Классификация отраслей страховой деятельности

ОСНОВНЫЕ ПОНЯТИЯ И ТЕРМИНЫ, ПРИМЕНЯЕМЫЕ В СТРАХОВАНИИ

 

Страхователь - физическое или юридическое лицо, уплачивающее страховые взносы и имеющее право по закону или на основе договора страхования получить денежную сумму при наступлении страхового случая. Страхователь, выступающий на международном страховом рынке, может также называться полисодержателем.

Страховщик - организация (юридическое лицо), занимающаяся страховой деятельностью, принимающая на себя обязательство возместить убытки, возникающие при наступлении страхового случая, или выплатить страховую сумму, а также ведающая вопросами создания и расходования страхового фонда. Для осуществления страховой деятельности все страховщики в обязательном порядке должны получить лицензию на проведение страховых операций в Федеральной службе страхового надзора. В международной страховой практике для обозначения страховщика также используется термин андеррайтер.

Застрахованный - физическое лицо, жизнь, здоровье и трудоспособность которого является объектом страховой защиты по личному страхованию. На практике застрахованный может быть одновременно страхователем, если уплачивает страховые взносы самостоятельно.

Выгодоприобретатель - физическое лицо, назначенное страхователем по условиям договора в качестве получателя страховой суммы (например, в случае смерти). Им может быть сам страхователь, предъявитель страхового полиса, правопреемник. В международной практике выгодоприобретатель именуется бенефициарием.

Страховой интерес - мера материальной заинтересованности физического или юридического лица в страховании. Носителями страхового интереса выступают страхователи и застрахованные. Применительно к имущественному страхованию имеющийся страховой интерес выражается в стоимости страхового имущества. В личном страховании страховой интерес заключается в гарантии получения страховой суммы в случае событий, обусловленных условиями страхования. Имеющийся страховой интерес конкретизируется в страховой сумме.

Страховая сумма - денежная сумма, на которую застрахованы материальные ценности (в имущественном страховании), гражданская ответственность (в страховании ответственности), жизнь, здоровье, трудоспособность (в личном страховании). В имущественном страховании страховая сумма не может превышать стоимости страхуемого имущества.

Объект страхования - жизнь, здоровье, трудоспособность граждан (в личном страховании); здания, сооружения, транспортные средства, домашнее имущество и другие материальные ценности (в имущественном страховании), гражданская ответственность за материальный ущерб, причиненный третьим лицам (в страховании ответственности).

Страховой полис - документ установленного образца, выдаваемый страховщиком страхователю (застрахованному). Удостоверяет заключенный договор страхования и содержит все его условия.

Страховая оценка - определение стоимости объектов для целей страхования. На практике используется страховая оценка по действительной стоимости, по первоначальной стоимости, по заявленной стоимости, но не свыше предела, установленного страховщиком, и др.

Сюрвейер - инспектор или агент страховщика, осуществляющий осмотр имущества, принимаемого на страхование, до момента заключения договора страхования.

Страховой тариф, или брутто-ставка - ставка страхового взноса с единицы страховой суммы или процентная ставка от совокупной страховой суммы. Страховой тариф служит основой для формирования страхового фонда.

Страховая премия (страховой взнос, страховой платеж) - сумма, уплачиваемая страхователем страховщику за принятое страховщиком обязательство возместить материальный ущерб, причиненный застрахованному имуществу, или выплатить страховую сумму при наступлении определенных событий в жизни застрахованного. По экономическому содержанию страховая премия есть сумма цены страхового риска и затрат страховщика, связанных с покрытием расходов на проведение страхования. Страховую премию определяют, исходя из страхового тарифа. Вносится страхователем единовременно авансом при вступлении в страховые правоотношения или частями (например, ежемесячно, ежеквартально) в течение всего срока страхования. Размер страховой премии указывается в страховом полисе.

Срок страхования - период действия договора страхования. Действие договора страхования начинается (если договором не оговорено иное) с момента оплаты страховой премии, а прекращается по истечении времени, на которое был заключен договор, при наступлении страхового случая или неплатежа страхователем страховой премии.

Страховой случай - фактически произошедшее страховое событие, в связи с негативными или иными оговоренными договором страхования последствиями которого могут быть выплачены страховое возмещение или страховая сумма. К числу страховых случаев в имущественном страховании относятся стихийные бедствия, аварии, катастрофы. В личном страховании к числу страховых случаев относятся дожитие до определенного возраста, травма, повлекшая постоянную утрату трудоспособности или стойкое расстройство здоровья, смерть. Не относятся к страховым случаи, произошедшие вследствие умышленных действий (бездействия) страхователя.

Страховой акт - документ или совокупность документов, оформленных в установленном порядке, подтверждающих факт, причину и обстоятельства страхового случая. В страховом акте устанавливается сумма фактического ущерба, причиненного страхователю (застрахованному) в результате страхового случая. Основанием для составления страхового акта служит письменное заявление страхователя, адресованное страховщику, по факту и обстоятельствам страхового случая. В международной страховой практике указанное заявление называется заявленной претензией.

Аджастер - доверенный эксперт страховщика, устанавливающий причины, характер и размер убытков, причиненных страховым случаем, и составляющий экспертное заключение для страховщика. Деятельность аджастера может осуществляться в рамках структурного подразделения страховой компании или специализированной организации, работающей на основании соответствующего соглашения по экспертизе и ликвидации убытков.

Страховой ущерб - стоимость полностью погибшего или обесцененной части поврежденного имущества по страховой оценке. Часть или полная сумма ущерба, причитающаяся к выплате страхователю, называется страховымвозмещением. В личном страховании причитающиеся к выплате денежные средства называются страховой суммой. Часть страховой суммы по дожитию, выплачиваемой в связи с досрочным прекращением уплаты очередных взносов, накопившуюся к моменту прекращения договора страхования жизни, называют выкупной суммой.

Франшиза - предусмотренное условиями страхования освобождение страховщика от возмещения убытков, не превышающих определенного размера/

 

ФОРМЫ СТРАХОВАНИЯ

 

Страхование может осуществляться в обязательной и добровольной формах. Инициатором обязательного страхования является государство, которое в форме закона обязывает юридических и физических лиц вносить средства для обеспечения общественных интересов. Обязательное страхование проводится на основе соответствующих законодательных актов, в которых предусмотрены: перечень объектов, подлежащих страхованию; объем страховой ответственности; уровень (нормы) страхового обеспечения; основные права и обязанности сторон, участвующих в страховании; порядок установления тарифных ставок; порядок внесения страховых платежей и др. Закон определяет круг страховых организаций, которым поручается проведение обязательного страхования. Обязательная форма исключает выборочность страхования, присущую добровольной форме, что позволяет применять за счет максимального охвата объектов страхования минимальные тарифные ставки и добиваться высокой финансовой устойчивости страховых операций.

К сфере обязательного страхования в России относятся: 1) обязательное личное страхование пассажиров от несчастных случаев на воздушном, железнодорожном, морском, внутреннем водном и автомобильном транспорте; 2) обязательное государственное личное страхование военнослужащих и военнообязанных, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел; 3) обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний; 4) обязательное государственное личное страхование сотрудников Государственной налоговой службы; 5) обязательное государственное личное страхование сотрудников' милиции и пожарной службы; 6) обязательное государственное личное страхование должностных лиц таможенных органов РФ; 7) обязательное государственное личное страхование от риска радиационного ущерба; 8) обязательное государственное страхование медицинских и научных работников на случай инфицирования СПИД; 9) обязательное медицинское страхование гражданРФ; 10) обязательное страхование работников предприятий с особо опасными условиями работы; 11) обязательное страхование имущества, принадлежащего гражданам (дома, садовые домики, гаражи) в размере 40%ихстоимости по государственной оценке; 12) обязательное страхование имущества и имущественных интересов сельскохозяйственных предприятий; 13) обязатель-

ное страхование ответственности за причинение вреда при эксплуатации опасных производственных объектов; 14) обязательное страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств и др.

Обязательное страхование базируется на ряде принципов. В соответствии с принципом обязательности не требуется предварительного соглашения между страховщиком и страхователем, так как согласно закону страховщик обязан принять на страхование определенные объекты, а страхователь - вносить причитающиеся платежи. Принцип сплошного охвата страхованием указанных в законодательстве объектов предусматривает, что страхователь должен застраховать все объекты, подлежащие обязательному страхованию, а страховщик - принять их на страхование. Принцип действия страхования независимо от внесения страховых взносов страхователем предполагает, что если страхователь не уплатил страховой взнос своевременно, он будет с него взыскан в судебном порядке. В случае гибели или повреждения застрахованного имущества, не оплаченного страховыми взносами, страховое возмещение подлежит выплате с удержанием задолженности по страховым платежам. Принцип бессрочности страхования основывается на том, что объект обязательного страхования страхуется в течение всего срока службы. При переходе такого объекта страхования к другому владельцу страхование не прекращается, оно теряет силу только при гибели застрахованного имущества. Следует отметить, что на обязательную форму личного страхования принцип бессрочности не распространяется. Принцип нормирования страхового обеспечения предусматривает (в целях упрощения страховой оценки и порядка выплаты страхового возмещения) установление норм страхового обеспечения (в процентах от страховой оценки или в рублях) для данной местности на один объект.

В отличие от обязательного добровольное страхование возникает только на основе добровольно заключаемого договора между страхователем и страховщиком. Часто при заключении такого договора между сторонами участвует посредник в виде страхового брокера или страхового агента. Порядок и условия отдельных видов добровольного страхования определяются страховщиком самостоятельно с учетом существующего страхового законодательства. При этом правила и условия, разрабатываемые страховщиком, подлежат обязательному лицензированию со стороны органа государственного страхового надзора. При добровольной форме страхования размеры страховых сумм, как правило, не нормируются. Добровольное страхование имеет заранее оговоренный определенный срок страхования, начало и окончание которого указываются в договоре, так как страховщик несет страховую ответственность только в период страхования. Непрерывность страхования можно обеспечить при своевременном возобновлении договора на новый срок. Договор добровольного страхования не вступает в силу, если страховой платеж не внесен.

 

ДОГОВОР СТРАХОВАНИЯ

Договор страхования – соглашение между страхователем и страховщиком, согласно которому страховщик обязуется при наступлении страхового случая произвести страховую выплату страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен договор, а страхователь обязуется уплатить страховые взносы в установленные сроки. Правовые нормы, регулирующие договор страхования, представлены в главе 48 ГК РФ и в Законе «Об организации страхового дела в Российской Федерации». Договор присутствует как в добровольном, так и в обязательном страховании. Он оформляется на основании письменного или устного заявления страхователя.

Договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение этого условия влечет за собой недействительность договора страхования (за исключением договоров обязательного государственного страхования). Договор страхования может быть заключен путем составления соответствующего документа либо вручения страхователю страхового полиса или страхового свидетельства (сертификата), подписанного страховщиком.

Содержание договора страхования составляет совокупность его условий, выражающих волю сторон. Условия договора делятся, с одной стороны, на существенные и обычные, с другой стороны, на обязательные и инициативные.

Существенные условия – такие условия, которые необходимы для договоров определенного типа. Если хотя бы по одному из существенных условий стороны не пришли к соглашению, то договор не может быть заключен. К существенным условиям договора страхования относятся:

- объект страхования (конкретные имущественные интересы страхователя или застрахованного лица);

- перечень страховых случаев, при наступлении которых возникает обязанность страховщика выплатить страховую сумму или страховое возмещение;

- размер страховой суммы;

- срок действия договора.

Обычные условия договора – это условия, имеющиеся в каждом договоре и предусмотренные законодательством на тот случай, если стороны не пожелают установить что-либо иное. К ним относятся сведения о месте заключения договора, форме договора, времени вступления его в силу, порядке определения ущерба, страхового возмещения, размере франшизы и т.п.

Обязательные условия договора предписываются сторонам законодательством для согласования. В договорах страхования это, например страховая сумма, срок начала страховой защиты и т.д.

Инициативные или индивидуальные условия вносятся в договор по желанию сторон. Они позволяют учесть особенности каждого отдельного риска. В договор можно вносить любые, не противоречащие закону условия, что способствует максимальному учету пожеланий сторон. Причем такие условия, выработанные на основе индивидуальных соглашений, предшествуют типовым условиям.

Условия, на которых заключается договор страхования, должны быть определены в правилах страхования, принятых страховщиком. Правила страхования могут быть изложены на обратной стороне договора (страхового полиса). Условия, содержащиеся в этих правилах, даже не будучи включенными в текст договора страхования, обязательны для страхователя, если в договоре есть прямая ссылка на применение этих правил или они приложены к договору. Вручение страхователю правил страхования фиксируется и удостоверяется его подписью в договоре.

В договоре страхования обязательно указываются величина страховой премии, вид и способ ее внесения (разовая или в рассрочку). При определении величины страховой премии страховщик имеет право применять разработанные им страховые тарифы с учетом объекта страхования и характера страхового риска. Если стороны договариваются о внесении страховой премии в рассрочку, то в договоре могут быть определены последствия неуплаты в установленные сроки очередных страховых взносов.

Размеры риска, принимаемые на себя страховщиком, ограничиваются включением в текст договора оговорок по исключениям из страхового покрытия и по форс-мажорным обстоятельствам. Форс-мажорные обстоятельства – это чрезвычайные обстоятельства, которые не могут быть предусмотрены, предотвращены или устранены какими-либо мероприятиями и которые исключаются из сферы ответственности сторон по договору. В частности, из объема ответственности страховщика исключаются события, вызываемые следующими обстоятельствами:

- воздействием ядерного или ионизирующего излучения;

- военными действиями, вооруженными конфликтами, забастовками и другими противоправными социально-политическими актами;

- преднамеренными действиями страхователя (застрахованного, выгодоприобретателя) с целью получения страхового возмещения.

При заключении договора страховщик имеет право на оценку риска. При имущественном страховании он может произвести осмотр страхуемого имущества, а при необходимости назначить экспертизу в целях установления его действительной стоимости. При заключении договора личного страхования страховщик может потребовать проведения медицинского обследования страхуемого лица для оценки фактического состояния его здоровья.

Договор страхования вступает в силу с момента уплаты страхователем первого страхового взноса (если договором или законом не предусмотрено иное).

Страхователь по договору страхования имеет право:

- на получение страховой суммы при страховании жизни, страхового возмещения при имущественном страховании или на возмещение ущерба, причиненного третьим лицам при страховании гражданской ответственности – в пределах оговоренной страховой суммы и с учетом конкретных условий по договору;

- на изменение страховой суммы или объема ответственности, если иное не оговорено в правилах страхования;

- на досрочное расторжение договора в порядке, оговоренном правилами страхования.

Страхователь обязан:

- своевременно вносить страховые взносы;

- при заключении договора сообщать страховщику обо всех известных ему обстоятельствах, имеющих значение для оценки страхового риска;

- в течение срока действия договора информировать страховую компанию о факторах увеличения риска, о заключении других договоров страхования по поводу того же объекта, о фактах отчуждения застрахованного имущества, об изменении места жительства или юридического адреса;

- в период действия договора принимать необходимые меры, направленные на уменьшение риска или предотвращения опасности.

При возникновении страхового случая страхователь обращается к страховщику с претензией о выплате страхового возмещения.

При этом он обязан:

- принять необходимые меры для предотвращения или устранения причин, способствующих возникновению дополнительного ущерба;

- в установленные сроки известить о происшествии страховщика;

- подать в письменном виде заявление о выплате страхового возмещения с приложением документов, подтверждающих факт наступления страхового случая, и акта оценки размеров ущерба;

- при отсутствии документов, подтверждающих страховой случай, оказать содействие страховщику в их получении;

- дать страховщику возможность проводить осмотр и обследование застрахованного объекта, а также вести расследование в отношении причин страхового случая и размера ущерба.

Обязанности страховщика подразделяются на обязанности по несению риска и по выплате страхового возмещения (страховой суммы). Принимая на себя обязанности по несению риска, страховщик должен:

- ознакомить страхователя с правилами страхования;

- четко охарактеризовать в договоре страхуемый риск и границы страхового интереса;

- указать исключения из страхового покрытия и определить граничные риски, входящие или не входящие в состав страхового покрытия;

- не разглашать сведения о страхователе и его имущественном положении (за исключением случаев, предусмотренных законодательством РФ);

- в случае проведения страхователем мероприятий, уменьшивших риск наступления страхового случая и размер возможного ущерба застрахованному имуществу, либо в случае увеличения его действительной стоимости перезаключить (по заявлению страхователя) договор с учетом этих обстоятельств.

При наступлении страхового случая страховщик обязан:

- обеспечить осмотр объекта страхования своим экспертом;

- составить акт о страховом случае при участии страхователя;

- определить величину ущерба;

- произвести страховую выплату в срок, установленный договором или законом;

- возместить расходы, произведенные страхователем при наступлении страхового случая для предотвращения или уменьшения ущерба застрахованному имуществу, если это предусмотрено правилами страхования.

Страховщик имеет право:

- проверять состояние застрахованного объекта, а также соответствие сообщенных ему страхователем сведений действительным обстоятельствам;

- направлять запросы в компетентные органы о предоставлении информации по страховому случаю;

- участвовать в спасении и сохранении застрахованного имущества, принимая для этого необходимые меры или указывая страхователю на необходимость их принятия;

- при страховании гражданской ответственности представлять интересы страхователя в переговорах о возмещении третьим лицам причиненного ущерба, а также при рассмотрении в третейском или арбитражном суде дел, возбужденных по искам третьих лиц по отношению к страхователю.

При ряде обстоятельств страховщик имеет право отказаться от исполнения договорных обязательств либо изменить условия возмещения ущерба или выплаты страховой суммы. Это возможно в случаях, когда страхователь:

- сообщил заведомо ложные или неполные сведения об обстоятельствах, имеющих существенное значение для оценки риска, при заключении договора страхования;

- не известил страховщика о существенных изменениях в риске в ходе действия договора страхования;

- не проинформировал страховщика в установленном порядке о наступлении страхового случая или препятствовал представителю страховщика при определении обстоятельств, характера и размера ущерба;

- не представил документов, необходимых для определения размера ущерба;

- не принял мер к предотвращению ущерба или сокращению его размеров, что привело к дополнительным убыткам;

- получил соответствующее возмещение ущерба по имущественному страхованию от лица, виновного в наступлении страхового случая, а также если страховой случай произошел по вине или грубой неосторожности страхователя, выгодоприобретателя или застрахованного лица, за исключением страхования гражданской ответственности.

Страховщик обязан письменно сообщить страхователю об отказе в страховой выплате и обосновать причины этого решения. Страхователь вправе обжаловать решение страховщика в суде.

Договор страхования прекращает своё действие в случаях: истечения его срока; исполнения страховщиком обязательств перед страхователем по договору в полном объеме; неуплаты страхователем страховых взносов в установленные сроки; прекращения существования страхового риска по обстоятельствам иным, чем страховой случай; ликвидации страхователя, являющегося юридическим лицом, или смерти страхователя, являющегося физическим лицом; ликвидации страховщика в порядке, установленном законодательством РФ; принятия судом решения о признании договора недействительным и в других случаях, предусмотренным нормативно-правовыми актами РФ. Договор страхования может быть прекращен досрочно по требованию страхователя или страховщика, если это предусмотрено договором, а также по соглашению сторон. Если досрочное прекращение договора связано с прекращением существования страхового риска, то страховщик имеет право на часть страховой премии, пропорциональной времени, в течение которого действовал договор страхования. В прочих ситуациях досрочного отказа страхователя или выгодоприобретателя от договора страхования страховая премия не подлежит возврату, если договором не предусмотрено иное.

Договор страхования может быть признан недействительным с момента его заключения, если:

- он заключен после наступления страхового случая;

- договор страхования имущества заключен при отсутствии страхового интереса в сохранении застрахованного имущества у страхователя или выгодоприобретателя;

- отсутствует письменное согласие застрахованного лица на заключение договора личного страхования в пользу другого лица;

- страхователь сообщил страховщику заведомо ложные сведения об объектах страхования;

- произошло завышение страховой суммы вследствие обмана со стороны страхователя;

- объектом страхования является имущество, подлежащее конфискации. Недействительность договора устанавливается судом.

 

ВИДЫ СТРАХОВЫХ КОМПАНИЙ

Страховой рынок как свободное экономическое пространство характеризуется наличием хозяйствующих субъектов. К их числу относятся страховые компании, страховые посредники и др. Вместе с органом государственного страхового надзора они образуют страховую систему. Важнейшим звеном страховой системы являются страховые компании.

Страховая компания – организационно обособленная структура, которая осуществляет заключение договоров страхования и их обслуживание.

Страховые компании подразделяются:

- по сфере деятельности: на универсальные и специализированные;

- по величине активов: на крупные, средние и мелкие;

- по способу формирования уставного капитала: на национальные, иностранные и совместные;

- по гражданско-правовой форме организации: на акционерные, государственные и частные страховые компании, общества взаимного страхования и страховые корпорации;

- по зоне обслуживания: на местные, региональные, национальные и международные (транснациональные).

Рассмотрим более подробно некоторые из вышеперечисленных видов страховых компаний.

Для универсальных страховых компаний характерен широкий объем операций и внедрение в различные сегменты страхового рынка (личное, имущественное страхование и др.) Универсальные страховые компании также присущи системе государственной страховой монополии. Специализированные страховые компании ориентированы на обслуживание более узких страховых интересов отдельных физических и юридических лиц. С одной стороны, это страховые компании, специализирующиеся на заключение договоров личного или имущественного страхования, с другой – перестраховочные компании, занимающиеся вторичным размещением рисков. В условиях рыночной экономики специализированные страховые компании являются преобладающим типом страховщиков. Отечественный страховой рынок представлен как универсальными, так и специализированными страховыми компаниями.

В настоящее время открыт доступ на российский страховой рынок иностранным страховщикам. Однако при этом был введен ряд ограничений. В частности, страховым организациям с преобладающим иностранным участием запрещается осуществление таких видов страхования, как страхование жизни, обязательное страхование, имущественное, связанное с поставками или выполнением подрядных работ для государственных нужд, а также страхование имущественных интересов государственных и муниципальных организаций.

Акционерной страховой компанией признается коммерческая организация, уставной капитал которой разделен на определенное число акций, удостоверяющих обязательственные права участников компании (акционеров) по отношению к компании. Выделяют два типа акционерных страховых компаний – закрытые акционерные общества, акции которых распространяются среди их учредителей, и открытые акционерные общества, акции которых свободно продаются и покупаются.

Высшим органом управления акционерной страховой компании является общее собрание акционеров. Собрание созывается, как правило, один раз в год, текущими делами руководит правление или совет директоров.

Исполнительным органом страховой компании является дирекция, осуществляющая руководство её деятельностью и представляющая компанию при заключении договоров и соглашений с другими юридическими и физическими лицами.

Акционерная страховая компания может включать, кроме головной компании, различные по уровню самостоятельности и совершаемым операциям подразделения. К ним относятся филиалы, представительства, агентства и др. Представительство акционерной страховой компании создается для представления интересов страховщика в данном регионе или на предприятии, а также для их защиты. Как правило, оно занимается сбором информации, рекламой, поиском клиентов, но не ведет коммерческую деятельность. Агентству страховой компании разрешено выполнять все функции представительства и определенные страховые операции, такие как заключение и обслуживание договоров страхования. Филиал страховой компании является обособленным структурным подразделением страховщика без права юридического лица. Филиал может осуществлять все виды деятельности страхового общества в пределах выданной государственной лицензии на страховую деятельность.

К особым разновидностям акционерной страховой компании относятся государственный страховщик (государственная акционерная страховая компания), кэптив и страховой оффшор. Государственная акционерная страховая компания учреждается органами государственной власти и управления, которым полностью или в объеме контрольного пакета принадлежат акции страховщика. Кэптив (captiv) – акционерная страховая компания, обслуживающая целиком или преимущественно корпоративные страховые интересы учредителей, а также самостоятельных хозяйствующих субъектов, входящих в структуру многопрофильных концернов и крупных финансово-промышленных групп. Кэптив может являться дочерней страховой компанией. В Российской Федерации в качестве примера организации кэптива можно привести страховую компанию «Лукойл», функционирующую в системе одноименной нефтяной компании. Страховой оффшор - акционерная страховая компания, специально учрежденная в какой-либо оффшорной зоне (например, Кипр, Каймановы острова и др.), обладающей льготным режимом налогообложения прибыли от страховых операций.

Государственная страховая компания – форма организации страхового фонда на основе централизации средств, основанная государством. Организация государственных страховых компаний осуществляется путем их учреждения через уполномоченные на то органы государственной власти и управления или путем национализации акционерных страховых компаний и обращения их имущества в государственную собственность.

Частная страховая компания принадлежит одному собственнику или является семейным предприятием.

Общество взаимного страхования (ОВС) – форма организации страхового фонда на основе централизации средств путем паевых взносов его участников, которые одновременно выступают в качестве и страхователей, и страховщиков. ОВС создаются для страхования рисков своих участников. По экономической природе ОВС относится к числу некоммерческих организаций. Страхователь (физическое или юридическое лицо) становится членом ОВС, участвует в работе общего собрания пайщиков, где принимаются решения о распределении прибыли (убытков) по результатам страховой деятельности за отчетный год. Страхователям – членам ОВС принадлежат все активы компании. Высшим органом ОВС является общее собрание его членов (пайщиков). Общее собрание избирает Правление ОВС для оперативного руководства страховым делом и ревизионную комиссию, которая проверяет работу правления за отчетный период и докладывает результаты проверки общему собранию.

В отличие от обычных страховых компаний, страховые взносы участников ОВС не фиксируются заранее, так как могут быть увеличены в конце года в зависимости от размеров компенсируемого ущерба. Если объем собранной страховой премии значительно превышает суммы выплат страхового возмещения и перекрывает расходы на ведение дела и отчисления в запасные и резервные фонды ОВС, то сумма превышения доходов над расходами (отраженная в годовом бухгалтерском балансе) может быть распределена между участниками ОВС пропорционально ранее внесенному паю.

ОВС пока не существуют на российском страховом рынке, так как до сих пор не разработано положение, регламентирующее порядок их создания, регистрации и функционирования.

Страховая корпорация – форма организации страхового фонда на основе централизации средств путем корпоративного управления. Классическим примером указанной организационной формы служит международная страховая корпорация «Ллойд». Каждый страховщик, именуемый в практике «Ллойда» андеррайтером, принимает страхование на «свой риск» исходя из собственных финансовых возможностей. «Ллойд» как организация не несет юридической ответственности по претензиям, которые могут быть предъявлены к индивидуальным страховщикам в результате их страховой деятельности.

Среди новых организационно-хозяйственных структур страхового дела можно выделить следующие:

Концерны – объединения предприятий (в них входят и страховые компании), осуществляющие совместную деятельность на основе централизации ряда функций – инвестиционной, финансовой, природоохранной, внешнеэкономической.

Хозяйственные ассоциации – договорные объединения предприятий и страховщиков для совместного осуществления одной или нескольких производственно-хозяйственных функций.

Консорциумы – временные договорные объединения производственных предприятий и страховых компаний для решения конкретной задачи – реализации крупного проекта или целевой программы (например, освоение нефтеносных шельфов и т.п.).

Классификация рисков

При оценке риска выделяют следующие его виды:

- риски, которые возможно застраховать;

- риски, которые невозможно застраховать.

Наибольшую группу составляют риски, которые возможно застраховать. Страховым является риск, который может быть оценен с точки зрения вероятности наступления страхового случая и количественных размеров возможного ущерба. Отнесение риска к страховому осуществляется исходя из следующих критериев: 1) риск, который включается в объем ответственности страховщика, должен быть возможным; 2) риск должен носить случайный характер. При этом всем сторонам, участвующим в договоре страхования, не должны быть заранее известны конкретное время страхового случая и возможный размер причинённого ущерба; 3) событие, случайное для данного объекта, должно быть доступно статистическому учету применительно к массе однородных объектов. Установление статистической закономерности позволяет определить степень вероятности наступления страхового случая, а, следовательно, - и размер страховой премии; 4) наступление страхового случая не должно быть связано с волеизъявлением страхователя или иного заинтересованного лица; 5) факт наступления страхового случая не известен во времени и пространстве; 6) страховое событие не должно иметь размеры катастрофического бедствия, т.е. не должно охватывать массу объектов в рамках крупной страховой совокупности, причиняя массовый ущерб; 7) негативные последствия реализации риска должны быть объективно оценены.

Риски делятся на чистые и спекулятивные. Чистые риски связаны со случайными событиями, влекущими за собой только убытки или ситуацию, при которой положение остается неизменным. Спекулятивные риски предполагают возможность получения как н