществления безналичных расчетов построено без учета специфики юридической природы данной конструкции. Все имеющиеся нормы представляют собой скорее технические правила, диктуемые практикой и текущим моментом, но не относящиеся к гражданскому праву.

 

§ 16. Формы безналичных расчетов (общие положения) (п. 2072-2077)

 

2072. Под формами безналичных расчетов понимаются предусмотренные законом, банковскими правилами и обычаями делового оборота способы документального оформления и подтверждения волеизъявления владельца банковского счета или (в установленных законом случаях) —третьего лица (см. об этом п. 2 ст. 847, ст. 854 ГК), на перечисление денежных сумм, числящихся на банковском счете, либо на получение денежных сумм со счета плательщика против предусмотренных документов. ГК (п. 1 ст. 862) устанавливает, что при осуществлении безналичных расчетов допускаются расчеты в формах (1) платежных поручений, (2) по аккредитиву, (3) чеками, (4) по инкассо. Из числа «иных форм» безналичных расчетов, применяемых сегодня в Российской Федерации можно назвать, пожалуй, только банковский перевод, применяемый, главным образом, в сфере международных расчетов. Расчеты платежными требованиями-поручениями и платежными требованиями, используемыми как инкассовые поручения — это разновидности расчетов по инкассо, выделенные по видам инкассируемых документов.

2073. Как узнать, какую именно форму безналичных расчетов избрали участники того или иного денежного обязательства? Как правило, сведения о форме безналичных расчетов включаются в договор одновременно с условием о цене, либо в качестве самостоятельного условия. Стороны по договору вправе избрать и установить в договоре любую из форм расчетов, указанных в п. 1 ст. 862 ГК. В случае, если стороны по договору не определили, в какой именно из форм планируется осуществлять безналичные расчеты, а также если идет речь о расчетах по внедоговорному обязательству (платеж по векселю, возмещение вреда, возврат неосновательно полученного, уплата налоговых платежей и т.п.), применяются расчеты платежными поручениями, а в международной торговле — банковскими переводами.

2074. Применительно к ситуации, когда речь идет о расчете за поставленные по договору поставки товары, презумпция расчетов платежными поручениями закреплена законодательно (п. 1 ст. 516 ГК). Однако нормами п. 1 ст. 15 Федерального закона от 14 июля 1997 г. № 100-ФЗ «О государственном регулировании агропромышленного производства»* установлено, что безналичные расчеты юридических лиц с товаропроизводителями (поставщиками) сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия, находящимися на территории Российской Федерации, производятся по инкассо, если иной порядок расчетов не предусмотрен в договоре(ч. 1), а при наличии устойчивых хозяйственных связей указанные расчеты осуществляются посредством обязательных платежей не реже трех раз в месяц (ч. 3). Руководствуясь нормой п. 2 ст. 535, а также — правилом ч. 2 п. 2 ст. 3 ГК следует заключить, что указанные выше предписания Федерального закона № 100-ФЗ не должны применяться, как не соответствующие норме ст. 516 ГК.

 

* СЗ РФ. 1997. № 29. Ст. 3501; 2003. № 2. Ст. 160.

 

2075. Порядок составления и оформления расчетных документов, их предъявления в банк и отзыва из банка, определяется п. 2.4-2.21 Положения о безналичных расчетах. Расчетные документы должны быть оформлены на бумажном носителе на бланках документов, включенных в Общероссийский классификатор управленческой документации ОК 011-93 (класс «Унифицированная система банковской документации»)* и соответствовать форматам, установленным Приложениями 1, 5, 9 и 13 к Положению о безналичных расчетах (п. 2.4). Расчетные документы заполняются с применением пишущих машин или ЭВМ шрифтом черного цвета**. Подписи на расчетных документах проставляются ручкой с пастой или чернилами черного, синего или фиолетового цвета. Оттиск печати и оттиск штампа банка, проставляемые на расчетных документах, должны быть четкими; сами подписи, печати и штампы должны проставляться в предназначенных для них полях бланков расчетных документов (п. 2.8,2.9).

* Сами бланки расчетных документов изготавливаются в типографии или с использованием ЭВМ (п. 2.5); допускается использование копий бланков расчетных документов, полученных на множительной технике, если копирование производится без искажений (п. 2.6).

** Иначе заполняются чеки.

 

2076. Расчетные документы предъявляются в банк в количестве идентичных экземпляров, необходимом для всех участников расчетов. Второй и последующие экземпляры расчетных документов могут быть изготовлены с использованием копировальной бумаги, множительной техники или электронно-вычислительных машин (п. 2.13 Положения о безналичных расчетах). Расчетные документы принимаются банками к исполнению при наличии на первом экземпляре двух подписей (первой и второй) лиц, имеющих право подписывать расчетные документы, или одной подписи (при отсутствии в штате организации лица, которому может быть предоставлено право второй подписи,) и оттиска печати, заявленных в карточке с образцами подписей и оттиска печати (п. 2.14)*.

* Иные правила установлены для чеков.

 

2077. Клиенты вправе отозвать свои расчетные документы, принятые банком к исполнению, но не оплаченные полностью или в части из-за недостаточности средств на счете клиента и помещенные в картотеку. Неисполненные расчетные документы могут быть отозваны из картотеки в полной сумме, частично исполненные — в сумме остатка. Частичный отзыв сумм по расчетным документам не допускается (п. 2.17 Положения о безналичных расчетах). Отзыв расчетных документов осуществляется на основании заявления клиента, составленного в двух экземплярах в произвольной форме, с указанием реквизитов, необходимых для осуществления отзыва, включая номер, дату составления, сумму расчетного документа, наименование плательщика или получателя средств (взыскателя) (п.2.18).