Прием банком на себя поручительства и выдача гарантий.

 

Поручительство­выполняется банком от имени и за счет другой стороны (доверителя) на возмездной основе, если это предусмотрено действу-ющим законодательством или установлено в договоре поручения по согласованию сторон.

 

Деятельность банка, связанная с поручительством и гарантией обязательств клиентов (юридических и физических лиц) регулируется соответствующими нормами гражданского права. В частности, по до-говору поручительства банк-поручитель обязуется перед кредитором своего клиента отвечать за исполнение последним своего обязательства полностью или частично. Выполнение данных услуг банком произво-дится, как правило, под соответствующее обеспечение.

 

Объектами услуг по поручению могут быть все виды сделок, в том числе купли-продажи, договоры поставки и др. В товарно-комис-сионных операциях банку при заключении им сделки купли-продажи от своего имени и по поручению комитента часто выгодно не указывать продавцу конечного покупателя и наоборот (иначе роль банка как по-средника может быть быстро утрачена). В операциях по поручению это невозможно, поскольку банк заключает сделку не от своего имени, а от имени доверителя. Это может служить сдерживающим фактором развития услуг по поручению.

 

Банковская практика охватывает многочисленные формы по-ручительства, не относящиеся к сделкам купли-продажи имущества

418 Раздел III. БАНКИ

 

Институт профессиональных инноваций, Волгоград №11236503

и договорам поставки. Среди них представительство интересов клиента в финансовых, хозяйственных, судебных органах, а также при совер-шении различных имущественных сделок и иных правоотношениях; трастовые операции, совершаемые в интересах клиентов банка.

 

Трастовые услуги банков — трастовые, или доверительные,услуги выполняются банком от имени и за счет другой стороны (дове-рителя), на возмездной основе, если это предусмотрено действующим законодательством или установлено в договоре поручения по согла-сованию сторон. Трастовые услуги носят посреднический характер и всегда конкретны. Их суть заключается в передаче клиентами банкам своего имущества для последующего инвестирования этих средств от имени их владельцев и по их поручению на различных финансовых рынках с целью получения прибыли для клиентов, с которой банки взимают определенную плату в виде банковской комиссии. Довери-тельные операции наглядно отражают сущность банковской деятель-ности вообще — ее пассивно-активный характер, заключающийся в привлечении средств и их последующем размещении с целью полу-чения прибыли.

 

Основную часть рынка в развитых странах составляют услуги по управлению денежными средствами клиента, его портфелем ценных бу-маг. Вместе с тем в последние годы большое распространение получили услуги по управлению земельными угодьями, недвижимым имуществом клиента, которые предоставляются в основном физическим лицам (в том числе в случаях, когда клиенты не могут самостоятельно управлять своей собственностью ввиду отсутствия в стране, несовершеннолетия, недостатка опыта и т.д.). Еще одним распространенным видом трастовых услуг является создание компаний по заказам клиентов.

 

В практике российских банков трастовые услуги используются редко, за исключением услуг, совершаемых по доверенности или за-вещанию клиента. Сбербанк, например, выполняет услуги, связанные с получением по доверенности средств с лицевого счета клиента, опера-ции по хранению ценностей, выполнение завещательных распоряжений вкладчиков и проверку ценных бумаг. Вместе с тем в настоящее время прослеживается реальная потребность в развитии подобного рода бан-ковской деятельности.

 

По мере становления рынка ценных бумаг и расширения процесса приватизации государственной собственности доверительные услуги смогут получить дальнейшее развитие. Прежде всего это касается предо-ставления банками агентских (посреднических) услуг частным лицам, а также управления фондовыми ценностями, полученными банками от клиентов по специальным договорам.

Глава 17. Коммерческие банки и основы их деятельности

 

Институт профессиональных инноваций, Волгоград №11236503

Товарно-комисионные операции — приобретение и продажа попоручению, а также за свой счет различных ценностей, товаров, иму-щества, информации и научно-технической продукции — эти и другие операции банка, которые, согласно действующему законодательству, могут быть предметом комиссии, выполняют коммерческие банки.

 

В 20-е годы ХХ в. вложения советских банков в товарно-­ комиссионные операции (включая торговлю за собственный счет) достигали на отдельные даты 8—10% от общего объема учетно-ссудных операций. Особенно высок был удельный вес этих операций в Москве.

 

Основные формы товарно-комиссионных операций представляют собой: а) простые сделки по приобретению или реализации на комисси-онных началах отдельных партий товаров; б) крупные комиссионные договоры, по которым банк принимает на себя обязанность производить всю реализацию продукции данного предприятия или осуществлять его гарантированное снабжение. Объектом товарно-комиссионной опера-ции может быть любой вид продукции, не подлежащий фондированному распределению.

 

Комиссионное поручение дает право банку-комиссионеру за-ключать сделки купли-продажи от своего имени за счет и в интересах комитента (юридического или физического лица). При заключении договора комиссии банк-комиссионер и комитент согласовывают ко-личественные и качественные требования к товару — объекту сделки, сроки и условия его поставки, требования по страхованию товаров, размеры комиссионного вознаграждения, размеры и порядок участия кредита в сделке, условия оплаты товара и др.

 

По условиям комиссионной сделки клиент банка обычно опла-чивает все дополнительные расходы, связанные с куплей-продажей товаров: транспортные, страховые, на оплату услуг связи, складские, рекламные и т.п. Таким образом, комиссионное вознаграждение банку, если договором не предусмотрен иной порядок распределения расходов, полностью относится на доходы банка.

 

Зачастую товарно-комиссионная сделка совмещается с кредитной и факторинговой операциями. Соединение товарно-комиссионной опе-рации с кредитной и факторинговой сделкой является важным преиму-ществом банка по сравнению с другими комиссионерами и позволяет, как показывает практика, успешно конкурировать с оптовой торговлей, быстро расширяя свое участие на товарных рынках.

 

В мире в последние годы спрос на комиссионные услуги растет в связи с приобретением научно-технической продукцией и основными

420 Раздел III. БАНКИ

 

Институт профессиональных инноваций, Волгоград №11236503

фондами товарной формы. Он обусловлен также ростом количества самостоятельных субъектов хозяйствования, выступающих на рынке и базирующихся на разных формах собственности. Рост товарных операций коммерческих банков обусловливается также расширением реализации залогового права банков. Вложения в легкореализуемые ценности, принятые на комиссию, могут быть при дефицитном рынке более ликвидными активами, чем вложения банка в краткосрочные ссуды, а также фондовые ценности. Повышение доли материальных активов является средством страхования средств банка от их обесце-нения в условиях инфляционной экономики.

 

Факторинговые операции банка. Факторинг (англ. factoring от factor — агент, посредник) представляет собой разновидность торгово-комиссионной операции, сочетающейся с кредитованием оборотного капитала клиента. Основой факторинговой операции является покупка банком (или факторинговой фирмой) счетов-фактур поставщика на отгруженную продукцию на условиях немедленной оплаты и передача поставщиком банку (или факторинговой фирме) права требования платежа с дебитора.

 

Банки покупают счета-фактуры поставщика, как правило, на условиях немедленной оплаты 80% от стоимости счета-фактуры. Остав-шиеся 20% выплачиваются банком (за вычетом процентов за кредит и комиссии за услуги) после получения платежа от дебитора или неза-висимо от поступления платежа от дебитора.

 

Целью факторингового обслуживания является своевременное инкассирование долгов для минимизации потерь от просрочки платежа и предотвращения появления безнадежных долгов, предоставление (по желанию клиента) кредита в форме предварительной оплаты, по-мощь в управлении кредитом и ведении бухгалтерского учета, создание условий для производственной деятельности, соответственно помощь в увеличении оборота и прибыли предпринимателя.

 

В мировой банковской практике существуют два вида факто-ринга: открытый факторинг (конвенционный); конфиденциальный факторинг (скрытый).

 

При использовании конвенционного факторинга поставщик указывает на своих счетах, что требование было продано банку, а при конфиденциальном факторинге никто из контрагентов поставщика не осведомлен о кредитовании его продаж банком. Конвенционный фак-торинг в свою очередь бывает с правом регресса, т.е. с правом обратного требования платежа с поставщика, или без права регресса.

 

Использование факторинга позволяет ускорить получение пла-тежей поставщиком от своих контрагентов, гарантирует оплату счетов,

Глава 17. Коммерческие банки и основы их деятельности

 

Институт профессиональных инноваций, Волгоград №11236503

снижает расходы по учету счетов-фактур у поставщика, обеспечивает своевременность поступления платежей поставщикам при финансо-вых затруднениях у покупателя, улучшает финансовые показатели поставщика. Подобные преимущества факторинга особенно важны в условиях, когда неплатежи предприятий достигают существенных размеров в экономике страны. Вместе с тем следует отметить, что при-менение факторинга не лишено отдельных недостатков. Во-первых, это — наличие кредитного риска по факторинговым операциям. Для минимизации негативного влияния кредитного риска банки определяют лимиты задолженности плательщика, устанавливают лимиты отгрузки поставщику, проводят страхование по отдельным сделкам. Во-вторых, это сложности применения факторинга в условиях инфляционной экономики, когда происходит постоянное обесценение рубля и соот-ветственно суммы платежа.

 

Форфейтинговые операции банков (фр. а forfeit — долг) — этопокупка долга, выраженного в оборотном документе, таком как перево-дной или простой вексель, у кредитора на безоборотной основе.

Это означает, что покупатель долга (форфейтер) принимает на себя обязательство об отказе — форфейтинге — от своего права на обращения регрессивного требования к кредитору при невозмож-ности получения удовлетворения у должника. Покупка оборотного обязательства происходит, естественно, со скидкой. Срок форфейти-рования составляет от 180 дней до пяти лет, а в некоторых случаях — до семи лет.

 

Основными оборотными документами, используемыми в качестве форфейтинговых инструментов, являются векселя. Однако объектом форфейтинга могут стать и другие виды ценных бумаг. Важно, чтобы эти бумаги были «чистыми» (содержащими абстрактное обязательство). Реже (из-за сложности операции) объектом форфейтинга выступают обязательства в форме аккредитива, так как форфейтинговый рынок предполагает высокую скорость заключения и совершения сделок, а также простоту документооборота.

 

Форфейтинг возник после Второй мировой войны. Наиболь-шее развитие форфейтинг получил в странах, где относительно слабо развито государственное кредитование экспорта. Первоначально форфейтирование осуществлялось коммерческими банками, но по мере увеличения объема операций «а-форфе» стали создаваться спе-циализированные институты. Специализированными финансовыми компаниями, выполняющими форфейтинговые операции, являются преимущественно дочерние отделения коммерческих банков. Долж-никами при форфейтировании могут быть только импортеры, страна

422 Раздел III. БАНКИ

 

Институт профессиональных инноваций, Волгоград №11236503

которых имеет хороший рейтинг (в международном масштабе) и за которых банк с хорошим рейтингом (в международном масштабе) обязался удовлетворить обязательства.

 

В настоящее время одним из основных центров форфейтинга является Лондон, поскольку экспорт многих европейских стран давно финансируется из Сити. Значительная часть форфейтингового бизнеса сконцентрирована также в Германии и Швейцарии.

 

Форфейтинг обладает существенными достоинствами, что делает его привлекательной формой среднесрочного финансирования. Основ-ным достоинством этой формы является то, что форфейтер берет на себя все риски, связанные с операцией. Кроме того, ее привлекательность возрастает в связи с отказом в некоторых странах от фиксированных процентных ставок, хроническим недостатком во многих развиваю-щихся странах валюты для оплаты импортируемых товаров, ростом политических рисков и некоторыми иными обстоятельствами.

 

Форфейтинговая сделка предполагает довольно длительную подготовку. Однако в последние годы форфейтинг получает все большее распространение. Объясняется это тем, что он обладает многими достоинствами, что делает его привлекательным методом финансирования.

 

Финансирование в процессе форфейтирования дает экспортеру преимущества в виде улучшения ликвидности и вида баланса наряду с сокращением риска, а именно:

 

„ „ исключение валютного и других рисков с момента купли тре-бований форфейтером;

 

„ „ превращение операции поставки с предоставлением отодвину-того срока платежа в операцию за наличный расчет (экспортер получает средства сразу по поставке продукции);

 

„ „ форфейтинговое финансирование предоставляется на основе фиксированной процентной ставки. Таким образом, существует четкая основа для калькуляции благодаря отсутствию «плавающих» процент-ных ставок, которые могут иметь место при других видах кредитования; „ „ форфейтер получает больший доход, чем при операции по

 

кредитованию.

 

По сравнению с лизингом форфейтинг отличается более простым документальным оформлением. При использовании форфейтирования риски полностью берет на себя форфейтер.

 

Вместе с тем с точки зрения форфейтера риск достаточно высок, поэтому большое внимание при использовании этого метода финанси-рования уделяется хеджированию и минимизации рисков.

Глава 17. Коммерческие банки и основы их деятельности

 

Институт профессиональных инноваций, Волгоград №11236503

Лизинговые операции. Лизинг (англ. leasing — сдавать в наем) —долгосрочная аренда машин, оборудования, транспортных средств, сооружений производственного назначения.

 

В зависимости от срока различают следующие виды аренды: „ „ краткосрочная аренда (рентинг) — сроком от 1 дня до 1 года; „ „ среднесрочная аренда (хайринг) — сроком от 1 года до 3 лет;

 

„ „ долгосрочная аренда (лизинг) — сроком от 3 до 20 лет и более. В зависимости от арендуемого объекта различают лизинг дви-жимого и недвижимого имущества. В зависимости от вида лизинговой

 

сделки различают следующие виды лизинга.

 

Оперативный лизинг — это арендные отношения, при которыхрасходы лизингодателя, связанные с приобретением и содержанием сдаваемых в аренду объектов, не покрываются арендными платежами от одного контракта. Иногда оперативный лизинг определяют как пере-уступку оборудования (имущества) на срок, меньший, чем период его жизни. Лизинговый договор заключают обычно на 2—5 лет.

 

Финансовый лизинг — это соглашение, предусматривающеев течение периода своего действия выплату лизинговых платежей, по-крывающих полную стоимость амортизации оборудования или большую ее часть, дополнительные издержки и прибыль лизингодателя.

 

При возвратном лизинге банк заключает договор на закупку имущества с целью его переуступки продавцу. Например, при лизинге недвижимости объектом сделки служат здания, сооружения, которые после окончания срока аренды (до 20 лет) могут быть проданы аренда-тору. Этот вид лизинга требует больших инвестиций и осуществляется, как правило, банковским консорциумом.

 

Международный лизинг — это финансовый лизинг, при которомодна из сторон принадлежит другой стране.

Различают следующие виды лизинговых операций в зависимости от взаимоотношений субъектов сделки — заемщика и арендодателя. Прямой лизинг предполагает, что арендодателем выступает изготови-тель или владелец имущества, а косвенный лизинг — это сдача в аренду имущества через посредника.

 

По типу финансирования различают лизинг срочный (одноразо-вая аренда) и револьверный (возобновляемый), когда по истечении первого срока договор продлевается.

 

По отношению к арендуемому имуществу лизинг делится на чистый (дополнительные расходы берет на себя арендатор) и полный лизинг (арендодатель берет на себя техобслуживание имущества и дру-гие расходы).

424 Раздел III. БАНКИ

 

Институт профессиональных инноваций, Волгоград №11236503

При проведении лизинговой операции существует ряд рисков: риск наложения ареста на имущество, изъятия в доход бюджета; риск плохого обслуживания оборудования или имущества; риск невыгодной перепродажи имущества на рынке подержанных товаров; денежные расходы и время, потраченные на возврат и перепродажу имущества. В связи с этим участники сделки, как правило, страхуются от подобно-го рода рисков. При этом используют различные методы преодоления риска невозврата, включая страхование остаточной стоимости, обяза-тельства арендатора по продаже имущества и др.

 

Складские операции банка. Передача заложенных ценностейна хранение в банк как один из возможных режимов залога, развитие товарно-комиссионных операций предполагают совершение банками складских операций. Совершение банками складских операций пред-полагает создание ими соответствующей инфраструктуры, в том числе наличие кладовых, складов и безопасных ящиков (сейфов).

 

Одной из форм указанных операций является в настоящее время прием вещевых вкладов на хранение банком. Эта сфера банковских услуг получила широкое развитие в коммерческих банках Запада. В за-рубежной практике эти услуги выполняются банками в двух формах: предоставление сейфов для хранения ценностей и хранение ценных бумаг в стальной камере.

 

Сейфы для хранения ценностей сдаются клиентам в аренду. По такому договору клиент в состоянии контролировать свои ценности

 

в любое время. Банк лишь предоставляет сейф или ячейку и обеспечи-вает выполнение услуг, связанных с хранением, а также обеспечивает доступ к сейфу. Причем в сейфе могут храниться как ценные бумаги, так и личные вещи клиента банка.

 

Хранение ценностей в стальной камере отличается от услуг по предоставлению сейфов в пользование граждан. В этом случае банк при-нимает на хранение, как правило, ценные бумаги клиента и выступает

 

в роли агента. Иногда клиент может обратиться в банк с просьбой не только хранить ценные бумаги в камере, но и во время его длительного отсутствия отрезать купоны облигаций и предъявлять их для выплаты процентов, получать дивиденды и зачислять полученные средства на его счет.

 

В России коммерческие банки выполняют услуги по предостав-лению индивидуальных сейфов для хранения ценностей и документов граждан, гарантируя анонимность вложения и сохранность принятых на хранение ценностей и документов. Срок хранения устанавливается вкладчиком. По желанию вкладчика первоначальное вложение может

Глава 17. Коммерческие банки и основы их деятельности

 

Институт профессиональных инноваций, Волгоград №11236503

сделать доверенное лицо по нотариально заверенной доверенности. Плата за аренду сейфовой ячейки взимается по договорным ценам в за-висимости от емкости ячеек.

Осуществление банком научно-технических разработок соб-ственными силами. Обычно к подобного рода деятельности относитсяосуществление научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ, связанных с организацией производства средств автоматизации банковской деятельности и оргтехники, созданием и сопровождением соответствующего программного обеспечения; организация внедрения новых видов банковских услуг и операций, основанных на автоматизи-рованных технологиях.

 

В состав научно-технической продукции, разрабатываемой банками собственными силами, входит также создание методической

 

и организационной документации по вопросам учреждения и органи-зационно-экономических условий деятельности юридических лиц, находящихся в различных формах собственности, их структурных подразделений, и т.д. Такая документация может касаться как общих условий деятельности, так и отдельных ее сторон — совершенствова-ния управления, внедрения новых форм хозяйствования, вопросов денежно-кредитных отношений, ценообразования, внешних связей, организации учета, финансовых нормативов и т.д. Как показывает практика, научно-техническая продукция, разрабатываемая банка-ми, может включать также составление сметной документации по несложным объектам технического перевооружения, капитального ремонта и т.п.

 

Фондовые операции. К ним относятся операции по выпускуи размещению ценных бумаг эмитента, выполнение банками поруче-ний клиентов по продаже или покупке определенных ценных бумаг, их хранению по поручению клиента, управлению ценными бумагами

 

и т.п. В этом случае банки получают доходы по хранящимся ценным бумагам и извещают клиентов обо всех поступлениях. Банки могут за-ниматься погашением бумаг с истекшим сроком, поступлением денег по закладным, а также покупкой и продажей, получением и доставкой ценных бумаг, их обменом, выкупом привилегированных акций и под-писных сертификатов.

 

Разнообразная экономическая деятельность на рынке ценных бумаг западных стран порождает большой интерес банков и их кли-ентов к использованию ценных бумаг как средства обеспечения ссуд. Ценные бумаги широко используются в банковской практике как средство залога.

„„

клиента;

426 Раздел III. БАНКИ

 

Институт профессиональных инноваций, Волгоград №11236503

Прочие (дополнительные) услуги банка. Основные виды бан-ковской консультационной деятельности за рубежом обычно осущест-вляются экспертами, которые обладают высокой квалификацией, имеют опыт практической и научной работы, как правило, имеют научную степень. Основными направлениями консультационной деятельности банков могут быть следующие:

 

„ „ информационные посреднические услуги; „ „ образование банков данных по материалам, ресурсам, обору-

 

дованию, по возможности предоставления их в лизинг, аренду и другие формы обмена товарно-материальными ценностями;

 

„ „ информационно-аналитические и маркетинговые услуги, предполагающие анализ хозяйственной деятельности и отдельных ее сторон, осуществление научно-технической и экономической экспер-тизы проектов и решений, прогнозирование результатов деятельности при переходе на новые формы хозяйствования, контрольные обмеры и проверка достоверности отчетных данных, проверка платежных документов, правильности установления цен, экономический анализ контрактов;

 

проведение маркетинговых исследований рынка по заказу

 

„ „ информационно-справочные услуги: предоставление копий документов (расчетных и других), выяснение сумм клиентов, помощь в розыске сумм, наведение справок в архиве банка и пр. Предоставление справочных сведений об уставных данных юридических лиц, включая неконфиденциальные сведения о финансовом состоянии и платежеспо-собности, а также иной деловой справочной информации, необходимой клиентам банка;

 

„ „ консультационно-правовые услуги, в том числе по вопросам применения хозяйственного законодательства, кредитно-расчетных отношений, организации и ведения бухгалтерского учета и финансово-экономической работы на предприятии. Проведение семинаров, школ и других форм группового консультирования и обучения;

 

„ „ патентные услуги; „ „ рекламно-издательские и выставочные услуги, организация

 

научно-технических семинаров, совещаний, конференций и т.д.; „ „ услуги по оформлению и регистрации сделок и документов,

 

в том числе по международным расчетам и другим внешнеэкономиче-ским операциям;

 

„ „ услуги по ведению бухгалтерского учета, кассового и финан-сового хозяйства предприятий и крупных организационных структур

Глава 17. Коммерческие банки и основы их деятельности

 

Институт профессиональных инноваций, Волгоград №11236503

(концернов, объединений и др.), по ведению расчетно-кассовых операций клиентов в соответствии с заключенными договорами, по выполнению проверок обеспечения по долговым обязательствам, проведению ревизий на основании договоров с вышестоящими орга-нами клиентов;

 

„ „ услуги по кассовому обслуживанию клиентов (предваритель-ная подготовка и доставка клиентам наличных денег для выплаты за-работной платы и других платежей);

 

„ „ страхование кредитных и депозитных рисков, заложенного в российских и иностранных банках имущества организаций и граждан; выполнение других страховых операций;

 

„ „ подготовка кадров для других коммерческих банков, создание банковских школ, центров подготовки и переподготовки кадров и т.п.; „ „ другие услуги и операции, не запрещенные законодательством, на осуществление которых банками отсутствуют ограничения в банков-

 

ском законодательстве.

 

Спектр оказываемых услуг постоянно расширяется, поскольку появляются новые, ранее не предоставлявшиеся услуги. Для совре-менного коммерческого банка очень важно организовать комплексное обслуживание клиентов с учетом расширения новых нетрадиционных видов услуг с целью за счет этого получить высокие результаты.

 

Направления развития банковских операций и услуг. Совре-менный уровень развития экономики требует от банковского сектора предоставления все большего числа услуг своим клиентам — про-мышленным и торговым компаниям и населению. В последние 40 лет банковское дело в ряде развитых стран вышло на качественно новый уровень. Этот уровень предполагает, в частности, охват большинства населения банковскими услугами. Так, в Великобритании, Франции, Германии около 80% взрослого населения имеют текущий счет или вклад в банке. Что касается занятой части населения, то 95% ее имеют счет либо в банке, либо в страховом обществе, либо в нескольких фи-нансово-кредитных институтах.

 

Примерно с начала 1970-х гг. банки стали придавать ключевое значение всей системе своих взаимоотношений с клиентурой — как торгово-промышленной, так и частной. По сути, это было начало ново-го этапа развития рынка банковских услуг. В плане взаимодействия с клиентами он включил в себя два основных направления деятель-ности банков.

 

Первое направление было связано с качественным совершен-ствованием уже существовавших видов операций и услуг. Так, в сфере

428 Раздел III. БАНКИ

 

Институт профессиональных инноваций, Волгоград №11236503

кредитования многие банки ввели новые виды ссуд, в том числе и для частных клиентов, такие как:

 

„ „ ссуда физическому лицу на покупку нового дома до момента продажи заемщиком его старого дома (bridging loan);

 

„ „ ссуда на покупку дома (housing loan), предлагаемая физическим лицам, как правило, не владеющим на момент выдачи ссуды какой-либо недвижимостью;

 

„ „ ссуда на улучшение (ремонт) дома (home improvement loan), предоставляемая домовладельцу, планирующему реконструкцию, пере-стройку или ремонт принадлежащего ему дома;

 

„ „ ссуда на потребительские цели (consumer loan), формирование личного кредитного плана (personal credit plan);

 

„ „ ссуда под страховой полис (policy loan);

 

„ „ ссуда частному лицу на необусловленные цели (use-as-you-please loan);

 

„ „ потребительская денежная ссуда с разовым погашением (single payment personal cash loan);

 

„ „ ссуда фермеру на улучшение земельных угодий (improvement

 

loan);

 

„ „ ссуда на учебу или стажировку (probate advance). Для клиентов — юридических лиц стали применяться:

 

„ „ ссуда на начало и развитие предпринимательской деятельности (business start loan и business development plan);

 

„ „ ссуда на покупку активов другой фирмы (acquisition loan) и др. Банки стремились найти возможные варианты модификаций ста-рых операций не только для удовлетворения потребностей имеющихся

 

клиентов, но и для привлечения новых.

 

Второе направление развития рынка банковских услуг заклю-чалось в поиске и развитии банками принципиально новых, ранее не проводившихся операций для клиентов. Это направление со временем стало основным звеном политики многих банков и потребовало важ-нейших функциональных и структурных изменений в их деятельности.

 

Глобализация рынков и рыночная интеграция, независимость центральных банков, развитие информационных технологий и со-временные коммуникации, а также низкие трансакционные издержки наряду с волатильностью рыночной ликвидности привели к возраста-нию рисков и, как результат, к усложнению банковской деятельности в целом. Банки, естественным образом реагируя на происходящие в мире изменения, волатильность рынков, все шире стали использовать финансовые инновации (табл. 17.1).

	Глава 17. Коммерческие банки и основы их деятельности
		Институт профессиональных инноваций, Волгоград №11236503
								Таблица 17.1
	Создание новых банковских продуктов и услуг
	1970-е гг.			1980-е гг.		1990-е гг.		2000-е гг.
„„	Валютные		„„	Свопы	„„	Кэпционы	„„	Структурован-
	фьючерсы		„„	Валютные	„„	Свопционы		ные финансовые
„„	Долговые			опционы	„„	Свопы,		продукты
	обязательства		„„	Опционы на		индексируемые	„„	Гибридные
	с плавающей			фьючерсы		по акциям		финансовые
	ставкой (FRN)		„„	Облигации со	„„	Портфельные		инструменты
„„	Фьючерсы			встроенными		свопы
	ГНАИК			опционами	„„	Кредитные
„„	Фьючерсы на		„„	Диапазон		деривативы
	казначейские			резкого падения	„„	Кванто-опционы
	векселя			цен, форварды
„„	Фьючерсы на			участников
	облигации		„„	Соглашения
„„	Налогооблагае-			о будущей
	мые облигации			процентной
„„	Обратимые (об-			ставке (FRA)
	менные) FRN		„„	Опционы кэп
„„	Фьючерсы на			и флор
	топливную		„„	«Обратные
	нефть			пловцы»

 

По мере развития рынка наблюдалось развитие операций с производными финансовыми инструментами, рост разновидностей и объема торговли производными финансовыми инструментами. В отдельную группу стали выделять так называемые структури-рованные финансовые продукты — гибридные ценные бумаги,состоящие из первичной ценной бумаги и одного или нескольких производных финансовых инструментов, объединенных в единый финансовый продукт.

 

В то же время шел процесс нарастания и концентрации фи-нансовых рисков, связанных с использованием новых финансовых инструментов, что потребовало правильной идентификации рисков и соответственно адекватной оценки их влияния на функционирование кредитных институтов.

 

Для России с переходом к системе рыночных отношений изу­ чение и использование мирового опыта развития банковских услуг и операций коммерческих банков имеет повышенное значение. Практика показывает, что расширение взаимоотношений кредитных организаций с клиентами является непременным условием их устой-чивого раз