Мы поможем в написании ваших работ!



ЗНАЕТЕ ЛИ ВЫ?

Раздел ПМ 4 «выполнение Банком России депозитных операций»

Поиск

Нормативно-правовая база:

1. Федеральный закон от 10 июля 2002 г № 86-ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)» (с изменениями);

2. Положение Банка России от 01 января 2006 г. № 66-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в Центральном Банке»

3. Указание Банка России от 10 декабря 2012 года № 2929-У "О размере процентных ставок по депозитным операциям Банка России"

4. Положение Банка России от 5 ноября 2002 года № 203-П "О порядке проведения Центральным банком Российской Федерации депозитных операций с кредитными организациями в валюте Российской Федерации" (зарегистрировано в Минюсте РФ 25 ноября 2002 года № 3947)

5. Письмо Банка России от 11 сентября 2012 года № 128-Т "О заключении ГДС, дополнительных соглашений к ГДС"

6. Письмо Банка России от 21 июня 2011 года № 93-Т "О заключении с кредитными организациями дополнительных соглашений к ГС, предусматривающих два дилинг-кода Банка России в системе "Рейтерс-Дилинг"

7. Правила заключения Банком России сделок с кредитными организациями с использованием Системы электронных торгов ЗАО ММВБ при проведении Банком России депозитных и кредитных операций, утвержденные Председателем Правления ОАО ММВБ-РТС 9 апреля 2012 года, согласованы с Банком России 12 апреля 2012 года"

8. Письмо Банка России 82-Т от 16.07.2004 «О порядке расчета сумм процентов по привлеченному депозиту кредитных организаций»

«Порядок приема в депозит временно свободных средств банков по фиксированной процентной ставки»

При проведении Банком России депозитных операций по фиксированной процентной ставки кредитные организации, имеющие намерение перечислить денежные средства в депозит, направляет в Банк России Договор заявку (по 203-П) или Заявку (по 404-П) на размещение в Банке России депозита по фиксированной процентной ставке. Количество заявок для кредитных организаций неограниченно. (Приложение 33)

При принятии решения о проведении депозитных операций по фиксированной процентной ставке Банк России публикует сообщение, в котором указано:

Ø Перечень уполномоченных учреждений Банка России тех регионов, кредитные организации которых принимают участия в депозитных операциях

Ø Дата перечисления средств в депозит

Ø Дата возврата суммы депозита

Ø Минимальная сумма депозита

Ø Фиксированная процентная ставка

Надлежащее исполнение кредитной организацией обязательств по депозитной операции считается своевременное и полное списание денежных средств с корреспондентского счета кредитной организации. Документами, подтверждающими списание денежных средств по депозитной операции является:

Ø Платежное поручение на перечисление средств в депозит

Ø Выписка с корреспондентского счета

В случае неисполнения Банк России вправе взыскать штраф. В случае перечисления кредитной организацией суммы большей чем указана в Договоре-заявке, Банк России не позднее следующего рабочего для возвращает излишне перечисленную суммы. На излишне перечисленную сумму проценты не начисляются. (Приложение 34)

Неисполнение (ненадлежащее исполнение) кредитной организацией обязательств является:

Ø Не перечисление суммы депозиты в установленные сроки

Ø Перечисление на счет по учету депозита денежных средств меньшей чем сумма указанная в договоре-заявке.

Взыскание штрафа производится без распоряжения владельца счета с корреспондентского счета кредитной организации, а при отсутствии ставится в очередь.

Штраф = сумма основного долга* 2 ставки рефинансирования* количество дней просрочки/ 365(366)*100%

Расчеты по депозитным сделкам заключаются кредитной организацией с Банком России с использованием Системы Электронных Торгов (СЭТ) ММВБ, которые осуществляются через РЦ ОРЦБ. (Приложение 35)

Депозитные операции с использованием СЭТ ММВБ осуществляются в соответствии с 203-П и Правилами биржи. Информация об условиях проведения депозитных операций с использованием СЭТ ММВБ размещается на сайте Банка России и СЭТ ММВБ.

Кредитная организация, имеющая намерения совершать депозитные операции с использованием СЭТ ММВБ должна заключить следующие договора:

Ø С РЦ ОРЦБ: договор банковского счета на списание и зачисление денежных средств

Ø С Банком России: Генеральный кредитный договор

Ø С ММВБ: договоры и требования, предусмотренные Московской биржей

В день проведения депозитной операции кредитная организация должна представить в РЦ ОРЦБ заявку об участие в депозитном аукционе.

«Порядок возврата суммы привлеченного депозита и уплаты процентов»

Банк России осуществляет возврат суммы привлеченного депозита до востребования и уплату процентов (оставшейся к выплате части процентов) не позднее рабочего дня, следующего за днем (датой) прекращения проведения депозитных операций на стандартном условии "до востребования".

При расторжении Генерального соглашения возврат Банком России суммы привлеченного депозита до востребования и уплата начисленных процентов (либо доначисленных со дня, следующего за днем последней уплаты процентов по депозиту до востребования, до дня возврата депозита включительно) на корреспондентский субсчет Кредитной организации, осуществляется не позднее чем за один рабочий день до установленной Банком России даты расторжения Генерального соглашения. (Приложение 36)

Взыскание штрафа производится без распоряжения владельца счета с корреспондентского счета кредитной организации, а при отсутствии ставится в очередь.

Штраф = сумма основного долга* 2 ставки рефинансирования* количество дней просрочки/ 365(366)*100%

Перечисление кредитной организацией денежных средств в депозит:

Дт 30101, 30103,30105,30124

Кт 31302-31310

ГРКЦ/РКЦ не позднее дня, следующего за датой перечисления средств в депозит, направляет в экономическое управление отчет о фактически привлеченных средствах.

Начисление штрафа:

Дт 47423

Кт 70106

Уплата штрафа по ИП:

Дт 30101, 30103,30105,30124

Кт 47423

При отсутствии денежных средств кредитной организации, штраф взыскивается с других счетов кредитной организации: 47422810К00009999998

Погашение штрафа:

Дт счета по учету расчетов между учреждениями Банка России

Кт 47422

Кт 47422

Кт 47423

Проценты начисляются на входящие остатки средств. С 01.01.2008 г. применятся метод начисления учета доходов и расходов.

День перечисление кредитной организацией средств в депозит не учитывается при расчете суммы процентов. Если дата окончания срока депозита приходится на нерабочий день, возврат Банком России суммы депозита и уплаты процентов осуществляется на следующий за ним рабочий день.

Учет обязательств Банка России по уплате процентов ведется на счете 47426.

Начисление процентов:

Дт 70201

Кт 47426

В конце срока в ГРКЦ/РКЦ направляет распоряжение на возврат депозита кредитной организации.

Возврат депозита:

Дт 31302-31310

Кт 30101, 30103,30105,30124

Начисление процентов:

Дт 70201

Кт 47426

ГРКЦ/РКЦ не позднее дня следующего за датой возврата депозита и уплаты процентов, направляет в экономическое управление отчет о возврате депозитьа и уплате процентов. В случае неуплаты в установленный срок процентов открывается отдекльный лицевой счет к счету 47426, на который зачисляется сумма задолженности по процентам:

Дт 47426 л/счет «без нарушения сроков»

Кт 47426 л/счет «с нарушением сроков»

Доначисление процентов по депозиту при задержке возврата депозита:

Дт 70201

Кт 47426 л/счет «с нарушением сроков»

Уплата штрафа Банка России за нарушение депозитной сделки:

Дт 70208

Кт 30101, 30103,30105,30124


 

Практический материал

Приложение 33

Приложение 1
к Указанию Банка России
от 29.12.2008 № 2161-У
“О порядке составления и оформления
мемориального ордера”

Код формы документа по ОКУД
 

ГРКЦ ТУ Банка России по Орловской области г. Орла

Составитель

МЕМОРИАЛЬНЫЙ ОРДЕР №     28.02.2012
      Дата

 

Наименование счета Дебет счета Сумма цифрами
           
Процентные расходы         2554-64  
       
Наименование счета Кредит счета    
             
Обязательства по уплате процентов ОАО “Орел-Банк”            
       
Сумма прописью Шифр документа  
Две тысячи пятьсот пятьдесят четыре рубля 64 копейки    
   
Содержание операции, наименование, номер и дата документа, на основании которого составлен мемориальный ордер Начисление процентов по депозиту принятому от ОАО “Орел-Банк” на основании распоряжения № 002 от 28.02.2012 в соответствии с договором-заявкой №003 от 14.02.2012
Подписи Доровских
                 

 

Приложение: - документов на - листах.

 


Приложение 34

Приложение 2
к Положению Банка России
от 19 июня 2012 года № 383-П
“О правилах осуществления перевода денежных средств”

04.02.2014   04.02.2014    
Поступ. в банк плат.   Списано со сч. плат.    

 

ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ № 002 04.02.2014   электронно    
  Дата   Вид платежа    

 

Сумма прописью Один миллион рублей 00 копеек  
ИНН 7752875387 КПП 5443100001 Сумма 1 000 000-00  
ОО «Орловский» ЗАО «Райффайзенбанк»  
Сч. №    
Плательщик  
ГРКЦ ТУ Банка России по Орловской области г.Орел БИК    
Сч. №    
Банк плательщика  
ГРКЦ ТУ Банка России по Орловской области г.Орел БИК    
Сч. №    
Банк получателя  
ИНН 7752875387 КПП 5443100001 Сч. №    
ОО «Орловский» ЗАО «Райффайзенбанк»  
Вид оп.   Срок плат.    
Наз. пл.   Очер. плат.    
Получатель Код   Рез. поле    
               
Перечисление денежных средств в депозит Банка России на основании распоряжения № 002 от 04.02.2014 в соответствии с договором-заявкой № 002 от 04.02.2014  
Назначение платежа  
                           

Подписи Отметки банка

ЗАО «Райффайзенбанк»

Боев
ГРКЦ ТУ Банка России по Орловской области БИК: 045402001 04.02.2014 Заслонкина Е.Н.Заслонкина

М.П. Симонова

 


Приложение 35

24.02.2014   24.02.2014    
Поступ. в банк плат.   Списано со сч. плат.    

 

ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ № 003 24.02.2014   электронно    
  Дата   Вид платежа    

 

Сумма прописью Один миллион рублей  
ИНН 7752875387 КПП 5443100001 Сумма 1 000 000=  
ОО «Орловский» ЗАО «Райффайзенбанк»  
Сч. №    
Плательщик  
ГРКЦ ТУ Банка России по Орловской области г.Орел БИК    
Сч. №    
Банк плательщика  
ГРКЦ ТУ Банка России по Орловской области г.Орел БИК    
Сч. №    
Банк получателя  
ИНН 7752875387 КПП 5443100001 Сч. №    
ОО «Орловский» ЗАО «Райффайзенбанк»  
Вид оп.   Срок плат.    
Наз. пл.   Очер. плат.    
Получатель Код   Рез. поле    
               
Возврат депозита ОАО «Орел Банк» на основании распоряжения № 003 от 24.02.2014 в соответствии с договором-заявкой №002 от 04.02.2014  
Назначение платежа  
                           

ЗАО «Райффайзенбанк» Г.Орла
Подписи Отметки банка

  Боев
ГРКЦ ТУ Банка России по Орловской области БИК: 045402001 24.02.2014 Заслонкина Е.Н. Заслонкина  

М.П. Симонова

 


Приложение 36

24.02.2014   24.02.2014    
Поступ. в банк плат.   Списано со сч. плат.    

 

ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ № 003 24.02.2014   электронно    
  Дата   Вид платежа    

 

Сумма прописью Четыре тысячи пятьсот двадцать рублей 55 копеек  
ИНН 7752875387 КПП 5443100001 Сумма 4 520-55  
ОО «Орловский» ЗАО «Райффайзенбанк»  
Сч. №    
Плательщик  
ГРКЦ ТУ Банка России по Орловской области г.Орел БИК    
Сч. №    
Банк плательщика  
ГРКЦ ТУ Банка России по Орловской области г.Орел БИК    
Сч. №    
Банк получателя  
ИНН 7752875387 КПП 5443100001 Сч. №    
ОО «Орловский» ЗАО «Райффайзенбанк»  
Вид оп.   Срок плат.    
Наз. пл.   Очер. плат.    
Получатель Код   Рез. поле    
               
Перечисление процентов по депозиту ОАО «Орел Банк» на основании распоряжения № 003 от 24.02.2014 в соответствии с договором-заявкой № 002 от 04.02.2014  
Назначение платежа  
                           

Подписи Отметки банка

ЗАО «Райфффайзенбанк»

Боев
ГРКЦ ТУ Банка России по Орловской области БИК: 045402001 К/сч. 30101810100000000001 24.02.2014 Заслонкина Е.Н.Заслонкина

М.П. Симонова

 


Раздел ПМ 5 «Контроль за выполнением кредитными организациями резервных требований Банка России Порядок составления и представления Расчета»

Нормативно – правовая база:

1. Федеральный закон от 2 декабря 1990г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (с изменениями);

2. Положение Банка России от 01 января 2006 г. № 66-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в Центральном Банке»

3. Положение Банка России от 07.08.2009 №342 – П «Об обязательных резервах кредитной организации»

Расчет обязательных резервов, депонируемых в Банке России составляется на основании документов, формы которых приведены в приложениях 2 - 6 к настоящему Положению, и данных бухгалтерского баланса кредитной организации по счетам по учету обязательных резервов в порядке, определенном настоящей главой. (Приложение 37)

Составление документов осуществляется по данным ежедневных сводных бухгалтерских балансов кредитной организации.

При составлении документа для его представления в уполномоченное учреждение Банка России в электронном виде указываются все балансовые счета второго порядка по учету резервируемых обязательств, участвующие в Расчете. При отсутствии остатка по балансовому счету проставляется ноль. (Приложение 38)

При составлении документа для его представления в уполномоченное учреждение Банка России на бумажном носителе могут указываться балансовые счета второго порядка, определенные рабочим планом счетов бухгалтерского учета в кредитной организации, за исключением тех, по которым остатки в течение отчетного периода равны нулю.

Расчет представляется кредитной организацией в уполномоченное учреждение Банка России в комплекте с документами в единственном экземпляре.

Расчет представляется кредитной организацией на десятый рабочий день месяца, следующего за отчетным.

Днем представления Расчета, составленного в виде электронного сообщения, не снабженного кодом аутентификации, считается день его представления на бумажном носителе.

Расчет и представленные в комплекте с ним документы на бумажном носителе должны быть подписаны уполномоченными лицами кредитной организации и заверены оттиском печати, соответствующим проставленному в карточке с образцами подписей и оттиска печати, находящейся в уполномоченном учреждении Банка России (далее - карточка с образцами подписей и оттиска печати). (Приложение 39)

Если представленный кредитной организацией Расчет оформлен в ненадлежащем порядке, Расчет считается не представленным. При этом уполномоченное учреждение Банка России уведомляет кредитную организацию о том, что Расчет оформлен в ненадлежащем порядке, не позднее рабочего дня, следующего за днем представления кредитной организацией Расчета. (Приложение 40)

Счета по учету обязательных резервов кредитной организации:

В РКЦ: 30201 – П «Обязательные резервы кредитной организации по счетам в валюте Российской Федерации, перечисленные в Банк России»

30203 – П «Обязательные резервы кредитной организации по счетам в иностранной валюте, перечисленные в Банк России»

В кредитной организации: 30202 – А «Обязательные резервы кредитной организации по счетам в валюте Российской Федерации, перечисленные в Банк России»

30204 – А «Обязательные резервы кредитной организации по счетам в иностранной валюте, перечисленные в Банк России»

 

Дебет     30201, 30203 Кредит
Возврат кредитной организацией излишне перечисленных сумм обязательных резервов Зачисление обязательных резервов кредитной организации (недовзнос)
Суммы по зачету между причитающимся платежам по результатам регулирования Зачет сумм причитающихся платежам по результатам регулирования

 

Дебет     30202, 30204 Кредит
Перечисление обязательных резервов кредитной организации (недовзнос) Возврат кредитной организации излишне перечисленных сумм обязательных резервов (перевзнос)
Зачет сумм причитающихся платежам по результатам регулирования Суммы по зачету между причитающимся платежам по результатам регулирования

 

В РКЦ: 91001 – А «Недовнесение сумм в обязательные резервы по счетам в национальной валюте»; 91002 – А «Недовнесение сумм в обязательные резервы по счетам в иностранной валюте»

В кредитной организации: 91003 - П «Недовнесение сумм в обязательные резервы по счетам в национальной валюте»; 91004 – П «Недовнесение сумм в обязательные резервы по счетам в иностранной валюте».

 

Дебет     91001, 91002 Кредит
Суммы требований по недовзносу в обязательные резервы, выявленные в ходе проверки расчета размера регулирования обязательных резервов Суммы требований по недовзносу, перечисленные в обязательные резервы

 

По расчету регулирования обязательных резервов получили перевзнос средств в обязательные резервы:

 

В РКЦ: В кредитную организацию
Дт 30201, 30203 Кт 30301 по ПП Дт 30102 Кт 30202, 30204 по ПП

 

Недовзнос

В РКЦ:   В кредитную организацию
Дт 91001, 91002 Кт 99999 МО При проверки расчета Дт 99998 Кт 91003, 91004 МО
Дт 99999 Кт 91001, 91002 МО Дт 30101 Кт 30201, 30203 ПП При перечислении сумм недовзноса Дт 91003, 91004 МО Кт 99998 Дт 30202, 30204 ПП Кт 30102

 

Проведение зачета между причитающимися по расчету размера обязательных резервов, подлежащих депонированию в Банк России, платежа по счету по учету обязательных резервов по обязательствам в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте осуществляется в соответствии с распоряжением:

Дт 30201

Кт 30203

При отзыве лицензии на осуществление банковских операций, числящихся на счетах по учету недовнесенных кредитной организацией сумм обязательных резервов по счетам в валюте РФ или иностранной валюты списываются на основании распоряжения.

При начислении штрафа, открываются счета:

В РКЦ: 91009 – А, в КО – 91010 – П

 

 

Дебет     Кредит
Требования по начислению штрафа Требования по перечислению штрафа

 

В РКЦ:   Начисление штрафа В кредитную организацию
Дт 91009 Кт 99999 МО Дт 99998 Кт 91010 МО
Дт 99999 Кт 91009 МО Дт 30101 Кт 40101 ПП   Перечисление штрафа Дт 91010 МО Кт 99998 Дт 70606 ПП Кт 30102

 


Практический материал

Приложение 37

РАСЧЕТ РАЗМЕРА ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВОВ, ПОДЛЕЖАЩИХ ДЕПОНИРОВАНИЮ

В БАНКЕ РОССИИ

за 01 февраля 2014 года

(отчетный период)

Полное или сокращенное фирменное наименование кредитной организации ЗАО «Райффайзенбанк»

 

Почтовый адрес 302000, г.Орел, ул.Гостиная,4

Ежемесячно тыс. руб.

Номер строки Наименование показателя Сумма
     
  Размер резервируемых обязательств, ВСЕГО (строка 1.1 + строка 1.2 + строка 1.3 + строка 1.4 + строка 1.5 + строка 1.6.), в том числе: 930 000
1.1 Обязательства перед юридическими лицами - нерезидентами в валюте Российской Федерации (строка 1.4 приложения 2 <1>)  
1.2 Обязательства перед физическими лицами в валюте Российской Федерации (строка 2.2 приложения 2 <1>)  
1.3 Иные обязательства в валюте Российской Федерации (строка 3.5 приложения 2 <1>)  
1.4 Обязательства перед юридическими лицами - нерезидентами в иностранной валюте (строка 1.5 приложения 2 <1>)  
1.5 Обязательства перед физическими лицами в иностранной валюте (строка 2.3 приложения 2 <1>)  
1.6 Иные обязательства в иностранной валюте (строка 3.6 приложения 2 <1>)  
  Нормативная величина обязательных резервов, ВСЕГО (строка 2.6 + строка 2.10) 37 695
2.1 по обязательствам перед юридическими лицами - нерезидентами в валюте Российской Федерации (строка 1.1 x норматив обязательных резервов) 6 375
2.2 по обязательствам перед физическими лицами в валюте Российской Федерации (строка 1.2 x норматив обязательных резервов) 12 325
2.3 по иным обязательствам в валюте Российской Федерации (строка 1.3 x норматив обязательных резервов) 5 950
2.4 ИТОГО по обязательствам в валюте Российской Федерации (строка 2.1 + строка 2.2 + строка 2.3) 24 650
2.5 Величина исключаемых наличных денежных средств в валюте Российской Федерации в кассе кредитной организации, код обозначения - 202025 1 830
2.6 ВСЕГО по обязательствам в валюте Российской Федерации (строка 2.4 - строка 2.5) 22 820
2.7 по обязательствам перед юридическими лицами - нерезидентами в иностранной валюте (строка 1.4 x норматив обязательных резервов) 6 375
2.8 по обязательствам перед физическими лицами в иностранной валюте (строка 1.5 x норматив обязательных резервов) 3 825
2.9 по иным обязательствам в иностранной валюте (строка 1.6 x норматив обязательных резервов) 4 675
2.10 ИТОГО по обязательствам в иностранной валюте (строка 2.7 + строка 2.8 + строка 2.9) 14 875
  Усредненная величина обязательных резервов, ВСЕГО (строка 3.1 + строка 3.2), в том числе <2>: 22 617
3.1 по обязательствам в валюте Российской Федерации (строка 2.6 x коэффициент усреднения) <2> 13 692
3.2 по обязательствам в иностранной валюте (строка 2.10 x коэффициент усреднения) <2> 8 925
3.3 Коэффициент усреднения <2> 0,6
  Расчетная величина обязательных резервов, ВСЕГО (строка 4.1 + строка 4.2), в том числе: 15 078
4.1 по обязательствам в валюте Российской Федерации (строка 2.6 - строка 3.1) 9 128
4.2 по обязательствам в иностранной валюте (строка 2.10 - строка 3.2) 5 950
  Фактические остатки средств на счетах по учету обязательных резервов, ВСЕГО (строка 5.1 + строка 5.2), в том числе <3>: 22 545
5.1 по обязательствам в валюте Российской Федерации <3> 13 700
5.2 по обязательствам в иностранной валюте <3> 8 845
  Подлежит перечислению на счета по учету обязательных резервов (недовзнос), ВСЕГО (строка 6.1 + строка 6.2), в том числе:  
6.1 по обязательствам в валюте Российской Федерации (строка 4.1 - строка 5.1) <4>  
6.2 по обязательствам в иностранной валюте (строка 4.2 - строка 5.2) <4>  
  Подлежит возврату на корреспондентский счет (перевзнос), ВСЕГО (строка 7.1 + строка 7.2), в том числе: 7 467
7.1 по обязательствам в валюте Российской Федерации (строка 5.1 - строка 4.1) <4> 4 572
7.2 по обязательствам в иностранной валюте (строка 5.2 - строка 4.2) <4> 2 895
  ВСЕГО по результатам зачета подлежит перечислению на счета по учету обязательных резервов (недовзнос) <4> (строка 6 - строка 7) <5>  
  ВСЕГО по результатам зачета подлежит возврату на корреспондентский счет (перевзнос) <4> (строка 7 - строка 6) <5> 7 467

Уполномоченные лица кредитной организации Руководитель Коренев О.В.Коренев

ОАО «Россельхозбанк»
Гл.бухгалтер Гришаева В.А.Гришаева

Исполнитель Ромащенко А.Ю. Ромащенко

Телефон:55-59-41

 

"01"февраля2014 года


 

Код формы документа по ОКУД
 

Приложение 38
ГРКЦ ТУ Банка России по Орловской области

Составитель

МЕМОРИАЛЬНЫЙ ОРДЕР №     01.02.2014
      Дата

 

Наименование счета Дебет счета Сумма цифрами
           
Недовнесенная КО сумма обязательных резервов по счетам в валюте РФ         8983-08  
       
Наименование счета Кредит счета    
             
Счет для корреспонденции с активными счетами            
       
Сумма прописью Шифр документа  
Восемь тысяч девятьсот восемьдесят три рубля 08 копеек    
   
Содержание операции, наименование, номер и дата документа, на основании которого составлен мемориальный ордер Учет недовзноса в обязательные резервы по обязательствам в валюте Российской Федерации на основании расчета №001 от 01.02.2014г.
Подписи Заслонкина
                 

 

Приложение:   документов на   листах.

 

 


Приложение 39

Код формы документа по ОКУД
 

ГРКЦ ТУ Банка России по Орловской области

Составитель

МЕМОРИАЛЬНЫЙ ОРДЕР №     02.02.2014
      Дата

 

Наименование счета Дебет счета Сумма цифрами
           
Счет для корреспонденции с активными счетами         8983-08  
       
Наименование счета Кредит счета    
             
Недовнесенная КО сумма обязательных резервов по счетам в валюте РФ            
       
Сумма прописью Шифр документа  
Восемь тысяч девятьсот восемьдесят три рубля 08 копеек    
   
Содержание операции, наименование, номер и дата документа, на основании которого составлен мемориальный ордер Списание недовзноса в обязательные резервы по обязательствам в валюте Российской Федерации на основании ПП №001 от 02.02.2014г.
Подписи Заслонкина

 

Приложение:   документов на   листах.

 


Приложение 40

02.02.2014   02.02.2014    
Поступ. в банк плат.   Списано со сч. плат.    

 

ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ № 001 02.02.2014   электронно    
  Дата   Вид платежа    

 

Сумма прописью Восемь тысяч девятьсот восемьдесят три рубля 08 копеек  
ИНН 7752875387 КПП 5443100001 Сумма 8983-08  
Орловский региональный филиал ОАО «Россельхозбанк»  
Сч. №    
Плательщик  
ГРКЦ ГУ Банка России по Орловской области г. Орел БИК    
Сч. №    
Банк плательщика  
ГРКЦ ГУ Банка России по Орловской области г. Орел БИК    
Сч. №    
Банк получателя  
ИНН 7752875387 КПП 5443100001 Сч. №    
Орловский региональный филиал ОАО «Россельхозбанк»  
Вид оп.   Срок плат.    
Наз. пл.   Очер. плат.    
Получатель Код   Рез. поле    
               
Перечисление недовзноса в обязательные резервы по обязательствам в валюте Российской Федерации  
Назначение платежа  
                           

Подписи Отметки банка

ОАО «Россельхозбанк»

Боев
ГРКЦ ТУ Банка России по Орловской области БИК: 045402001   02.02.2014   Заслонкина Е.Н Заслонкина

М.П. Симонова

 



Поделиться:


Последнее изменение этой страницы: 2016-08-26; просмотров: 531; Нарушение авторского права страницы; Мы поможем в написании вашей работы!

infopedia.su Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. Обратная связь - 3.137.162.107 (0.009 с.)