Акционерный инвестиционный фонд

 

Акционерный ИФ – АО, исключительным видом деятельности которого являются аккумулирование и инвестирование в соответствии с требованиями закона об инвестфондах и его инвестиционной декларацией, денег, внесенных акционерами в оплату его акций, а также активов, полученных в результате такого инвестирования.

Уставный капитал фонда формируется за счет эмиссии акций. Акционер фонда может потребовать выкупа акций как в обычном АО.

Ценные бумаги фонда не обращаются на организованном рынке.

Учредителями или акционерами акционерного инвестиционного фонда не могут быть юридические лица, зарегистрированные в оффшорных зонах. Акционерами акционерного ивестфонда не могут быть его: управляющая компания, кастодиан и регистратор (не распространяется на инвестфонды рискового инвестирования).

Акционерный инвестфонд не вправе: осуществлять иные виды деятельности, кроме указанных в законе об инвестфондах; вводить «золотую акцию»; создавать дочерние организации; выпускать иные финансовые инструменты, кроме простых акций.

Управление активами акционерного инвестфонда осуществляется им самостоятельно при наличии лицензии на управление инвестиционным портфелем либо управляющей компанией в соответствии с договором и инвестиционной декларацией данного инвестфонда.

Учет и хранение активов акционерного ИФ ведётся кастодианом в соответствии с договором.

Управляющая компаения, кастодиан и регистратор, заключившие договоры с акционерным ИФ, не должны быть аффилиированными между собой, за исключением лиц, оказывающих услуги акционерному ИФ рискового инвестирования.

Устав акционерного ИФ,помимосведений, определенных законодательством РК, должен содержать:

1) положение о том, что исключительным видом его деятельности является инвестирование в соответствии с условиями его инвестиционной декларации и требованиями, установленными законом об инвестфондах;

2) виды, порядок определения и максимальные размеры расходов на содержание органов акционерного инвестфонда.

Для государственной регистрации выпуска акций акционерного ИФ, помимо документов, определенных законодательством РК, представляются проекты договоровакционерного инвестфонда с управляющей компанией (при ее наличии), кастодианом и регистратором.

Акции акционерного ИФ оплачиваются только деньгами в национальной валюте РК. Не допускается неполная оплата акций при их размещении. Деньги в оплату акций акционерного инвестфондапри их первичном размещении перечисляются покупателем акций на счет акционерного инвестфонда в кастодиане данного инвестфонда.

На общем собрании акционеров акционерного ИФ вправе присутствовать представители его управляющей компании, кастодиана, регистратора и аудиторской организации, а также уполномоченной организации. Решения общего собрания акционеров акционерного инвестфонда, влекущие возможность предъявления его акционерами заявок на выкуп акций инвестфонда, вступают в силу по истечении 30 календарных дней с даты проведения общего собрания.

К компетенции Совета директоров уставом акционерного инвестфондаможет быть отнесено решение вопросов о внесении изменений и дополнений в проспект выпуска акций в части определения общего количества его объявленных акций, условий и порядка их выпуска, размещения, обращения и выкупа, изменения и дополнения инвестиционной декларации. Акционер не вправе требовать выкупа принадлежащих ему акций, если решение о внесении изменений и дополнений в инвестиционную декларацию было принято Советом директоров.

Принятие решений о заключении договоров с управляющей компанией, кастодианом, регистратором и аудиторской организацией относится к компетенции Совета директоров, если иное не установлено уставом данного инвестфонда.

Акционер акционерного ИФ вправе требовать выкупа принадлежащих ему акций только в случае принятии общим собранием акционеров решения о реорганизации инвестфондаили внесении изменений и дополнений в устав или проспект выпуска акций данного инвестфонда, ущемляющих его права, если акционер принимал участие в этом общем собрании и голосовал против принятия указанного решения.

АО обязано до вступления в силу изменений и дополнений в инвестиционную декларацию выкупить все предъявленные к выкупу акции на условиях и в порядке, установленных уставомили проспектом выпуска акций данного инвестфонда. Право акционеров на предъявление требований о выкупе акций прекращается после вступления в силу данных изменений и дополнений.

Принудительная реорганизация и ликвидация акционерного ИФ осуществляются по решению суда в порядке, предусмотренном законодательством РК. Уполномоченная организация вправе обратиться с иском в суд о принудительной ликвидации инвестфондапо основаниям, предусмотренным законодательными актами РК. Акционерный инвестфонд при его принудительной реорганизации или ликвидации в течение 7 календарных дней с момента вступления решения суда в законную силу направляет уполномоченной организации уведомление об этом с приложением копии решения суда.

В закон РК «Об инвестиционных фондах» включено дополнение от 7 июля 2006 года № 182-111.в котором вводится понятие фонда недвижимости. Фонд недвижимости – акционерный инвестиционный фонд, исключительным видом деятельности которого являются аккумулирование и инвестирование в соответствии с требованиями, установленными настоящим законом и его инвестиционной декларацией, денег, внесенных акционерами данного общества в оплату его акций, а также активов, полученных в результате такого инвестирования, в недвижимость и иное разрешенное законом имущество.

Инвестиционная декларация определяет цели, стратегию, направления инвестирования, нормы диверсификации портфеля активов, ограничения деятельности инвестфонда и утверждается собранием инвестиционного фонда.

Активы фонда недвижимости составляют:

1. здания и сооружения, а также земельные участки, на которых расположены данные здания и сооружения;

2. производственный инвентарь и основные средства, необходимые для обслуживания зданий и сооружений;

3. деньги и финансовые инструменты, перечень которых устанавливается уполномоченным органом.

В составе активов фондов недвижимости не должно быть строящихся и реконструируемых объектов недвижимого имущества, проектно-сметной документации. При этом не менее 80% стоимости чистых активов фонда недвижимости должно составлять недвижимое имущество. Имущество, входящее в состав активов фонда недвижимости должно быть застраховано и на размер данных активов фондом должен быть сформирован резервный фонд. Не менее 50% инвестиционного дохода должны составлять доходы, полученные в результате сдачи в аренду недвижимого имущества.

 

Паевой инвестиционный фонд

 

Паевой инвестиционный фонд (ПИФ) – принадлежащая на праве общей долевой собственности держателям паев и находящаяся в управлении управляющей компании совокупность денег, полученных в оплату паев, а также иных активов, приобретенных в результате их инвестирования.

Доверительное управление фондом в интересах пайщиков осуществляет управляющая компания.

Инвестиционный фонд, инвестиционной декларацией или правилами которого предусмотрена возможность инвестирования активов инвестфондабез соблюдения части условий инвестирования, является инвестиционным фондом рискового инвестирования.

Инвестиционный пай, как ценная бумага, удостоверяет долю ее владельца в праве собственности на имущество, составляющее фонд.

Имущество, составляющее фонд, является общим имуществом учредителей доверительного управления – владельцев инвестиционных паев и принадлежит им на праве общей долевой собственности. Раздел имущества, составляющего фонд, и выделение из него доли в натуре не допускается.

Паевой инвестиционный фонд может быть создан в следующих формах – открытой, интервальной или закрытой.

Открытый ПИФ – фонд, уставный капитал которого может увеличиваться по сравнению с зарегистрированным в процессе покупки его акций без решения общего собрания пайщиков. Держатель его пая имеет право требовать от управляющей компании выкупа пая в случаях, на условиях и в порядке, установленных законом об инвестфондахи правилами данного инвестфонда. Средства пайщиков инвестируются, как правило, в высоколиквидные активы.

Закрытый ПИФ (инвестиционная компания) – фонд, объявленный уставный капитал которого остается неизменным с фиксированным количеством паев и может быть изменен только с согласия общего собрания пайщиков. Держатель его пая имеет право участия в общем собрании держателей паев данного инвестфонда, а также на получение дивидендов по паю на условиях и в порядке, предусмотренных правилами инвестфонда. Держатель паев закрытого паевого инвестфондане вправе требовать от управляющей компании выкупа принадлежащих ему паев до окончания срока действия договора доверительного управления. Невозможность погасить пай в любое время дает возможность управляющей компании инвестировать имущество фонда в низколиквидные активы, в частности в недвижимость. При этом разрозненные и разнородные активы объединяются в единый имущественный пул, права на который удостоверяются ценной бумагой – инвестиционным паем.

Интервальный ПИФ представляет собой промежуточное звено между открытым и закрытым ПИФом. Держатель его пая имеет право требовать от управляющей компании выкупа пая в случаях, на условиях и в порядке, установленных законом об инвестфондах и правилами данного инвестфонда, т.е. пай можно предъявить к погашению только в определенные периоды времени (интервалы). Это дает возможность упрвляющей компании вывести паи на биржу.

ПИФ не является юридическим лицом. Он создается на неограниченный срок, если иное не предусмотрено правилами инвестфонда. Доля в праве собственности на активы паевого инвестфондаудостоверяется паем, выпускаемым управляющей компанией. Не допускаются раздел активов паевого инвестфондамежду держателями его паев и выдел из них доли в натуре. Минимальный размер активов паевого инвестфондасоставляет 50 000 м.р.п., установленных законом о бюджете на соответствующий финансовый год на дату регистрации выпуска паев.

Решение о создании паевого ИФ, об утверждении его правил и внесении изменений и дополнений в них, принимается Совет директоров управляющей компании данного инвестиционного фонда, если ее уставом данный вопрос не отнесен к исключительной компетенции общего собрания управляющей компании.

Управляющая компания вправе создавать несколько открытых, интервальных или закрытых паевых инветфондов, которые должны различаться по инвестиционным декларациям.

Управляющая компания, кастодиан и регистратор не могут быть держателями паев тех ПИФов, функционирование которых они обеспечивают в соответствии с заключенными договорами, за исключением указанных организаций, обеспечивающих функционирование ПИФ рискового инвестирования.

Допускается объединение паевых инвестфондов одной формы на условиях и в порядке, установленных правилами инвестфондов. Общим собранием держателей паев закрытого паевого инвестфонда может быть принято решение об изменении формы инвестфонда в открытый или интервальный ПИФ. Не допускается изменение формы открытого или интервального паевого инвестфонда в закрытый ПИФ.

По договору доверительного управления активами ПИФа инвестор передает в доверительноеуправление управляющей компании деньги в целях их объединения с деньгами других инвесторов в ПИФ и последующего их инвестирования согласно правилам данного ПИФа. Договор доверительного управления паевым инвестфондом являетсядоговоромприсоединения,условиякоторогоопределяются управляющая компания в правилах паевого инвестфонда. Условия договора доверительного управления паевым инвестфондом могут быть приняты держателем пая фонда только посредством присоединения к указанному договору в целом.

Государственная регистрация выпуска паев ПИФ осуществляется уполномоченной организацией. Документы, представленные на государственную регистрацию выпуска паев ПИФа, рассматриваются уполномоченной организацией в течение 30 календарных дней с даты их представления.

Впроцессегосударственнойрегистрациивыпуска паев уполномоченная организация согласовывает:

1) правила паевого инвестфонда;

2) внутренние документы управляющей компании,регламентирующие условия и порядок ее деятельности, деятельности структурных подразделений иработниковуправляющей компании посозданию,обеспечению функционирования и прекращению существования ПИФа, соответствующие требованиям, установленным законодательством РК о рынке ценных бумаг, если указанные документы не были ранее согласованы с уполномоченной организацией.

При соответствии представленных документов требованиям, установленным законодательством РК,уполномоченная организация осуществляет государственную регистрацию выпуска паев посредством выдачи управляющей компании свидетельства о государственной регистрации выпуска паев и внесения сведений о них в Государственныйреестр эмиссионных ценных бумаг.

Отказ в государственной регистрации выпуска паев ПИФ принимаются в случаях:

1) несоответствия представленных документов требованиям, установленным законодательством РК;

2) наличия противоречивых или недостоверных сведений в правилах паевого инвестфонда, изменениях и дополнениях в них и иных документах, представленных на согласование;

3) несоответствия деятельности управляющей компании требованиям, установленным законодательством РК.

Цена пая и количество паев, принадлежащих одному держателю, могут выражаться дробными числами. Приобретение пая свидетельствует о присоединении инвестора к договору доверительного управления паевого инвестфонда. Отчуждение инвестором своего пая означает расторжение договора доверительного управления.

Ведение списка реестродержателей паев паевого инвестфонда осуществляется регистратором. Особенности ведения списка реестродержателейпаев ПИФ, систем учета номинального держанияпаев, регистрации сделок с паями определяются внутреннимидокументами регистратора.

Держатели паев ПИФ не отвечают по обязательствам, возникшим в связи с доверительным управлением активами ПИФ, и несут риск убытков, в том числе связанных с изменением рыночной стоимости активов ПИФ, в пределах стоимости принадлежащих им паев. Не допускаются к размещению и обращению в торговой системе организатора торгов паи открытых паевых инвестфондов и инвествфондоврискового инвестирования.

Паи ПИФ должны оплачиваться только деньгами в национальной валюте РК. Деньги в оплату паев ПИФ при их размещении перечисляются на счет ПИФ в кастодиане данного инвестфонда. В период первоначального размещения паи ПИФ размещаются по единой номинальной стоимости для всех инвесторов, определенной в правилах инвестфонда. Первоначальное размещение паев ПИФ длится не более 3 месяцев и начинается в срок, указанный в правилах инвестфонда. Период первоначального размещения паев ПИФ заканчивается в момент достижения фондом минимального размера активов ПИФ, установленного законом об инвестфондах. Поокончаниипервоначальногоразмещенияпаев ПИФ стоимость чистых активов инвестфонда должна быть не менее минимального размера активов ПИФ. ПродлениесрокапервоначальногоразмещенияпаевПИФ допускается один раз по разрешению уполномоченной организации на основании ходатайства управляющей компании, но не более чем на 3 месяца.

Приобретение паев ПИФ осуществляется на основании заявок инвесторов на приобретение паев. Заявки на приобретение паев паевого инвестфондапринимаются и исполняются управляющей компанией или ее представителями на условиях и в порядке, установленных законом об инвестфондах и правилами данного инвестфонда.

Условиями зачисления паев на лицевой счет приобретателя в реестре держателей паев являются наличие заявки и поступление денег. Зачисление паев осуществляется в срок не позднее первого рабочего дня, следующего за днем выполнения данного условия. При размещении паев регистрация сделки зачисления паев на лицевой счет приобретателя в реестре держателей паев осуществляется на основании приказа управляющей компании.

Цена последующего размещения пая определяется поцене, сложившейся на конец рабочего дня поступления денег при наличии заявки. При поступлении заявки после поступления денег цена размещения пая определяется по цене, сложившейся на конец рабочего дня поступления заявки. К цене размещения пая может быть прибавлена надбавка, если это предусмотрено правилами инвестфонда.

Отказ в приеме заявок на приобретение паев паевых инвестфондов допускается только в случаях:

1) несоблюдения порядка и условий подачи заявок, установленных правилами паевого инвестфонда;

2) приостановления размещения паев паевого инвестфондапо решению уполномоченной организации или управляющей компании;

3) невыполнения иных требований, установленных законодательными актами РК.

Выкуп паев открытого или интервального паевого инвестфондаосуществляется за счет денег, имеющихся в составе активов паевого инвестфондаили полученных от их реализации, а также заемных средств с соблюдением требований, установленных законом об инвестфондах.

Выкуп паев не допускается в течение срока первоначального размещения паев открытых или интервальных паевых инвестфондов. Требования о выкупе паев открытых или интервальных паевых инвестфондов подаются в форме заявок на выкуп паев.

Заявки на выкуп паев открытого или интервального паевого инвестфонда принимаются управляющей компанией или её представителями до конца рабочего дня, предшествующего дате выкупа паев, на условиях и в порядке, установленных законом об инвестфондах и правилами этого инвестфонда.

Передача денег заявителю (в том числе зачисление их на указанный им счёт) осуществляется в срок не более одного рабочего дня со дня поступления заявки.

Заявки на выкуп паев открытого или интервальногопаевого инвестфондаисполняются по цене, определенной исходяиз расчетной стоимости пая на первый рабочий день, следующий за днем приема заявки, с вычитанием скидки, если это предусмотрено правилами инвестфонда.

Управляющая компания открытого или интервального паевого инвестфонда обязана осуществлять выкуп паев инвестфондапо заявкам их держателей по стоимости, в сроки и периоды времени, которые установлены законом об инвестфондах и правилами этого инвестфонда.

При проведении выкупа паев интервального паевого инвестфондареже одного раза в месяц период приема заявок на выкуп паев должен составлять не менее чем 3 рабочих дня.

В случае внесения изменений и дополнений в правила открытого или интервального паевого инвестфонда, ущемляющихинтересы держателей паев, держатели паев данного инвестфонда вправе требовать выкупа принадлежащих им паев в течение 30 календарных дней до даты вступления в силу указанных изменений и дополнений.

В приеме заявок на выкуп паев открытых или интервальных паевых инвестфондовможет быть отказано в случаях:

1) несоблюдения порядка и условий подачи заявок, установленных правилами инвестфонда;

2) принятия решения о приостановлении выкупа паев инвестфонда в порядке, предусмотренном законом об инвестфонда х.

Правилами паевого инвестфонда могут быть предусмотрены условия применения и размеры надбавок к расчетной стоимости паев при их последующем размещении или скидок с расчетной стоимости паев при их выкупеуправляющей компанией. Максимальный размер скидки не может превышать 3% от расчетной стоимости пая паевого инвестфондапри его выкупе управляющей компанией. Не допускаются скидки с расчетной стоимости пая при выкупе паев паевого инвестфондав случае прекращения его существования или по причине внесения изменений и дополнений в правила открытого или интервального паевого инвестфонда.

Размещение и (или) выкуп паев паевого инвестфонд а приостанавливаются:

- по предписанию уполномоченной организации в случаях нарушения или невозможности исполнения требований законодательства РК или договорных обязательств лицами, обеспечивающими функционирование паевого инвестфонда, или лицами, финансовые инструменты или иное имущество которых входит в состав активов паевого инвестфонда;

- управляющей компанией в соответствии с правилами открытого или интервального паевог инвестфонда.

При приостановлении выкупа паев открытого или интервального паевого инвестфонда одновременно приостанавливается размещение паев этого инвестфонда. Размещение и (или) выкуп паев могут быть приостановлены на неопределенный срок до устранения нарушений, послуживших причиной такого приостановления.

При необходимости приостановления размещения и (или) выкупа паев управляющая компания обязана в тот же день письменно сообщить об этом уполномоченной организации с указанием причин такого приостановления и мер по их устранению. управляющая компания обязана информировать уполномоченную организацию о возобновлении размещения и (или) выкупа в день начала размещения и (или) выкупа.

Уполномоченная организация вправе запретить управляющей компанииприостановить размещение и (или) выкуп паев паевого инвестфонда, если это не соответствует интересам держателей паев инвестфонда, а также запретить возобновлять размещение и выкуп паев до устранения обстоятельств, послуживших причиной для такого приостановления.

Управляющая компанияобязана приостановить размещение и (или) выкуп паев паевого инвестфондас момента получения уведомления уполномоченной организации о приостановлении действия или отзыве лицензии управляющей компании, регистратора или кастодиана наосуществление соответствующего вида профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг до даты возобновления действия лицензии, назначения другой управляющей компании, регистратора, другого кастодиана инвестфондаили прекращения существования инвестфонда.

Правила паевого инвестфонда должны содержать:

1) полное и сокращенное наименование паевого инвестфонда;

2) полное наименование и местонахождение управляющей компаниипаевого инвестфонда;

3) полное наименование и местонахождение кастодиана паевого инвестфонда, его права и обязанности;

4)полноенаименованиеиместонахождение регистратора, осуществляющего ведение списка реестродержателей паев паевого инвестфонда;

5) полное наименование аудиторских организаций,осуществляющих аудит, управляющей компаниии кастодиана паевого инвестфонда;

6) инвестиционную декларацию;

7) порядок и сроки приведения активов паевого инвестфондав соответствии с требованиями инвестиционной декларации;

8) срок, в течение которого будет функционировать паевой инвестфонд, либо указание о его бессрочном функционировании;

9) договор доверительного управления активами паевого инвестфонда;

10) описание рисков инвесторов при инвестировании в паи паевого инвестфонда;

11) права и обязанности управляющей компаниипаевого инвестфонда;

12) номинальную стоимость пая паевого инвестфондав период первоначального размещения;

13) условия и порядок подачи и исполнения заявок на приобретение паев паевого инвестфонда;

14) права и обязанности держателей паев паевого инвестфонда;

15) порядок учета и определения стоимости активовпаевого инвестфондаи расчетной стоимости пая;

16) условия применения и порядок расчета надбавок к расчетной стоимости паев при их размещении;

17) виды, порядок определения и максимальные размеры расходов и вознаграждений управляющей компаниии иных лиц, обеспечивающих функционирование паевого инвестфонда, которые подлежат оплате за счет активов данного инвестфонда;

18) условия и порядок смены управляющей компании, регистратора или кастодиана в случаях невозможности или отказа от осуществления ими дальнейшейдеятельностипообеспечениюсуществованияпаевого инвестфонда;

19) условия и порядок приостановления размещения паев паевого инвестфонда;

20)условияипорядокпрекращениясуществования паевого инвестфонда, в том числе выкупа паев при прекращении существования инвестфонда, с указанием наименования печатного издания, в котором должна публиковаться информация о прекращении существования паевого инвестфонда;

21) условия и порядок предоставления отчетов по запросам держателей паев;

22) условия и порядок раскрытия информации перед держателями паев о паевом инвестфонде, его правилах и изменениях в них, изменении стоимости чистых активов инвестфондаи расчетной стоимости пая, ценах размещения и выкупа пая, а также о лицах, обеспечивающих существование ПИФ, результатах их деятельности;

23) перечень представителей управляющей компаниипо размещению и выкупу паев паевого инвестфонда(при их наличии) с указанием номеров контактных телефонов, местонахождения.

Правила открытого или интервального ПИФ, помимо этих сведений, должны содержать:

- условия и порядок подачи и исполнения заявки на выкуп пая;

- условия и порядок приостановления выкупа паев;

- условия применения и порядок расчета скидки с расчетной стоимости пая при его выкупе управляющей компании;

- условия и порядок внесения управляющей компанией изменений и дополнений в правила паевого инвестфонда;

- условия обмена паев по заказу их держателей на паи другого открытого или интервального паевого инвестфонда, находящегося в доверительном управлении той же управляющей компании, условия и порядок проведения процедуры обмена паев управляющей компаниейи кастодианом инвестфонда, а также регистратором;

- сведения о средствах массовой информации, в которых будет публиковаться информация о паевом инвестфонде, в порядке, установленном законом об инвестфондах и правилами инвестфонда.

Правила закрытых ПИФ, помимо этих сведений, должны содержать:

- условия и порядок начисления, выплаты дивидендов по паям;

- условия, порядок созыва и проведения общего собрания держателей паев паевого инвестфонда, порядок определения повестки дня, кворума общего собрания, представительства на общем собрании, порядок голосования, подсчета голосов, оформления протокола общего собрания.

Изменения и дополнения в правила открытого или интервального паевого могут быть внесены по решению управляющей компании, если возможность, условия и порядок их внесения предусмотрены правилами данного инвестфонда. Измененияидополнениявправилазакрытого паевого инвестфонда вносятся по решению общего собрания держателей паев. Изменения и дополнения в правила паевого инвестфондаподлежат согласованию с уполномоченной организацией.

В период первоначального размещения паев паевого инвестфондав правила инвестфондамогут быть внесены изменения, касающиеся только изменения наименования или местонахождения управляющей компании, кастодиана или регистратора, заключения договоров с другим кастодианом или аудиторской организацией, а также изменения перечня посредников по размещению и выкупу паев паевого инвестфонда.

Изменения и дополнения в правила паевого инвестфондарассматриваются уполномоченной организацией в течение 30 календарных дней с даты их представления управляющей компании.

В случае соответствия представленных документов требованиям, установленным законодательством РК,уполномоченная организация согласовывает изменения и дополнения в правила фонда. Решения уполномоченной организации об отказе в согласовании изменений и дополнений в правила паевого инвестфондапринимаются в случаях:

- несоответствия представленных документов требованиям, установленным законодательством РК;

- наличия противоречивых или вводящих в заблуждение сведений об изменениях и дополнениях в правила, представленных на согласование.

Изменения и дополнения в правила паевого инвестфондавступают в силу по истечении 30 календарных дней после опубликования в печатном издании или получения всеми держателями паев в порядке, установленном правилами инвестфонда, текста этих изменений и дополнений с указанием об их согласовании с уполномоченной организацией. Изменения и дополнения в правила паевого инвестфонда, связанные с изменением наименования, местонахождения, кастодиана или регистратора, со сменой их (избранием новых) аудиторских организаций, а также изменением перечня посредников по размещению и выкупу паев паевого инвестфонда, вступают в силу в порядке, установленном правилами инвестфонда и подлежат согласованию с уполномоченной организацией

Виды, порядок определения и максимальные размеры вознаграждений и расходов, связанных с обеспечением существования и прекращения существования паевого инвестфонда, условия и порядок их выплаты за счет активов данного инвестфондаопределяются правилами паевого инвестфонда. Не подлежат возмещению за счет активов паевого инвестфонда виды вознаграждений и расходов, не определенные в правилах паевого инвестфонда.

В период первоначального размещения паев паевого инвестфонда вознаграждениеуправляющей компанииначисляется,но не выплачивается. Оплата вознаграждений и расходов этого периода, связанных с обеспечением функционирования паевого инвестфонда, в том числе оплата услуг кастодиана и регистратора, осуществляется засчет собственных средств управляющей компании с последующей компенсацией ее затрат за счет активов паевого инвестфонда. При прекращении существования паевого инвестфондадо окончания срока первоначального размещения его паев или по причине несоответствия стоимости его чистых активов минимальному размеру послеокончания размещения паев управляющая компания принимает на себя риск убытков по возмещению затрат, произведенных в период первоначального размещения паев инвестфонда.

Общее собрание держателей паев проводится только в закрытых паевых инвестфондах. К исключительной компетенции общего собрания держателей паев закрытого паевого инвестфондаотносится решение вопросов:

- внесение изменений и дополнений в правила инвестфонда;

- прекращение существования инвестфонда;

- объединение фонда с другим закрытым паевым инвестфондом или изменение инвестфонда на открытый или интервальный;

- смена управляющей компании, регистратора или кастодиана инвестфонда;

- иные вопросы в соответствии с правилами инвестфонда.

Количество голосов, предоставляемых держателю паев при голосовании, определяется количеством принадлежащих ему паев.

Прекращение существования паевого инвестфонда осуществляется в случаях:

1) истечения срока, на который был создан паевой инвестфонд, установленного в правилах инвестфонда;

2) несоответствия стоимости чистых активов паевого инвестфондапо окончании первоначального размещения паев требованию к минимальному размеру активов паевого инвестфонда;

3) несоответствия стоимости чистых активов паевого инвестфондав результате исполнения заявок на выкуп паев требованиюк минимальному размеру активов паевого инвестфондаи неустранения указанного несоответствия в течение 2 месяцев с даты его возникновения;

4) принятия решения управляющей компанией или кастодианом об отказе от дальнейшего выполнения функций по управлению активами или учету и хранению активов инвестфондав связи с невозможностью дальнейшего исполнения принятых на себя по договору обязательств и если в течение 3 месяцев с момента принятия указанного решения не вступили в силу изменения в правила паевого инвестфонда,касающиеся назначенияновой управляющей компанииили нового кастодиана;

5)приостановлениядействиялицензииуправляющей компании, кастодиана или регистратора на осуществление соответствующеговида профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг и если в течение 3 месяцев действие лицензии не возобновлено или не вступили в силу изменения в правила паевого инвестфонда, касающиеся назначения новой управляющей компании, нового кастодиана или нового регистратора;

6) отзыва лицензии управляющей компании, регистратора или кастодиана на осуществление соответствующего вида профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг и если в течение 2 месяцев с момента отзыва лицензии не вступили в силу изменения в правила паевого инвестфонда, касающиеся назначения новых управляющей компании,регистратора или кастодиана;

7) решения общего собрания держателей паев закрытого паевого инвестфондао прекращении его существования;

8) по иным основаниям, предусмотренным законодательными актами РК.

С момента возникновения основания для прекращения существования паевого инвестфондане допускается распоряжениеактивами паевогоинвестфонда,заисключениемреализации для осуществления расчетов с кредиторами, оплаты расходов, связанных с прекращением существования инвестфондавозврата оставшихся денег держателям паев.

Прекращениесуществованияпаевого инвестфондаосуществляется управляющей компаниейинвестфонда. Для прекращения существования закрытого паевого инвестфонда управляющей компанией созывает и проводит общее собрание держателей паев. В случае приостановления действия или отзыва лицензии управляющей компаниипаевого инвестфондапрекращение существования инвестфонда осуществляется кастодианом этого инвестфонда. В случае приостановления действия или отзыва лицензии кастодиана прекращение существования инвестфондаосуществляется управляющей компаниейинвестфондавне зависимости от действия ее лицензии.

Управляющая компания и (или) кастодиан припрекращении существования паевого инвестфонда обязаны обеспечить реализацию активов ПИФ, осуществить расчеты с кредиторами паевого инвестфонда, оплатить расходы, связанные с прекращением его существования, и распределить оставшиеся деньги между держателями паев в соответствии с требованиями законом об инвестфондах и правилами инвестфонда. Уполномоченная организация вправе направить своего представителя для контроля за процедурой прекращения существования паевого инвестфонда.

Управляющая компания или кастодиан паевого инвестфондав течение 3 рабочих дней с момента наступления основаниядля прекращения существования инвестфондаобязаны:

- довести до сведения держателей паев, уполномоченной организации, организаций, обеспечивающих существование паевого инвестфонда, кредиторов инвестфондаи сторон в неисполненных сделках с активами инвестфондасообщение о прекращении существования паевого инвестфонда, об условиях и порядке проведения данной процедуры;

- направить регистратору требование о прекращении операции по лицевым счетам в реестре держателей паев данного инвестфондас указанием даты прекращения регистрации сделок в реестре держателей паев.

Информация о прекращении существования паевого инвестфондаи прекращении регистрации сделок доводится до сведения указанных лиц в порядке и на условиях, определенных правилами инвестфонда. Срокпредъявлениятребованийкредиторов,которыедолжны удовлетворяться за счет активов паевого инвестфонда, должен быть не менее 1 месяца со дня их уведомления о прекращении существования инвестфонда.

При прекращении существования паевого инвестфондадо окончания срока первонача