Организация банком России налично-

ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 

Центральный банк РФ (Банк России) является эмиссионным центром страны, в связи с чем на него возложена задача управления денежным обращением в целях обеспечения устойчивости денежной системы.

Эмиссия наличных денег является конституционной обязанностью Банка России. Согласно ч.1 ст.75 Конституции РФ денежная эмиссия осуществляется исключительно Центральным банком РФ.

Банк России осуществляет эмиссионное регулирование, т. е. регулирование выпуска и изъятия денег из обращения. Эмиссионное регулирование включает:

- определение эмиссионного результата как по отдельным регионам, так и в целом по стране (эмиссионный результат может быть с «плюсом», когда производится выпуск денег в обращение, или с «минусом», когда производится изъятие денег из обращения);

- документальное оформление совершаемых эмиссионных операций.

Принципы организации наличного денежного обращении в РФ устанавливаются на основании целей деятельности ЦБРФ и выполняемых им функций, и регламентируются ст. 27-34ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»:

- принцип номинала:

официальной денежной единицей (валютой) РФ является рубль. Один рубль состоит из 100 копеек. Введение и эмиссия других денег в Российской Федерации не допускаются;

- принцип необязательности золотого обеспечения:

официальное соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами не устанавливается. Банк России теоретически может выпускать рубли (т. е. печатать деньги) в неограниченном количестве, т. к. прямые законодательные ограничения отсутствуют. Но эмиссия наличных денег ограничивается, т. к. основная цель и функция ЦБРФ, предусмотренная ч.2 ст.75 Конституции РФ – это защита и обеспечение устойчивости рубля. Именно исходя из предусмотренных законодательством косвенных ограничений, Банк России осуществляет эмиссию наличных денег в ограниченном количестве;

- принцип монополии:

эмиссия наличных денег (банкнот и монеты), организация их обращения и изъятия из обращения на территории РФ осуществляются исключительно Банком России.

Эмиссионная монополия, как дарованная государством привилегия, необходима Банку России для проведении единой государственной денежно-кредитной политики и дает ему возможность держать денежное обращение под контролем; эмиссионная монополия означает право выпускать кредитные деньги, являющиеся по своей сути беспроцентными векселями, привлекательность которых объясняется их статусом как единственного платежного средства в стране;

- принцип уникальности:

банкноты (банковские билеты) и монета Банка России являются единственным законным средством наличного платежа на территории Российской Федерации. Их подделка и незаконное изготовление преследуются по закону.

Подделка и незаконное изготовление денежных знаков влечет за собой уголовную ответственность. Ст. 186 УК РФ предусматривает ответственность за изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг, изготовление в целях сбыта или сбыт поддельных банковских билетов ЦБРФ, металлической монеты либо иностранной валюты.

В целях защиты денежных знаков от фальсификации при изготовлении банковских билетов применяются специальные технические приемы, призванные затруднить фальсификацию купюр. Такие приемы позволяют придать банкнотам характерные признаки, отличающие подлинную банкноту от поддельной. К ним относятся: качество бумаги, водяные знаки, цветные волокна, специальные способы и приемы печати, а также наличие сложных узоров и рисунков;

- принцип безусловной обязательности:

банкноты и монета ЦБРФ являются безусловными обязательствами Банка России и обеспечиваются всеми его активами.

Банкноты и монета ЦБРФ обязательны к приему по нарицательной стоимости при осуществлении всех видов платежей, для зачисления на счета, во вклады и для перевода на всей территории РФ.

Банкноты и монета Банка России являются не обремененными какими-либо условиями и обязательствами ЦБРФ и обеспечиваются всеми его активами. В России, как и в других развитых странах, не пишут на банкнотах, что они обеспечиваются золотом, драгоценными металлами и прочими активами Банка России, однако это отражается в публикуемых балансах ЦБРФ.

Обеспечением эмитируемых Банком России банкнот и монеты являются:

- золотовалютные резервы;

- государственные и прочие ценные бумаги, собственником которых является ЦБРФ;

- кредиты Банка России коммерческим банкам под залог ценных бумаг;

- принцип неограниченной обмениваемое:

банкноты и монета Банка России не могут быть объявлены недействительными (утратившими силу законного средства платежа), если не установлен достаточно продолжительный срок их обмена на банкноты и монету Банка России нового образца. Не допускаются какие-либо ограничения в отношении сумм или субъектов обмена.

При обмене банкнот и монеты Банка России старого образца на банкноты и монету Банка России нового образца срок изъятия банкнот и монеты из обращения не может быть менее одного года, но не должен превышать пять лет.

Обмен банкнот и монеты старого образца на банкноты и монету нового образца может осуществляться Банком России либо в рамках денежной реформы, либо в рамках деноминации.

Денежная реформа – полное или частичное преобразование денежной системы, проводимое с целью стабилизации и укрепления денежного обращения.

Деноминация – техническая операция, выражающаяся в замене старых денег новыми с приравниванием одной денежной единицы в новых знаках к большему количеству денежных единиц в старых знаках.

Банк России без ограничений обменивает ветхие и поврежденные банкноты в соответствии с установленными им правилами;

- принцип разграничения компетенции:

принцип разграничения компетенции – распределение компетенции органов управления ЦБРФ в сфере организации налично-денежного обращения в РФ. К компетенции Совета директоров Банка России относится:

- принятие решения о выпуске банкнот и монет Банка России нового образца;

- принятие решения об изъятии из обращения банкнот и монет Банка России старого образца;

- утверждение номиналов и образцов новых денежных знаков.

Остальные вопросы организации налично-денежного обращения находятся в компетенции Председателя Банка России.

Полномочия Госдумы и Правительства РФ в сфере налично-денежного обращения ограничены их предварительным информированием, которое осуществляется Банком России путем направления соответствующего решения Совета директоров Банка России. Остальные органы государственной власти России каких-либо полномочий в этой сфере не имеют.

 

ОРГАНИЗАЦИЯ БАНКОМ РОССИИ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ

В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 

Безналичные расчеты осуществляются через кредитные организации (филиалы) и/или Банк России по счетам, открытым на основании договора банковского счета.

Списание денежных средств со счета осуществляется:

1) по распоряжению владельца счета;

2) без распоряжения владельца счета:

а) в случаях бесспорного списания;

б) в соответствии с договорами между банком и клиентом.

При недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание средств осуществляется по мере поступления денежных средств в очередности, установленной законодательством.

Безналичные расчеты осуществляются в следующих предусмотренных законодательством формах:

1) расчеты платежными поручениями;

2) расчеты по аккредитиву;

3) расчеты чеками;

4) расчеты по инкассо.

Кроме перечисленных форм безналичных расчетов, могут использоваться формы, установленные договором банковского счета или определяемые применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

Примером форм безналичных расчетов, устанавливаемых договором банковского счета являются разнообразные способы дистанционного банковского обслуживания (ДБО) или по международной терминологии «электронного банкинга»: банковские карты для физических и юридических лиц (дебетовые, кредитовые, предоплаченные), использование технологий Интернет-банкинга, WAP-, SMS- и SSM-банкинга.

Электронный банкинг привлекает клиентов независимостью от времени суток, местоположения и способа доступа, простотой, удобством и скоростью.

Но он увеличивает банковские риски.

Участниками безналичных расчетов выступают плательщики, получатели средств (взыскатели), обслуживающие их банки и банки-корреспонденты.

Формы безналичных расчетов избираются клиентами банков самостоятельно и предусматриваются в договорах, заключаемых ими со своими контрагентами.

Банки осуществляют операции по счетам на основании расчетных документов.

В безналичных расчетах используются следующие расчетные документы, соответствующие вышеперечисленных формам этих расчетов:

1) платежные поручения;

2) аккредитивы;

3) чеки;

4) платежные требования;

5) инкассовые поручения.

Расчетный документ может быть на бумажном носителе (изготовленный в типографии или с использованием множительной техники) или в виде электронного платежного документа (в установленных случаях).

Расчетные документы можно разделить на две группы в зависимости от инициатора списания средств со счета:

1) расчетные документы, содержащие распоряжение плательщика (клиента или банка) о списании денежных средств со своего счета и их перечисление на счет получателя средств (платежные поручения, аккредитивы, чеки);

2) расчетные документы, содержащие распоряжение получателя средств (взыскателя) на списание денежных средств со счета плательщика и перечисление на счет, указанный получателем средств (взыскателем) (платежные требования, инкассовые поручения).

Расчетные операции по перечислению денежных средств через кредитные организации (филиалы) могут осуществляться с использованием:

1) корреспондентских счетов (субсчетов), открытых в Банке России;

2) корреспондентских счетов, открытых в других кредитных организациях;

3) счетов участников расчетов, открытых в небанковских кредитных организациях, осуществляющих расчетные операции;

4) счетов межфилиальных расчетов, открытых внутри одной кредитной организации.

Через систему корреспондентских отношений все банки связаны между собой.

Корреспондентские расчеты – это расчеты между банком-корреспондентом и банком респондентом, осуществляемые посредством корреспондентского счета.

Корреспондентский счет – это банковский счет кредитной организации (головной организации), открываемый в других кредитных организациях. Они могут открываться как внутри страны, так и за рубежом.

Необходимость в корреспондентских отношениях возникает в разных ситуациях:

- плательщик и получатель средств обслуживаются разными банками;

- банк не может оказать своим клиентам какие-либо услуги;

- другой банк может оказать какие-то услуги лучше, быстрее, дешевле;

- при взаимном кредитовании банков и перемещении наличных денег.

Через корреспондентские счета банки не только обслуживают своих клиентов, но и осуществляют свои операции как хозяйствующие субъекты.

Платежи по корреспондентским счетам осуществляются строго при наличии и в пределах остатка средств на этих счетах.

Преобладающей формой корреспондентских отношений между банками в нашей стране является проведение расчетов через расчетно-кассовые подразделения Центрального Банка РФ, т. е. через платежную систему Банка России.

Платежную систему можно определить как совокупность учреждений, правовых норм, инструментов, процедур, программно-технических, коммуникационных и информационных средств, обеспечивающих проведение расчетов между участниками.

Кроме платежной системы ЦБ РФ (которая для России является системно значимой платежной системой) существуют частные платежные системы, организованные самими банками и расчетными небанковскими кредитными организациями.

 

КРЕДИТНЫЕ ОРГАНИЗАЦИИ

 

Как было указано выше, кредитные организации подразделяются на банки и небанковские кредитные организации.

Банковские кредитные организации, или коммерческие банки имеют единую сущность, но множество видов. Классификация представлена в таблице:

Критерий (признак) классификации	Виды банков	Примечание
Форма собственности	Государственные Частные Кооперативные Смешанные	Представляющие разные формы собственности
Страновая принадлежность капитала	Российские Иностранные Совместные	С участием отечественного и иностранного капитала
Организационно-правовая форма	Паевые Акционерные банки – ЗАО и ОАО
Территориальный признак	Региональные Межрегиональные Национальные Международные Заграничные	Местные   Общероссийские   Российские банки за границей
Степень независимости	Самостоятельные Дочерние Сателлиты Уполномоченные Связанные	Полностью зависимые Банки-агенты Участвующие в капитале друг друга
Критерий (признак) классификации	Виды банков	Примечание
Характер деятельности	Универсальные Специализированные
Отраслевая специализация	Промышленные Сельскохозяйственные Транспортные
Функциональная специализация	Инновационные Инвестиционные Сберегательные Ипотечные Биржевые Страховые и др.

 

Масштабы деятельности банка, определяемые объемом его активных операций, зависят от объема ресурсов, которыми он располагает.

Ресурсы банка формируются в процессе осуществления пассивных операций.

Собственные ресурсы банка формируются в ходе первичной эмиссии ценных бумаг и путем отчислений от прибыли банка.

Привлеченные ресурсы банка формируются в результате депозитных операций и получения кредитов и займов от других юридических лиц.

Банковские ресурсы – это совокупность собственных и привлеченных ресурсов. Доля собственных ресурсов в банковских ресурсах – 10 – 12 %.

Привлекательность конкретного банка для депонирования (вложения) в него средств зависит от разнообразия его активных операций и платы за их осуществление.

Активные операции банков – это операции по размещению привлеченных ресурсов. К ним относятся:

1) ссудные операции (предоставление средств заемщикам на условиях срочности, возвратности, платности, обеспеченности, целевого использования);

2) учетно-ссудные (операции по учету (покупке) векселей);

3) расчетные (операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов);

4) кассовые – по приему и выдаче наличных денег;

5) инвестиционные (покупка ценных бумаг за свой счет и в свою пользу);

6) другие операции с ценными бумагами (с векселями и на бирже);

7) гарантийные операции.

Качество активов банка определяется их ликвидностью, объемом рисковых активов, удельным весом критических и неполноценных активов, объемом активов, приносящих доход.

Все активы банка можно разбить на работающие (т. е. приносящие доход) и неработающие (т. е. на приносящие дохода) активы. Обобщающим показателем в оценке рациональной структуры активов банка является отношение работающих активов в общей сумме активов. При этом нужно учитывать не только сам факт получения дохода, но и рентабельность доходных активов.

Кроме этого банки имеют право осуществлять сделки, которые имеют активно-пассивный характер (факторинговые, лизинговые, трастовые, операции с драгоценными металлами и камнями, предоставление в аренду специальных помещений или сейфов, оказание информационных и консультационных услуг).

Небанковские кредитные организации (НКО) – подразделяются на расчетные, депозитно-кредитные и инкассовые.

Расчетные НКО вправе осуществлять следующие банковские операции:

1) открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;

2) осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам, открытым в НКО.

Расчетные НКО могут осуществлять обслуживание юридических лиц на межбанковском, валютном рынках и рынке ценных бумаг, осуществлять расчеты по пластиковым картам, осуществлять инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юридических лиц, операции по купле-продаже иностранной валюты в безналичной форме.

Расчетные НКО не имеют права привлекать денежные средства юридических и физических лиц во вклады в целях их размещения от своего имени и за свой счет.

Организации инкассации (инкассовые НКО) вправе осуществлять единственную банковскую операцию – инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов. В эту операцию входят следующие действия:

1) оказание услуг организациям по сбору, перевозке и доставке в

кассы банков и других организаций наличных денег и других ценностей, а также по обеспечению сохранности указанных ценностей в процессе выполнения названных действий;

2) получение наличных платежей по инкассированным векселям,

платежным и расчетным документам.

Депозитно-кредитные НКО вправе осуществлять в рублях и иностранной валюте следующие банковские операции:

1) привлечение денежных средств юридических лиц на определенный срок;

2) размещение привлеченных от юридических лиц денежных средств от своего имени и за свой счет;

3) купля-продажа иностранной валюты в безналичной форме исключительно от своего имени и за свой счет.

 

ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА

 

Денежно-кредитная политика – это совокупность мероприятий по регулированию хозяйственной конъюнктуры путем воздействия на состояние кредита и денежного оборота.

Денежно-кредитная политика может быть направлена на стимулирование кредита и денежной эмиссии (кредитная экспансия) или на их сдерживание и ограничение (кредитная рестрикция).

Основными инструментами и методами денежно-кредитной политики государства, проводником которой выступает Банк России, являются.

1. Процентные ставки по операциям Банка России (процентная политика). Используется для воздействия на рыночные процентные ставки.

Банк России может устанавливать одну или несколько процентных ставок по различным видам операций или проводить процентную политику без фиксации процентной ставки.

2. Нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России (резервные требования).

Нормативы обязательных резервов устанавливаются в процентом отношении к обязательствам кредитной организации и не могут превышать 20 %, но могут в этих пределах дифференцироваться для различных кредитных организаций.

Формирование обязательных резервов, с одной стороны, ограничивают кредитные возможности банков, а, с другой стороны, являются способом страхования клиентов на случай банкротства банка или отзыва лицензии.

3. Операции на открытом рынке включают куплю-продажу Банком России казначейских векселей, государственных облигаций и других государственных бумаг, облигаций Банка России, операции РЕПО.

При этом изменяются банковские ресурсы и количество денег у хозяйствующих субъектов и населения.

4. Рефинансирование кредитных организаций – это кредитование Банком России кредитных организаций.

5. Валютные интервенции – это купля-продажа Банком России иностранной валюты на валютном рынке для воздействия на курс рубля и на суммарный спрос и предложение денег.

6. Установление ориентиров роста денежной массы (денежных агрегатов).

7. Прямые количественный ограничения – установление лимитов на рефинансирование кредитных организаций и проведение кредитными организациями отдельных банковских операций. Применяются в отношении всех кредитных организаций в исключительных случаях и только после консультаций с Правительством РФ.

8. Эмиссия облигаций от своего имени, размещение и обращение которых осуществляется среди кредитных организаций.

На каждый год принимаются основные направления единой государственной денежно-кредитной политики.