Методологические Основы анализа сущности банка

Для объяснения сущности банка необходимо придерживаться вполне

определенной методологии:

■ анализ сущности банка следует связывать с его деятельностью на макро­уровне;

■ необходимо исследовать сущность банка как единого целого вне зависи­мости от многообразия типов банков;

■ изучение сущности банка предполагает вскрытие его специфики;

■ неотъемлемым элементом характеристики сущности банка является опре­деление основы его деятельности;

■ при выявлении сущности банка должна быть показана его структура как специфического объекта;

■ определений сущности банка может быть несколько — все зависит от того, какой аспект его сущности является в данный момент предметом рассмотрения.

Как уже отмечалось, банк занимается самыми разнообразными операция­ми. Поэтому его зачастую называют и посредником, и агентом биржи, и торговым предприятием, и кредитным учреждением. Банки принимают вклады, осуществ­ляют расчеты, выдают кредиты, оказывают сотни разнообразных услуг. Ряд опе­раций, которые получили название банковских, выполняют и другие организа­ции. Кредиты предоставляют крупные промышленные и торговые фирмы, вклады принимают инвестиционные компании, расчетами могут заниматься специаль­ные подразделения крупных хозяйственных организаций. Объяснение сущности банка затрудняется еще и тем, что некоторые банки не совершают всего комплек­са операций, а, специализируясь, выполняют некоторые из них. Каждый банк индивидуален по отношению к клиентам, которые могут пользоваться не всеми, а определенным набором банковских услуг. Поэтому довольно сложно, хотя и воз­можно, охарактеризовать банки исходя из того, что они делают на микроуровне (на уровне взаимоотношений с клиентами). Можно, например, из множества опе­раций, которые выполняет банк, выбрать некий минимум операций, без которых банк как таковой немыслим. Именно по этому пути идут законодатели, опреде­ляя юридический статус банка. В соответствии с банковским законодательством банк — это такая кредитная организация, которая выполняет депозитные, расчет­ные и кредитные операции. Основным требованием здесь выступает не только то, что они осуществляют данные операции, но и то, что банки выполняют их одно­временно (в отличие, например, от организаций, которые могут выполнять одну из операций). Важное дополнение содержится в немецком банковском законо­дательстве, оно сводится к тому, что занятие банковскими операциями является не побочным, а основным в деятельности субъекта.

Правовое толкование сущности банка, основанное на выделении отдель­ных операций как вида деятельности, имеет большое значение, так как позволяет отделить банк от других субъектов хозяйствования.

Вместе с тем юридическое толкование сущности банка производно, оно должно опираться на экономическую трактовку. Экономическая сторона вопро­са — это то, что, если говорить о каждом клиенте в отдельности, сущность банка как бы завуалирована, она не просматривается во всем объеме. Поэтому сущность банка нужно анализировать не по отношению к отдельно взятому субъекту воспроизводства, а по отношению к экономике в целом, т.е. на макроуровне. В этом случае банк представляет собой не организацию, оказывающую определен­ные услуги, а институт, за которым закрепились определенные функции. Из исто­рии развития банков известно, что банкирские дома выполняли сохранную операцию (прообраз вклада), обслуживали расчеты торговли, предоставляли денежные ссуды. Именно эти древнейшие операции, которые были классически­ми для банка, и закреплялись за банком как юридическим и экономическим институтом.

Изучая экономическую сущность банка, важно абстрагироваться от того, выполняет ли тот или иной банк ту или иную операцию в том или ином объеме. Банк, например, может временно не принимать вклады от населения (можно пред­положить, что у него и так достаточно своих ресурсов, нет возможности выгодно разместить депозиты, наконец, он просто специализируется на других операциях и не имеет экономической заинтересованности заняться в полной мере приемом вкладов). От этого, однако, банк не перестает быть банком.

Методология анализа сущности банка требует абстрагироваться от отдель­но взятой частной сделки и операции. Определение банка, его экономической сущ­ности возможно лишь на базе обобщения единичного и специфического, сово­купной характеристики реальной деятельности.

На макроуровне каждая из выполняемых банком операций приобретает значение не в своей «штучности», а во всеобщности, вне зависимости от того, выполняет ее тот или иной банк или нет. Именно поэтому, обладая определен­ными качествами, соответствующим статусом, банк должен предоставлять хозяй­ству обязательный перечень услуг.

Несмотря на все разнообразие услуг, оказываемых банками, необходимо рассматривать банк как единое целое.

Поэтому при определении сущности банка не имеет смысла формулиро­вать ее отдельно для центрального и коммерческих банков, хотя очевидно, что центральный банк, являясь эмиссионным центром, «банком банков», работает на макроуровне, а коммерческий банк на микроуровне взаимодействует с кон­кретными организациями и населением. У этих банков разные задачи, организа­ционное строение, характер взаимодействия с исполнительной и законодатель­ной властью. Но при всех различиях эти институты остаются банками, и изучать их сущность нужно, подходя в исследовании к банку как единому целому.

В соответствии с данной методологической предпосылкой не следует также выделять сущность международных, национальных, региональных или межрегио­нальных банков. Банки представляют собой «планетарное явление», национальная принадлежность, привязка к какому-либо региону не меняет их сущностную харак­теристику, проявляясь лишь в национальных или интернациональных особен­ностях их деятельности.

Это относится и к типу собственности, от которой при всей ее важности зависит специфика деятельности, но никоим образом не сущность банка как еди­ного целого. Нецелесообразно, на наш взгляд, говорить об особой сущности раз­личных типов банков (ипотечных, сберегательных, муниципальных, инвестици­онных и пр.). Можно лишь давать конкретные определения этих банков, поскольку они зачастую отличаются как по направлениям деятельности, так и по структуре внутренних подразделений. Однако давая любые определения, нельзя забывать, что банк нужно рассматривать как целое, единую сущность, а не с точки зрения внутренних различий разных типов банков.

С методологической точки зрения для поиска ответа на вопрос о сущности банка необходимо выявить его специфику: из множества черт выделить те, кото­рые присущи именно данному явлению и отличают его от других явлений. Опре­делить особенности банка, его специфические черты непросто. Банков много, их деятельность связана с обслуживанием разнообразных потребностей различ­ных субъектов — юридических и физических лиц. Банки имеют свои средства ком­муникации, фабрики по изготовлению денег, типовых платежных средств, высту­пают консультантами, посредниками в переговорах. Количество и многообразие услуг банков в современном хозяйстве продолжают увеличиваться.

Сложность, как мы уже говорили, заключается еще и в том, что многие опера­ции банка выполняют и другие субъекты. Традиционным выходом из данной ситуации является попытка выделить из числа выполняемых операций и предо­ставляемых услуг те, которые представляют собой сугубо банковские операции и услуги. Такой подход дает возможность в правовом отношении определить то, чем может и чем не должен заниматься банк.

Как отмечалось ранее, банковские операции в силу их конкретной формы и содержания не могут быть взяты за основу характеристики сущности банка как единого целого. Для этого следует обращаться не к операциям как таковым, рас­крывающим деятельность конкретного банка, а к отношениям банка с хозяйством (макроуровень), не к описанию деятельности банка посредством перечисления выполняемых им операций, а к качественной стороне, проявляющейся на макро­уровне,— к синтезу деятельности банков в их совокупности и в многообразии выполняемых операций. Операции как деятельность являются проявлением сути, а не самой сутью.

При раскрытии сущности банка важна его характеристика как экономиче­ского института, а именно то, что:

■ банк как самостоятельный хозяйствующий субъект обладает материаль­ной дееспособностью;

■ дееспособность банка зависит от общих и специфических экономиче­ских законов, игнорирование которых самим банком и извне чревато крупными убытками;

■ в силу того, что банки работают не только со своими, но и с чужими день­гами, последствия нарушений в денежной сфере оказываются неизбежными и для клиентов банка;

■ политическая сторона деятельности банка (на макро- и микроуровнях) обусловлена экономически; его влияние на экономику огромно и позитивно только в том случае, когда денежный аспект его деятельности определяется интересами стабилизации производства и валюты.

Эти и другие черты банка как экономического института позволяют дать его общеэкономическую характеристику, придерживаясь, как того требует методо­логия, раскрытия специфики банка. Для этого существует несколько подходов. Так, известен подход, согласно которому банки относят к разряду учреждений, организаций, части аппарата управления, государственных или частных предпри­ятий, акционерных обществ и др. Каков будет исходный термин, имеет большое значение, ибо могут подразумеваться самые разнообразные стороны деятельности банка. К примеру, когда речь идет о банке как организации, рассматривают его организационную сторону, его элементы (персонал, предметы труда и т.д.); банк как часть аппарата управления попадает в разряд надстроечных элементов обще­ства; банк как государственное или частное предприятие, акционерное общество — это его характеристика с точки зрения собственности. Есть и другие подходы; каж­дый из них, безусловно, имеет рациональное зерно, так как с разных сторон харак­теризует основу деятельности банка.

Наиболее плодотворна, с нашей точки зрения, идея о том, что банк является предприятием. В чем здесь особый смысл? Смысл, видимо, не в самом слове. Как отмечают специалисты, во французском языке нет устоявщегося термина «пред­приятие», употребляемого по отношению к банку в его современном значении, как, например, в русском или немецком языках. Во французском языке употреб­ляется другое слово, означающее «общество», «комиссия». В российской практи­ке приняты термины «организация», «учреждение», а не «акционерное общество» (исходное понятие при характеристике банка во французском законодательстве).

Предприятие (по «Толковому словарю великорусского языка» В. Даля) — это то, что предпринимается, дело. Банк как предприятие — особый вид деятель­ности, имеющей производительный характер. Производительность заключается прежде всего в том, что банк создает собственные специфические продукты:

■ платежные средства, эмитируемые на макро- и микроуровне. Без денег не могут обмениваться продукты труда и продолжаться воспроизводственный процесс. Выпуск наличных денег — это монополия банка, его производит только банк, делая специфическим продуктом банковской системы;

■ аккумулируемые свободные, временно неиспользуемые ресурсы. Прев­ращая «неработающие» денежные средства в «работающие», банки питают тем самым хозяйство дополнительными «энергетическими» ресурсами;

■ кредиты, предоставляемые клиентам как капитал, как средства, возвра­щаемые с приращением в виде вновь созданной стоимости;

■ разнообразные услуги, производительный характер которых подтверж­дается их органическим включением в общий размер совокупного общественного продукта, создаваемого в соответствующий период времени.

Если мы рассматриваем банк как предприятие, это не означает, что мы отож­дествляем его с предприятием, производящим станки, механизмы, товары потреб­ления и пр. Именно это зачастую шокирует российских законодателей, видящих опасность отнесения банков при данном подходе к сфере материального произ­водства. За последние десятилетия банк в России, скорее, ассоциировался с конто­рой, посредником в платежах, не производящим никакого продукта, государствен­ной службой, контролирующей работу клиентов. Между тем это не так.

Дело не в том, как традиционно толкуется то или иное слово, а в том, что это слово действительно означает. В России, к примеру, щироко распространен термин «предприятие сферы обслуживания», и это не мешает таким предприяти­ям в их деятельности, а также деятельности других субъектов, хотя они зачастую не производят новых материальных ценностей, а предоставляют услуги. Строи­тельную организацию также не принято называть предприятием, но она произво­дит материальные ценности. Конечно, банк как предприятие — это не завод, не фабрика, не строительная организация, но специфическое предприятие, ибо всякая банковская деятельность по своей природе есть банковское дело, т.е. пред­приятие, производящее собственный продукт, отличающий его от других предпри­ятий, это деятельность не надстройки, а элемента базиса.

Банк как предприятие является производительным институтом, деятель­ность которого направлена на удовлетворение потребностей участников рынка. В этом отношении «организация», «учреждение» меньше выражают производи­тельное начало банковской деятельности, ибо речь идет об организации процесса, что так же, как подход с точки зрения формы собственности (банк как акционерное общество), имеет право на существование, поскольку характеризует банк с дру­гой важной стороны. Тем не менее определение банка как предприятия, на наш взгляд, больше приближает к раскрытию его сущности как института, имеющего общественный и производительный характер.

Как уже отмечалось, анализ сущности любого явления или процесса требует выявления его главного качества. На макроуровне таким основополагающим каче­ством для банка является кредитное дело. Преобразование отдельно взятого кре­дитора в банк произошло на той стадии развития общества, на которой обмен пере­стал быть случайным и масштабы кредитной деятельности потребовали его обособления. Так происходит и в современном мире. Стоит только владельцам капитала вложить свои ресурсы в большей части в кредитную деятельность, пере­ключиться на кредитное предпринимательство, как это требует особой реорганиза­ции, создания структуры в виде банка.

Кредитное дело — основа банка, то, что стало основополагающим занятием субъекта в масштабах, требующих особой организации. Кредитное дело, будучи субстанциональной основой банка, не может, однако, существовать само по себе, изолированно от деятельности по организации расчетов.

Банк в отличие от ломбарда, касс взаимопомощи, кредитной кооперации и прочих учреждений мелкого кредита — крупный кредитный институт, регулиру­ющий платежный оборот хозяйствующих субъектов в наличной и безналичной формах.

СТРУКТУРА БАНКА

Сущность банка тесно связана с его структурой. Согласно общеметодо­логическим требованиям для раскрытия сущности банка требуется ответ на вопрос о том, что является его структурой. Под структурой банка часто понимают его аппарат управления. В этом случае все сводится к описанию тех функциональных подразделений, которые составляют аппарат управ­ления банком, начиная с его совета, директората до управлений, отделов и секторов. Такого рода структура характеризует банк, однако она оказыва­ется привязанной к его размеру, уровню специализации или универсализа­ции, направлениям деятельности, имеющемуся аппарату управления, зача­стую к субъективным факторам.

Под структурой банка иногда подразумевают его устройство, состав элемен­тов, находящихся в тесном взаимодействии, такое построение банка, которое дает ему возможность функционировать как денежному институту. В этом случае банк можно условно разделить на четыре блока.

Первый блок — банковский капитал как обособившаяся часть промышлен­ного и торгового капитала, как собственный и преимущественно заемный капи­тал, как капитал, используемый не для себя, а занимаемый для других. Банков­ский капитал существует только в движении, между его частями складываются определенные пропорции, образуются определенные издержки. Непрерывность движения банковского капитала повышает его доходность, конкурентоспособность и рыночную стоимость. От состояния капитала зависят финансовая устойчивость банка, его платежеспособность. На эффективности его работы сказываются, напри­мер, такие факторы, как фаза экономического цикла (кризис, депрессия, подъем), степень конкурентной борьбы, банковская и налоговая политика, инфляция.

Второй блок банковской структуры, как и первый, имеет свои особенно­сти; это собственно деятельность банка, главным образом в сфере обмена: эмити­рование платежных средств, выпуск наличных денег в обращение, другие операции

и различного рода услуги. Выпуск денег становится монополией банка, его произ­водит только банк.

Один из основных продуктов банка — аккумулируемые свободные, времен­но неиспользуемые, ресурсы. Как мы уже говорили, превращая «неработающие» денежные средства в «работающие», баик питает тем самым хозяйство дополни­тельными ресурсами.

Мы уже отмечали, что продуктом банка являются также кредиты, предо­ставляемые клиентам как средства, возвращаемые с приращением в виде вновь созданной стоимости. По своей сущности банк выступает как крупное кредитное учреждение, обязательное занятие которого заключается в предоставлении денеж­ных средств на началах возвратности. Кредитование становится основополага­ющим занятием в масштабах, требующих особой организации.

В отличие от услуг операции осуществляются в денежной форме, отражают денежные потоки в различных фазах воспроизводства, совершаются непосред­ственно через банки, затрагивают взаимоотношения банка с отдельными субъекта­ми воспроизводства.

Третий блок — работники, обладающие знаниями в области банковского дела, управления им, специализирующиеся на этом обособившемся виде деятель­ности.

Банкир — древняя профессия. Как говорилось в предыдущих главах, банки возникли задолго до новой эры; первые банковские дома работали в Древнем Вави­лоне, Египте, Риме. Наряду с обменом денег они осуществляли кредитование и расчеты. В Вавилоне и Древней Греции банковские операции выполняли храмы, которые были надежным местом хранения денежных средств. Зарождение банка как института, обособившегося от других субъектов, следует отнести к периоду, когда масштабность выполняемых кредитором операций потребовала создания специального учреждения, основным видом деятельности которого стала «торгов­ля деньгами». В отличие от ростовщика и кредитора банк — не только кредитор, но и заемщик, работает не только на своих, но и на чужих деньгах.

Четвертый блок — производственный: банковская техника, здания, соору­жения, определенные материалы, коммуникации, информационная база.

* **

По результатам проведенного анализа банк можно определить как денеж­но-кредитный институт, регулирующий платежный оборот в наличной и безна­личной формах.

Данное определение не исключает другие определения банка с точки зре­ния его сущности. Сущность является достаточно емкой категорией; в одном определении зачастую нельзя учесть все необходимые характеристики. Поэтому не исключено, что могут быть и другие определения, раскрывающие отдельные аспекты сущности банка и расширяющие представление о банке как специфиче­ском денежно-кредитном институте.

ФУНШИИ И РОЛЬ БАНКА

При раскрытии сущности банка очень важен вопрос о его функциях. Зача­стую функции и операции банка практически отождествляются: функцию

рассматривают как категорию, характеризующую определенные виды дея­тельности байка. Поскольку под деятельностью подразумеваются выпол­няемые операции, такое смешение становится понятным. Поэтому в перечне функций банка можно встретить такие, как организация платежного оборо­та, держание кассы, выдача кредита, хранение ценных бумаг, покупка и про­дажа наличной и безналичной валюты, выдача гарантийных обязательств — практически все операции, обязательные для банка.

Функция как вид деятельности в некоторых случаях рассматривает­ся не только с точки зрения отдельного банка (какие операции он выполняет), но и с позиции его клиента. В экономической литературе можно встретить упо­минание о таких функциях банка, как предложение и открытие финансирования, предложение и оказание помощи по вложению капитала; работа с денежными вкладами как необходимая предпосылка для обеспечения экономии платежных средств.

Что касается функции банка, как и в случае, когда речь идет о его сущно­сти, банк рассматривается на микроуровне: отношения «банк — клиент». При этом нарушаются методологические требования, о которых мы говорили выще. Если нужно выявить функцию банка, следует проводить анализ:

■ на макроуровне — отношения между банком и народным хозяйством;

■ с точки зрения банка как единого целого;

■ с учетом специфики банка как денежно-кредитного института;

■ в целом с других позиций, нежели те, которые приняты в современной теории.

Это означает, что, изучая множество операций, выполняемых отдельным банком, требуется выявить «ядро», благодаря которому эти операции приобрета­ют не индивидуальную, а общеэкономическую окраску, а тип банка, его специа­лизация или универсализация, регион функционирования не имеют значения. Важным с позиции методологии является то, что функция должна отражать не проявление сути банка, а саму суть, характеризовать не вообще экономический институт, а именно банк, обладающий своей спецификой и взаимодействующий с другими субъектами воспроизводства.

Функция — специфическое взаимодействие банка (в целом и отдель­ных заемщиков) с внешней средой, направленное на сохранение банка как целостного образования.

Попытка исследовать функцию на народнохозяйственном уровне с учетом существующих методологических требований дает возможность определить несколько иные функции банка. В отечественной и зарубежной экономической литературе можно встретить упоминание о процессах, которые относят к функци­ям банка, например, о предоставлении возможности помещения денег, участия в других предприятиях, о собирании денег для последующего кредитования, о ведении платежного оборота для клиентов. Это важные характеристики банка как денежно-кредитного института. Вместе с тем такие формулировки, касающи­еся функций банка, требуют уточнения.

Нельзя забывать важнейшее методологическое положение о том, что рас­смотрение функций есть продолжение анализа сущности. Следовательно, тот или иной процесс, который обозначается как функция банка, должен быть свойствен не всей совокупности экономических институтов, а именно банку.

Функция банка — это то, что характерно именно для банка в отличие от других экономических субъектов.

Из этого следует, что процесс помещения денег, участие в других предприя­тиях не выражают специфику банка, поэтому не могут трактоваться как его функции.

В равной мере это относится и к доверительной функции байка. Доверие, как известно, необходимо во всякой экономической сделке, независимо от того, совершается она через банк или минуя его. Доверие — свойство банка, но это не означает, что оно составляет функцию исключительно данного экономическо­го института. Клиенты банка (юридические и физические лица) не в меньшей степени доверяют банку, находят банк, который в большей степени отвечает их потребности в платежах, хранении ресурсов и сохранении их стоимости. В обыч­ной схеме «купля — продажа», не реализуемой через банк, доверие между продав­цом и покупателем является необходимым атрибутом. Поскольку в доверении не отражена специфика взаимодействия банка с окружающей средой, оно не может претендовать на его квалификацию как функции.

Сложнее обстоит дело с вопросом об аккумуляции временно свободных денежных средств (собирании денег для последующего использования, в том числе кредитования). Является ли этот процесс функцией банка? То, что банк собирает временно свободные ресурсы, ни у кого не вызывает сомнения. В эмиссионном банке сосредоточиваются деньги коммерческих банков, в коммерческих банках — деньги их клиентов. Сохранная операция — принятие ценностей для временного хранения — представляет собой одну из древних банковских операций. Вопрос в том, что процесс собирания денег для их последующего использования свойст­вен не только банку. Он, скорее, характерен для других организаций, нежели для банка. Каждый субъект прежде чем профинансировать те или иные затраты, дол­жен накопить определенную сумму средств. Следовательно, речь идет не только о самом процессе собирания ресурсов, но и о его особенностях. При всей схожести процесса аккумуляции средств, свойственного ряду субъектов воспроизводства, их аккумуляция банком имеет свою специфику.

Особенности аккумуляции средств банками состоят в том, что:

■ банк собирает не столько свои, сколько чужие временно свободные средства;

■ аккумулируемые денежные ресурсы используются на удовлетворение не своих, а чужих потребностей (в порядке перераспределения средств);

■ собственность на аккумулируемые и перераспределяемые средства оста­ется у первоначального кредитора (клиентов байка);

■ собирание средств становится одним из основных видов деятельности банка, для ее проведения в современных условиях нужно специальное разреше­ние (лицензия).

С учетом этих и других оговорок можно предположить, что функция акку­муляции средств является первой функцией банка. Однако не следует забывать о том, что, например, различные инвестиционные фонды, финансово-промыш- ленные компании также собирают денежные ресурсы для инвестиций. В отличие от банков, выполняющих аналогичную функцию, эти субъекты собирают денеж­ные средства для собственных целей. Поэтому можно отметить, что данная функ­ция в современном хозяйстве лишь частично уступлена другим хозяйствующим субъектам, не являющимся банками.

Вторая функция банка — функция регулирования денежного обращения.

Банки выступают центрами, через которые проходит платежный оборот различ­ных хозяйствующих субъектов. Благодаря системе расчетов банки создают для своих клиентов возможность совершения обмена, оборота денежных средств и капитала. Регулирование денежного обращения достигается также посредством эмитирования платежных средств, кредитования потребностей различных субъек­тов производства и обращения, массового обслуживания хозяйства и населения. Поэтому можно сделать вывод, что данная функция реализуется посредством комплекса операций, признанных банковскими и закрепленных за банком как денежно-кредитным институтом.

Третья функция банка — посредническая функция. Под этой функцией зачастую понимается деятельность банка как посредника в платежах. Через банки проходят платежи организаций и населения. В этом смысле банки, находясь «меж­ду» клиентами, совершая платежи по их поручению, исполняют посредническую миссию. Однако трактовать посредническую функцию нужно глубже, чем посред­ничество в платежах, поскольку посредническая функция относится не к одной операции, а к их совокупности, к банку как единому целому.

Как отмечалось ранее, через банки совершается денежный оборот как отдельно взятого субъекта, так й экономики страны в целом. Через банки осущест­вляется перелив денежных средств и капиталов от одного субъекта к другому, от одной отрасли народного хозяйства к другой. Совершая операции по счетам, бан­ки организуют движение капиталов, аккумулируя их в одном секторе экономики, перераспределяют ресурсы и капиталы в другие отрасли и регионы. Перераспре­деляемые банками ресурсы не совпадают ни по размеру, ни по сроку, ни по сфере функционирования. Ресурсы, высвободившиеся у одного субъекта и аккуму­лируемые банком, не совпадают с потребностями другого субъекта. Банк, находясь в центре экономической жизни, получает возможность трансформировать (изме­нять) размер, сроки и направления капиталов в соответствии с потребностями хозяйства. Таким образом, посредническая функция банка — это функция транс­формации ресурсов, обеспечивающая в широких масштабах взаимодействие субъектов воспроизводства и сокращение риска.

РОЛЬ БАНКА

Сущность и функции банка определяют его роль в экономике. Под ролью банка следует понимать его назначение, то, ради чего он создается, суще­ствует и развивается. Как и функция, роль банка специфична, ее нужно рас­сматривать в рамках экономики в целом и она не зависит от того, к какому типу принадлежит банк (эмиссионный он или коммерческий, сберегатель­ный или инвестиционный и т.п.).

Учитывая то, что банк функционирует в сфере обмена, его назначение и влияние на экономику необходимо рассматривать прежде всего с этой точки зрения.

Назначение банка состоит в том, что он обеспечивает:

■ концентрацию свободных капиталов и ресурсов, необходимых для под­держания непрерывности и ускорения производства;

■ упорядочение и рационализацию денежного оборота.

Как это следует из функции аккумуляции временно свободных ресурсов, банки являются собирателями временно свободных денежных ресурсов для их последующего направления тем хозяйствующим субъектам, которые нужда­ются в дополнительных ассигнованиях. Мелкие ручейки собранных по крупицам временно свободных денежных средств превращаются банками в огромные потоки денежных ресурсов. Концентрация и направление денежных потоков иа удовлетво­рение потребностей производства и обращения сверх имеющихся в их распоряже­нии источников составляет важнейший аспект взаимодействия банков с эконо­мической средой. Аккумулируемые банками денежные средства, их последующее перераспределение дают возможность не только поддержать непрерывность про­изводства и обращения продукта, но и ускорить воспроизводственный процесс в целом.

Банки, возникшие на базе товарного и денежного обращения, как никто дру­гой, обладают свойством упорядочения и рационализации денежного оборота. Уже на ранних стадиях банковской деятельности банкиры обеспечивали хранение денежных средств, их перевод в соответствии с торговыми операциями как внутри страны, так и во внешнеэкономическом обороте, выступали в роли менял денеж­ных знаков одной страны на валюту других стран. С тех пор технология и масштабы банковского дела существенно изменились.

Переход от примитивных форм расчетов, используемых древними банкир­скими домами, к организации расчетов на базе современных электронных сетей дает возможность ускорить время оборота, расширить хозяйственные связи меж­ду товаропроизводителями. Банки стали неотъемлемой частью современной эко­номической жизни. Невозможно представить себе деятельность предприятий и граждан без содействия банков.

Упорядочение и рационализация денежного оборота достигается не только вследствие расчетов, организуемых банком, внедрения наиболее совершенных и экономичных форм платежей, но и в результате более рационального исполь­зования ресурсов предприятия. По вкладам денежных средств, помещенных в банк, предприятия и граждане могут получать определенный процент, другие бесплат­ные услуги. В целом банки могут выполнять согласно поручению клиента работу по управлению денежными и материальными средствами. Деньги, находя­щиеся в банке, не просто хранятся на счетах, они совершают кругооборот, что поз­воляет получить дополнительную прибыль как их владельцам, так и кредитному учреждению.

Роль банка условно можно рассматривать с количественной и качествен­ной точек зрения.