Организационно-правовые формы страховых компаний

Лекция: Общие положения

В соответствии с Законом РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» деятельность российских страховщиков разрешена только в статусе юридического лица в любой преду­смотренной законодательством организационно-правовой форме при условии получения лицензии на осуществление страховой де­ятельности в установленном законом порядке.

После введения первой части Гражданского кодекса РФ (ГК РФ), принятой 21.10.94 г., создание страховых организаций воз­можно в следующих формах:

хозяйственные товарищества и общества;

производственные кооперативы;

государственные и муниципальные унитарные предприятия;

некоммерческие организации.

По данным Департамента страхового надзора Министерства финансов РФ на 01.01.97 г. в Государственном реестре числились 2504 страховые организации, в том числе: акционерных обществ закрытого типа — 1314 (54,5% от общего числа), акционерных об­ществ открытого типа — 508 (20,3%), обществ с ограниченной от­ветственностью — 601 (24,0%), иных форм, в том числе частных, — 81 (3,2%). Среди них 76 страховых организаций созданы как со­вместные предприятия. Таким образом, основное число страховых организаций в России (около 75%) создается в форме акционер­ных обществ и обществ с ограниченной ответственностью. Все эти формы относятся к категории хозяйственных обществ.

Хозяйственные товарищества в очень незначительной степени представлены в страховании (около 3% всех страховых организа­ций). К ним относятся формы полного товарищества и товарище­ства на вере (коммандитного товарищества). Хозяйственные това­рищества и общества имеют определенные общие черты и суще­ственные различия. Общее состоит в том, что все они представляют собой коммерческие организации с разделенным на доли (вкла­ды) учредителей (участников) уставным (складочным) капиталом.

Имущество, созданное за счет вкладов учредителей (участни­ков), а также приобретенное и произведенное хозяйственным то­вариществом или обществом в процессе его деятельности, принад­лежит ему на праве собственности. В некоторых случаях хозяй­ственное общество может быть создано одним лицом, которое становится его единственным участником. Вкладом в имущество хозяйственного товарищества или общества могут быть деньги, ценные бумаги, другие вещи или имущественные права либо иные права, имеющие денежную оценку. Денежная оценка вклада участника хозяйственного общества производится по соглашению между учредителями (участниками) общества и в случаях, преду­смотренных законом, подлежит независимой экспертной провер­ке. Коллективный характер собственности определяет коллектив­ный характер управления.

Различия между хозяйственными обществами и товарищества­ми выражаются в многочисленных особенностях, присущих отдель­ным формам. Однако самое главное различие состоит в характере имущественной ответственности учредителей (участников) за ре­зультаты финансово-хозяйственной деятельности организаций. В хозяйственных товариществах она носит неограниченный солидар­ный характер. В хозяйственных обществах существует ограничен­ная ответственность, при которой каждый рискует только средства­ми, вложенными в предприятие.

Лекция: Хозяйственные товарищества

Их участниками могут быть физические лица, зарегистрирован­ные как индивидуальные предприниматели и (или) коммерческие организации.

Полное товарищество — это организация, участники которой (полные товарищи) в соответствии с заключенным между ними договором занимаются предпринимательской деятельностью от имени товарищества и несут ответственность по его обязательствам принадлежащим им имуществом. При этом данное лицо может быть участником только одного товарищества.

Управление деятельностью полного товарищества осуществля­ется по общему согласию всех участников. Каждый участник име­ет один голос, вне зависимости от своей доли в складочном капи­тале, если иного не предусмотрено учредительным договором. Та­кой порядок определяется неограниченным характером их ответственности. Каждый участник вправе действовать от имени

товарищества. Однако учредительным договором может быть ус­тановлено, что все участники ведут дела совместно либо ведение дел поручается отдельным членам. При совместном ведении дел для совершения каждой сделки требуется согласие всех товарищей.

Член товарищества не вправе без согласия остальных участни­ков совершать от своего имени в своих интересах или в интересах третьих лиц сделки, однородные с теми, которые составляют пред­мет деятельности товарищества. В противном случае товарищество может потребовать от него возмещения причиненных убытков либо передачи товариществу всей приобретенной по таким сделкам выгоды. Такое запрещение призвано устранить нежелательную конкуренцию, опасную для товарищества.

Главной особенностью полного товарищества является реше­ние вопроса об ответственности участников по обязательствам то­варищества. Прежде всего ответственность несет само товарище­ство как юридическое лицо своим имуществом. При недостаточ­ности этого имущества ответственность возлагается на участников, которые отвечают по обязательствам товарищества солидарно всем имуществом, на которое по закону может быть обращено взыска­ние. При этом вновь вступивший член товарищества отвечает по долгам наравне с другими, включая и те долги, которые возникли до его вступления.

Товарищество на вере, или коммандитное товарищество, — это коммерческая организация, основанная на складочном капитале, в которой две категории членов: полные товарищи и вкладчики-коммандиты. Полные товарищи осуществляют предприниматель­скую деятельность от имени товарищества и отвечают по обяза­тельствам товарищества всем своим имуществом.

Участники-вкладчики несут риск убытков, связанных с деятель­ностью товарищества, в пределах сумм внесенных ими вкладов и не принимают непосредственного участия в предпринимательской деятельности товарищества, участвуя в распределении прибыли.

На полных товарищей распространяются правила, установлен­ные для участников полного товарищества. Лицо может быть пол­ным товарищем только в одном товариществе на вере. Участник полного товарищества не может быть полным товарищем в това­риществе на вере, и наоборот, полный товарищ в товариществе на вере не может быть участником полного товарищества.

Управление деятельностью осуществляется только полными товарищами. Вкладчики не вправе участвовать в управлении и ве­дении дел товарищества и выступать от его имени иначе как по доверенности. Единственная обязанность вкладчика — внесение вклада в складочный капитал, это и является условием получения прибыли на вложенный капитал.

Лекция: Хозяйственные общества

Хозяйственные общества могут создаваться в формах обществ с ограниченной или дополнительной ответственностью и акцио­нерных обществ открытого и закрытого типа.

Участниками хозяйственных обществ могут быть граждане и юридические лица. Существуют ограничения для государственных органов и органов местного самоуправления: они не вправе высту­пать участниками хозяйственных обществ и вкладчиками в това­риществах на вере, если иного не установлено законом.

Общество с ограниченной ответственностью (ООО) может быть учреждено одним или несколькими лицами. Уставный капи­тал общества разделен на доли, размер которых определен учре­дительными документами. Участники общества не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости внесенных ими вкладов, включая их неоплаченную часть. Права и обязанности участников, право­вое положение общества определяются ГК РФ и Законом РФ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (1998 г.). Минималь­ные размеры уставного капитала ООО определены законом в раз­мере 100 минимальных оплат труда, установленных законом, или условиями лицензирования соответствующих видов деятельности.

Число участников ООО не может превышать 50. В противном случае оно в течение года должно быть преобразовано в открытое акционерное общество. Ограничение числа участников объясня­ется способами реализации имущественных прав совладельцев, характерными для данной формы. В частности, член ООО имеет право на долю во всем имуществе общества, соответствующую его доле в уставном капитале. При выходе из общества он имеет право получить эту долю деньгами или в натуре. Свобода продажи этой доли третьим лицам, как правило, ограничена условием получе­ния согласия от других совладельцев предприятия.

Высшим органом управления ООО является общее собрание его участников. Для текущего руководства создается исполнитель­ный орган, подотчетный общему собранию. Чаще всего избирает­ся коллегиальный орган управления — правление во главе с председателем. Возможен вариант, когда исполнительный орган ООО представлен одним лицом, причем последний может быть избран не из числа участников общества.

Компетенция органов управления определяется ГК РФ, Зако­ном «Об обществах с ограниченной ответственностью» и уставом.

Сравнительно небольшие размеры уставного капитала ООО и ограниченный характер ответственности его участников по обяза­тельствам общества делают эту организационно-правовую форму чрезвычайно уязвимой и ненадежной с точки зрения реальных га­рантий выполнения обязательств. Чтобы преодолеть этот недоста­ток и повысить степень доверия к предпринимательским структу­рам данного типа, ГК РФ допускает создание обществ с дополни­тельной ответственностью в качестве разновидности ООО.

Участники общества с дополнительной ответственностью, в от­личие от обычного ООО, принимают на себя дополнительную от­ветственность по обязательствам общества в размере, кратном к их вкладам в уставный капитал. Коэффициент дополнительной ответственности устанавливается в учредительном договоре. До­полнительная ответственность носит солидарный и субсидиарный характер. Это значит, что она наступает после определения разме­ров основной ответственности, которую несет каждый из участни­ков в пределах своего вклада. При банкротстве одного из участни­ков его ответственность по обязательствам общества распределя­ется между остальными участниками пропорционально их вкладам, если иной порядок распределения ответственности не предусмот­рен учредительными документами.

Общество с ограниченной ответственностью является органи­зационно-правовой формой для мелкого и среднего предприни­мательства, а также для предприятий с заведомо ограниченным числом участников. Для более крупных предпринимательских структур, основанных на концентрации капитала множества участников, более удобна форма акционерного общества.

Акционерное общество. В акционерных обществах уставный капитал представлен пакетом акций, выпускаемых в наличной или безналичной форме, которые выкупаются учредителями (закры­тое АО) либо частично продаются по открытой подписке (откры­тое АО). Акционер имеет право на получение части прибыли АО, идущей на выплату дивидендов, в соответствии со своей долей в уставном капитале. Акционерное общество, как правило, не берет на себя обязательств по выкупу акций у акционеров. Чтобы вер­нуть вложенные средства, они должны продать свои акции по ры­ночным ценам, которые могут быть выше или ниже номинала.

Для акционерных обществ свойствен ограниченный характер ответственности учредителей и акционеров. Они не отвечают по обязательствам АО как юридического лица и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости при­надлежащих им акций, в том числе в пределах не оплаченной ими части.

Правовое положение АО, права и обязанности акционеров опре­деляются ГК РФ и Федеральным законом «Об акционерных обще­ствах» (1995 г.). Особенности АО, созданных путем приватизации государственных и муниципальных предприятий, определяются законами и правовыми актами о приватизации этих предприятий.

АО, акции которого распределяются только среди его учредите­лей или иного заранее определенного круга лиц, признается закрытым АО. Число акционеров не может быть более 50, при его превыше­нии общество должно быть преобразовано в открытое АО или лик­видировано. Оно не вправе проводить открытую подписку на акции или иным образом предлагать их для приобретения неограниченно­му числу лиц.

Закрытые АО очень похожи на общества с ограниченной ответ­ственностью. Имеется в виду не только лимитирование числа уча­стников, но и ограничение на возможность продажи пакетов ак­ций третьим лицам, которое осуществимо лишь с согласия всех остальных участников общества, обладающих преимущественным правом на приобретение отчуждаемой доли полностью или час­тично.

АО, участники которого могут отчуждать принадлежащие им ак­ции без согласия других акционеров, признается открытым. Оно впра­ве проводить открытую подписку на акции и их свободную продажу. Число акционеров не ограничивается.

Открытость АО выражается также в том, что оно обязано еже­годно публиковать для всеобщего сведения годовой отчет, бухгалтерский баланс, счет прибылей и убытков. Закрытое АО не имеет такой обязанности, за исключением некоторых предусмотренных законом случаев.

Высшим органом управления АО является общее собрание ак­ционеров, в котором в наибольшей мере реализуются демократи­ческие возможности этого типа обществ. Голосование на общем собрании обычно осуществляется по принципу «одна акция — один голос». При этом правом голоса обладают только обыкновенные акции. Особый тип акций — привилегированные, с фиксирован­ным размером выплачиваемого дивиденда, лишен права голоса.

Однако число привилегированных акций ограничено, их общая сто­имость не может составлять более 25% уставного капитала.

В структуре управления АО, кроме общего собрания, преду­сматривается еще несколько наблюдательных, контрольных и ис­полнительных органов. В АО с числом акционеров более 50 созда­ется совет директоров (наблюдательный совет). Уставом АО опре­деляется исключительная компетенция совета директоров. Особым органом АО, не обладающим управленческими функциями, явля­ется ревизионная комиссия.

Текущее руководство деятельностью АО осуществляет испол­нительный орган, который может быть коллегиальным (правление, дирекция) или единоличным (директор, генеральный директор).

В сферу деятельности акционерных обществ через систему уча­стия в капитале вовлекаются другие коммерческие организации, которые могут иметь статус дочерних, или зависимых, обществ.

Общество называется дочерним, если другое (основное) хозяй­ственное общество или товарищество имеет безусловную возмож­ность определять решения, принимаемые таким обществом, в силу преобладающего участия в его уставном капитале, либо в соответ­ствии с заключенным между ними договором, либо иным образом.

Дочерними могут быть общества с ограниченной ответствен­ностью и акционерные общества. Основными по отношению к ним могут выступать товарищества и общества любых видов, но чаше всего — это акционерные общества.

Дочернее общество имеет статус юридического лица и облада­ет полностью обособленным от основного общества имуществом. Дочернее общество не отвечает по долгам основного общества. Основное общество, пользуясь правом своего определяющего вли­яния на хозяйственную деятельность дочернего общества, может навязать ему определенное решение. В этих случаях основное об­щество отвечает солидарно с дочерним по сделкам, заключенным последним по его указаниям.

Хозяйственное общество признается зависимым, если другое (преобладающее, участвующее) общество имеет в нем более 20% уставного капитала. О возникновении отношений зависимости пре­обладающее общество обязано немедленно опубликовать сообще­ние в порядке, предусмотренном законом.

Акционерное общество, владеющее пакетами акций дочерних и зависимых хозяйственных обществ, называется холдинговой компанией. Концентрируя в своих руках контрольные пакеты акций других АО, холдинг управляет их деятельностью.

Как указывалось ранее, большинство страховых компаний в России работают в статусе закрытых и открытых акционерных об­ществ. И это не случайно. В страховании должны работать доста­точно крупные компании, располагающие значительным капита­лом для создания финансовых гарантий своим клиентам. На евро­пейском страховом рынке, в отличие от России, вообще исключены организационно-правовые формы, предназначенные для мелкого и среднего бизнеса. Здесь работают только акционерные общества. Большинство крупных страховых компаний являются членами фи­нансовых холдингов.

В дореволюционной России в страховании тоже доминировали акционерные страховые общества. В те времена имелось несколь­ко типов АСО:

общества чисто акционерные, где полноправными членами яв­лялись только акционеры, а страхователи не имели права ни на участие в деле, ни на прибыль;

АСО, где страхователи получали право на участие в прибылях;

АСО, предоставляющие определенным категориям страховате­лей право участия в управлении делами общества, быть, например, избираемыми в должностные лица общества;

АСО, предусматривающие постепенное погашение основного капитала, т. е. переход от акционерной формы к взаимной.

Лекция: Общества взаимного страхования

Общества взаимного страхования разрешены российским зако­нодательством, но пока не существуют на российском страховом рынке, так как нет положения, регламентирующего их создание, регистрацию и порядок работы. Аналогичная форма существует в западных странах (союз на взаимности или мутуальное общество).

Это очень старая форма, выросшая из профессиональных ассо­циаций (фармацевтов, производителей мебели, судовладельцев и т. д.), страхующих риски своих членов. Общества взаимного стра­хования создаются обычно по территориальному принципу.

По своей сути общество взаимного страхования (ОВС) — это форма организации страхового фонда на основе паевого участия его членов. Участник общества одновременно выступает в каче­стве страховщика и страхователя. Страхователь, ставший членом ОВС, участвует в распределении прибыли и убытков по результатам деятельности за год. Страхователям принадлежат все активы компании.

Высшим органом управления ОВС является общее собрание его членов. Общее собрание избирает правление для текущего руковод­ства деятельностью и ревизионную комиссию. При заключении до­говора страхования страхователь вносит авансовый платеж (страхо­вую премию) и не знает, какую сумму ему придется внести допол­нительно до конца года. Чтобы устранить эту неопределенность, некоторые ОВС обычно устанавливают ограничение ответственно­сти своих членов в пределах 6-кратной величины обычного взноса. Некоторые ОВС содержат в себе элементы, свойственные акцио­нерной форме страхования. Например, имеют временный паевой капитал, который постепенно погашается по мере накопления об­ществом средств за счет своих операций.

Деятельность ОВС обычно подчинена тем же правовым нор­мам, что и акционерных страховщиков. В некоторых странах изда­ны специальные законы о деятельности ОВС, где устанавливают­ся размер минимальных резервных фондов, порядок регистрации и т. д. В большинстве стран общества взаимного страхования от­носятся к числу бесприбыльных некоммерческих организаций.

С целью совместного возмещения убытков, обычно не покры­ваемых морским страхованием, судовладельцы создают клубы вза­имного страхования, в которых обеспечивается страхование ответ­ственности судовладельца на случай смерти или увечья лиц судо­вого экипажа, пассажиров, портовых работников; гарантируется погашение 25% ущерба, причиненного другому судну при столк­новении, а также повреждения неподвижных и плавающих пред­метов; расходы по устранению в целях безопасности мореплава­ния остатков затонувшего имущества из акватории портов и фар­ватеров; ответственности судовладельцев за сохранность принятого к перевозке груза. В настоящее время в мире действует около 70 таких клубов. Их финансовую базу составляют страховые взносы, размер которых зависит от типа судна, его брутто-регистрового тоннажа, района плавания, объема страховой ответственности, требований национального законодательства в отношении ответ­ственности судовладельца за действия членов экипажа и его аген­тов.

Примером общества взаимного страхования, работающего в области личного страхования, можно назвать Prudential Insurance Company of America — крупнейшее в масштабах США общество взаимного страхования. Превышение доходов над расходами идет

в первую очередь на пополнение резервных фондов. Остаток средств может быть распределен в форме дивиденда между пай­щиками или в форме уменьшения страховой премии, подлежащей уплате в следующем году.

В дореволюционной России взаимная форма страхования так­же имела достаточно широкое распространение. Первые россий­ские общества взаимного страхования были созданы в 1863 г. в Туле и Полтаве. Все ОВС действовали на основе уставов, утверж­денных министром внутренних дел. Особенность уставов состояла в том, что наряду с общими вопросами организационной структу­ры и деятельности общества они включали также основные усло­вия договора страхования. Высшим органом управления ОВС яв­лялось общее собрание его членов, решениями которого регули­ровались все расчеты со страхователями. Текущее управление делами общества осуществляли наблюдательный совет и правле­ние. Член общества, застраховавший свое имущество в сумме не менее 1000 руб., имел на собраниях один голос. ОВС не использо­вали услуги страховых агентов. Заключением договоров страхова­ния занимался штатный аппарат отдела аквизиции. Если у обще­ства не хватало средств на урегулирование убытков, то его члены вносили дополнительные взносы. Законодательством устанавливал­ся нижний предел числа застрахованных объектов или общей стра­ховой суммы. При объеме операций ниже этого предела общество автоматически подлежало ликвидации.

Лекция: Государственные и муниципальные страховые компании

Российское законодательство предусматривает возможность существования государственных и муниципальных унитарных стра­ховых организаций, а также различных форм некоммерческих орга­низации.

Государственные и муниципальные унитарные предприятия. Унитарным признается коммерческая организация, не наделенная правом собственности на закрепленное за ней собственником иму­щество. Имущество такого предприятия неделимо и не может быть распределено по вкладам (долям, паям), в том числе между работ­никами предприятия. В форме унитарных могут быть созданы толь­ко государственные и муниципальные предприятия. Органом уп­равления является назначаемый собственником руководитель.

Имущество находится в государственной и муниципальной соб­ственности и принадлежит такому предприятию на праве хозяйственного ведения или оперативного управления. Право хозяй­ственного ведения предоставляет организации широкие права в отношении имущества и значительную хозяйственную самостоя­тельность. В частности, такое предприятие может создать в каче­стве юридического лица другое унитарное предприятие путем пе­редачи ему части своего имущества в хозяйственное ведение (дочернее предприятие), но правовое положение последнего су­щественно отличается от дочернего хозяйственного общества.

Право оперативного управления имуществом жестко ограни­чено. Организация, наделенная только правом оперативного уп­равления, финансируется по утвержденной смете расходов, рабо­тает по плану. В случае недостаточности денежных средств для выполнения обязательств такой организации государство несет субсидиарную ответственность по ее обязательствам.

В современной России государственные и муниципальные стра­ховые компании работают в большинстве своем в форме акцио­нерных обществ, где 100% капитала принадлежит государству или муниципальным органам власти. Это позволяет обеспечить мак­симальную коммерческую самостоятельность и освободить госу­дарство от непосредственной ответственности по обязательствам страховщика.

В других странах функционируют правительственные и госу­дарственные страховые организации.

Правительственные страховые организации—некоммерческие компании, деятельность которых основана на субсидировании. Специализируются на страховании от безработицы, страховании компенсаций рабочим и служащим, а также на страховании непро­фессиональной трудоспособности. Чаще всего освобождены от уплаты государственных, федеральных и местных налогов.

Государственные страховые организации — публично-правовая форма организации страхового фонда, основанная государством. Организация государственных страховых компаний осуществляет­ся путем их учреждения государством или национализации акцио­нерных страховых компаний. Создание государственных страховых компаний — это форма вмешательства государства в деятельность страхового рынка.

В развивающихся странах государственные страховые и пере­страховочные компании создаются обычно с целью предотвраще­ния утечки валюты по каналам страхования и особенно перестра­хования. В развитых странах государственные компании или ком­пании со смешанным капиталом при участии государства создаются для страхования особо опасных или специфических рисков, таких, как военные, атомные, кредитные и т. п.

В дореволюционной России имело место государственное стра­хование доходов и капиталов через сберегательные кассы. Произ­водилось страхование отдельных лиц и целых групп, занятых в пра­вительственных, общественных и частных учреждениях. Государ­ственное страхование началось значительно позднее частного, только с 1908 г., и не приняло широких масштабов.

Некоммерческие организации — это организации, не имеющие целью извлечение прибыли и не распределяющие полученную прибыль между своими участниками. В страховании в форме не­коммерческих организаций могут создаваться общества взаимно­го страхования, страховые фонды, а также государственные и му­ниципальные страховые компании.

Фонд — не имеющая членства некоммерческая организация, уч­режденная гражданами и (или) юридическими лицами на основе добровольных имущественных взносов. Цель страховых фондов — страхование определенных рисков. При их создании может исполь­зоваться как государственное (муниципальное), так и частное иму­щество. Учредители не отвечают по его обязательствам так же, как и фонд не отвечает по обязательствам своих учредителей.

Фонд имеет право заниматься предпринимательской деятель­ностью, необходимой для достижения тех целей, ради которых он создан. Для осуществления предпринимательской деятельности фонды имеют право создавать хозяйственные общества или уча­ствовать в них своим капиталом. Порядок управления фондом и правила его деятельности регламентируются уставом. Ежегодно фонд обязан публиковать отчеты об использовании своего имуще­ства и итогах финансово-хозяйственной деятельности. Наиболее распространенными формами страховых фондов являются фонды по страхованию банковских депозитов и инвестиционных рисков.

В форме некоммерческих организаций могут создаваться объе­динения юридических лиц (ассоциации и союзы).

Объединения страховщиков

Лекция: Задачи и формы объединений страховщиков

Объединения страховщиков создаются на добровольной осно­ве для координации их деятельности, защиты интересов своих чле­нов и осуществления совместных программ. Эти объединения (со­юзы, ассоциации и т. п.) не вправе непосредственно заниматься страховой деятельностью.

В условиях относительно небольших объемов страхового рын­ка государство располагает возможностями установления всеобъ­емлющего надзора за его участниками. По мере увеличения масштабов страхового рынка возможности обеспечения правил ци­вилизованного поведения его участниками средствами государ­ственного регулирования сужаются. Возникает необходимость пе­редачи части контрольных функций на уровень саморегулирующих­ся организаций (ассоциаций), объединяющих профессиональных участников страхового рынка. Причем интересы страховых ком­паний все больше смыкаются с интересами государства, так как недобросовестная конкуренция отдельных страховщиков наносит вред всем участникам страхового рынка, снижая доверие к страхо­ванию и страховщикам вообще. Поэтому в большинстве стран дей­ствуют саморегулирующиеся организации страховщиков, которые, с одной стороны, защищают интересы участников страхового рын­ка, а с другой — устанавливают и контролируют определенные правила и принципы поведения. К их числу относятся нацио­нальные и региональные ассоциации (союзы) страховщиков.

В качестве примера можно привести Международный союз мор­ского страхования, в состав которого входят национальные ассо­циации страховых компаний, проводящих страхование морских судов, грузов, фрахта. Основан в 1874 г. при активном участии стра­ховых обществ России. Его членами являются большинство стран мира. Ассоциация британских страховщиков — другой пример объединения. Ассоциация учреждена в 1985 г. Она объединила в единую организацию действующие ранее Британскую страховую ассоциацию, Ассоциацию компаний по страхованию от несчаст­ных случаев, Комитет по страхованию от огня, Ассоциацию ком­паний по страхованию жизни на предприятиях, Ассоциацию ком­паний по страхованию жизни. Цели объединения: защита интересов своих членов, принятие необходимых мер в случае нанесения ущерба интересам его членам со стороны любого правительства и любой организации.

Объединения страховщиков на территории Российской Феде­рации действуют на основе Положения о государственной регист­рации объединений страховщиков, утвержденного Росстрахнадзо­ром, и на основании уставов. Объединения приобретают права юридических лиц после государственной регистрации в надзорных органах. Деятельность незарегистрированных объединений на тер­ритории России запрещена.

Союзы, ассоциации и иные объединения страховщиков для го­сударственной регистрации должны иметь согласие Государствен­ного комитета по антимонопольной политике и поддержке новых экономических структур (ГКАП РФ). Для получения такого со­гласия объединения страховщиков представляют ходатайство, ко­пии учредительных документов объединения, копии лицензий уча­стников объединения на осуществление страховой деятельности, сведения о страховых суммах, страховых взносах и страховых вы­платах за прошедший финансовый год каждого участника объеди­нения по отдельным видам страхования. Согласие не дается, если представленные документы свидетельствуют о ведении объедине­нием страховой деятельности, о наличии соглашения между его участниками, которое имеет или может иметь своим результатом существенное ограничение конкуренции на этом рынке, ущемле­ние интересов других страховщиков или страхователей, в том чис­ле раздел страхового рынка по территориальному принципу или по видам страхования, и ограничение доступа на рынок страховых услуг или устранение с него других страховщиков.

Для регистрации объединение представляет заявление о регис­трации, учредительные документы, сведения о составе участников с указанием регистрационных номеров лицензий на осуществле­ние страховой деятельности, заключение ГКАП РФ, свидетельство об уплате госпошлины. При регистрации объединения выдается свидетельство о государственной регистрации.

Объединение считается реорганизованным или ликвидирован­ным с момента исключения его из Государственного реестра.

Особой формой объединения страховщиков является страхо­вой пул, создаваемый для обеспечения финансовой устойчивости страховых операций на условиях солидарной ответственности его участников за исполнение обязательств по договорам страхования, заключенным от имени участников пула.

Лекция: Страховой пул

Нормативная база создания и функционирования страховых пулов в России. Пул представляет собой форму временного объ­единения самостоятельных компаний для решения определенных специальных задач и создается на основе добровольного соглаше­ния между участниками, берущими на себя совместные обязатель­ства по предмету соглашения.

Страховые пулы широко представлены во всех странах с разви­той системой страхования. Их создание преследует цели:

преодоление недостаточной финансовой емкости отдельных страховщиков;

обеспечение финансовой устойчивости страховых операций;

гарантии страховых выплат клиентам;

возможность принятия на страхование крупных рисков, едино­личное несение которых не под силу самым крупным страховым компаниям.

В страховых пулах страхуются авиационные риски, риски за­грязнения окружающей среды, риски атомной энергетики и граж­данской ответственности производителей лекарств, строительных организаций и т. д. Участие в пуле — часто одно из условий допус­ка страховых компаний к страхованию крупных и опасных рисков.

Первые страховые пулы появились в 60-х годах в связи с увели­чением числа крупномасштабных несчастных случаев и катастроф, вызванных техногенными факторами. Сейчас они функциониру­ют во всех странах с развитой системой страхования. В большин­стве стран не существует специального законодательства, регла­ментирующего образование и деятельность страховых пулов. Как форма ассоциации страховых компаний, они регулируются норма­ми общегражданского и контрактного права.

Страховые пулы бывают двух типов: они могут действовать на принципах сострахования и перестрахования. Большинство круп­ных пулов за рубежом совмещают в себе оба эти принципа. В пу­лах совместного страхования участники передают в пул все риски определенного вида, для страхования которых создано данное объ­единение. Все эти риски делятся в определенных пропорциях меж­ду участниками вместе со страховыми премиями по ним, и каждый член объединения несет соответствующую долю ответственности в.ущербах при наступлении страховых случаев. В перестраховоч­ных пулах участники занимаются самостоятельно первичным стра­хованием, а избыток рисков передают на перестрахование в пул.

В большинстве стран страховые пулы ограничиваются в своей деятельности нормами антимонопольного законодательства. На­пример, по регламентации Европейского Сообщества создание перестраховочных пулов допускается при условии, что они конт­ролируют не более 15% емкости соответствующего рынка.

По российскому законодательству формирование и функцио­нирование страховых пулов регулируются Законом РФ «Об орга­низации страхового дела в Российской Федерации» и норматив­ными актами надзорных органов, в частности, Положением О стра­ховом пуле, утвержденным приказом Росстрахнадзора от 31.03.96 г. № 08-11р/22 «О деятельности страховых пулов».

В соответствии с Положением страховой пул определяется как добровольное объединение страховщиков, не являющееся юриди­ческим лицом, создаваемое на основе соглашения между ними в целях обеспечения финансовой устойчивости страховых операций на условиях солидарной ответственности его участников за испол­нение обязательств по договорам страхования, заключенным от имени участников страхового пула. Это значит, что российские страховые пулы должны формироваться как объединения по со­страхованию рисков, так как только форма сострахования предпо­лагает возможность солидарной ответственности участников по договору.

В Законе РФ «О страховании» (ст. 953) говорится, что участни­ки договора совместного страхования солидарно отвечают перед страхователем за выплату страхового возмещения, если в договоре не определены права и обязанности каждого из страховщиков. То же самое положение содержится в Гражда<