Схема документооборота по организации работы с иностранной валютой, признанной по результатам проведенной экспертизу Не имеющей признаков подделки, имеющей признаки подделки

В случае признания экспертизой сомнительной банкноты банкнотой, имеющей признаки подделки, на банкноте проставляется штамп "Подделка". По каждому случаю выявления банкноты иностранного государства, имеющей признаки подделки, эксперт оформляет сведения о банкнотах иностранных государств, имеющих признаки подделки 0409210.

 

Банкноты иностранных государств, имеющие признаки подделки, не возвращаются уполномоченному банку, а передаются из учреждения Банка России в территориальные органы внутренних дел по месту расположения учреждения Банка России. Не позднее рабочего дня, следующего за днем составления акта экспертизы 0402156, признающего сомнительную банкноту банкнотой иностранного государства, имеющей признаки подделки, эксперт извещает территориальные органы внутренних дел о факте выявления банкноты иностранного государства, имеющей признаки подделки.

 

До передачи представителю территориального органа внутренних дел банкноты иностранных государств, имеющие признаки подделки, упакованные экспертом в отдельный мешок, хранятся в кладовой отдельно от денежной наличности оборотной кассы. На ярлыке проставляется штамп "Подделка", сумма указывается в условной оценке 1 рубль за каждую банкноту.

 

На банкноты иностранных государств, имеющие признаки подделки, переданные в территориальный орган внутренних дел, бухгалтерский работник оформляет ордер по передаче ценностей 0402102, который помещается в кассовые документы учреждения Банка России.

 

 

Приложение 24

Схема документооборота по организации работы сомнительными денежными знаками Банка России выявленными кассиром приходной кассы и принятыми на экспертизу, если по результатам экспертизы установлено, что банкнота является подлинной

На банкнотах, признанных экспертизой платежеспособными, за исключением имеющих производственный брак, проставляются штамп «Обменено», наименование учреждения Банка России, дата, фамилия, инициалы и подпись эксперта.

 

Сумма платежеспособных денежных знаков зачисляется на счет клиента или перечисляется учреждению Банка России путем направления кредитового авизо или выдается работнику Банка России по расходному кассовому ордеру.

 

Обмененные денежные знаки формируются в пачки и хранятся в кладовой отдельно от денежной наличности и по мере накопления отправляются в головной расчетно-кассовый центр. На неплатежеспособных денежных знаках, не содержащих признаки подделки ставится штамп «В обмене отказано», затем они помещаются в мешок, на ярлыке которого проставляется штамп «В обмене отказано» и хранятся в кладовой отдельно от денежной наличности. Неплатежеспособные, не содержащие признаков подделки денежные знаки, выдаются клиенту и кассовому работнику под роспись в ордере или направляются учреждению Банка России с инкассаторами.

 

Приложение 25

Порядок заключения и содержание договора на кассовое обслуживание кредитной организации (филиала кредитной организации) имеющего корреспондентский (субсчет) в учреждении Банка России

Договор на кассовое обслуживание заключается Банком России в лице руководителя (заместителя руководителя) территориального учреждения Банка России, на подведомственной территории которого располагается кредитная организация, подразделение кредитной организации, организация, руководителя учреждения Банка России, входящего в состав данного территориального учреждения Банка России, руководителя (заместителя руководителя) Первого операционного управления Банка России на основании доверенности.

 

Договор на кассовое обслуживание может содержать условие о сдаче в учреждение Банка России денежной наличности, сформированной и упакованной кассовыми работниками организации, входящей в систему Банка России, осуществляющей операции по приему, пересчету, сортировке, формированию и упаковке денежной наличности клиентов кредитной организации, подразделения кредитной организации (далее - организация, входящая в систему Банка России).

Порядок заключения и содержание договора на кассовое обслуживание с внутренним структурным подразделением кредитной организации (филиала кредитной организации) имеющего счета для кассового обслуживания в учреждении Банка России

Подразделение кредитной организации принимается на кассовое обслуживание по решению руководителя (заместителя руководителя) территориального учреждения Банка России.

 

Договор на кассовое обслуживание подразделения кредитной организации заключается Банком России в лице руководителя (заместителя руководителя) территориального учреждения Банка России, на подведомственной территории которого располагается подразделение кредитной организации, руководителя учреждения Банка России, входящего в состав данного территориального учреждения Банка России, руководителя (заместителя руководителя) Первого операционного управления Банка России на основании доверенности.

 

Договор на кассовое обслуживание подразделения кредитной организации может содержать условие о сдаче в учреждение Банка России денежной наличности, сформированной и упакованной кассовыми работниками организации осуществляющей операции по приему, пересчету, сортировке, формированию и упаковке денежной наличности клиентов подразделения кредитной организации.

Нормативно – правовая база:

1. Гражданский кодекс Российской Федерации, статьи 854, 855

2. Федеральный закон РФ от 27 июня 2011 г. N 161-ФЗ "О национальной платежной системе"

3. Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"

4. Положение Банка России от 01 января 2006 г. № 66-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в Центральном Банке»

5. Положение 393 - П «О порядке осуществления межбанковских расчетов по средствам авизо»

6. Федеральный закон от 10 июля 2002 г № 86-ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)» (с изменениями);

7. Федеральный закон от 2 декабря 1990г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (с изменениями);

8. Положение Банка России от 14.05.2011 №368-П «О расчетно-кассовом центре Банка России»

9. Положение Банка России от 19 июня 2012г. №383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств» (с изменениями);

10. Положение Банка России от 29 июня 2012г. №384-П «Положение о платежной системе Банка России

11. Положение о правилах ведения бухгалтерского учета в учреждениях Центрального Банка РФ № 66-П от 01.01.2006г. с учетом дополнений и изменений;

12. Положение Банка России от 12.02.98 г. № 20-П «О правилах обмена электронными документами между Банком России, КО (филиалами) и другими клиентами Банка России при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России», дополнение Указание 774-У от 11.04.2000 г.;

13. Положение № 36-П от 23.06.98г. «О межрегиональных электронных расчетах, осуществляемых через расчетную сеть Банка России» с учетом дополнений

14. Приказ Банка России №02-144 от 3 апреля 1997 года «О введении в действие временных требований по обеспечению безопасности технологий обработки электронных платежных документов в системе ЦБ РФ» от 3.04.97г. № 60;

15. Положение Банка России №225-П от 6.05.2003 г. «О справочнике БИК участников расчетов, осуществляющих платежи через расчетную сеть Банка России»

16. Положение Банка России 3030 - П от 25 апреля 2007 "О системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России "

17. Указание Банка России 1822-У от 25.04.2007 "О порядке проведения платежей и осуществления расчетов в системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России"

18. Положение о правилах ведения бухгалтерского учета в учреждениях Центрального Банка РФ № 66-П от 01.01.2006г. с учетом дополнений и изменений;

19. Указанием Банка России 1848 -У от 28.06. 2007 "О порядке отражения в бухгалтерском учете подразделений Банка России платежей проведенных через систему валовых расчетов в режиме реального времени Банка России»

20. Положение Банка России 356 - П от 26.02.2010 "О порядке расчета и взимания платы за услуги БР в ПС БР"