Тема 25. Договор в сфере кредитования и расчетов.

Семинарское занятие (2 часа)

 

Вопросы:

1. Понятие кредитных и расчетных отношений. Источники законодательства о кредитовании и расчетах.

2. Правовая характеристика, понятие, элементы и содержание кредитного договора.

3. Понятие, сущность и значение товарного и коммерческого кредита.

4. Договор финансирования под уступку денежного требования.

5. Договор банковского счета. Виды счетов в банках.

6. Договор банковского вклада. Виды вкладов.

7. Расчетные обязательства:

8. Вексель и облигация в отношениях по кредитованию.

 

Практическое занятие (2 часа)

 

Задача № 1.

Товарищество на вере «Круглое и компания» по просьбе акционерно­го общества «Агрегат» перечислило последнему 100 тыс. руб. для закуп­ки кухонного оборудования. Перечисление было совершено на основании письма АО «Агрегат», в котором содержалось обязательство вернуть деньги через 60 дней. По истечении указанного срока АО «Агрегат» денег не возвратило, в связи с чем товарищество предъявило иск в арбитраж­ный суд. В арбитражном суде представитель АО заявил, что между сторо­нами возникло кредитное обязательство, а кредитование организаций - это разновидность банковской деятельности, осуществляемой по лицен­зии Банка России. Товарищество же совершило кредитную сделку без по­лучения лицензии в установленном порядке. Адвокат, представляющий интересы товарищества, заявил, что между сторонами был заключен до­говор займа, а не кредитный договор. На совершение же договора займа лицензия не требуется. Кроме того, он предложил суду проводить разли­чие между договором займа, кредитным договором и договором банков­ской ссуды.

Охарактеризуйте договор займа, кредитный договор, договор бан­ковской ссуды и договор ссуды. Кто прав в этом споре?

Задача № 2.

Завод металлоконструкций обратился в банк с просьбой о выдаче ему кредита для закупки партии металлорежущих станков за рубежом. Дого­вор был подписан. В соответствии с условиями договора первая часть кредита должна была поступить заемщику 20 января. Однако 15 января заемщик письмом уведомил банк о том, что в связи с отказом иностран­ного поставщика продавать свое оборудование под гарантии российских банков контракт на поставку станков не подписан, а потому надобность в получении кредита отпала. Банк возражал против расторжения кредитно­го договора, ссылаясь на то, что в результате действий заемщика он не получит доходов, запланированных от данной сделки. Кроме того, в кре­дитном договоре было предусмотрено, что уведомление об отказе от кре­дита должно быть сделано не позднее семи дней до момента зачисления денежных средств на счет заемщика.

Какова природа кредитного договора? Какое решение может быть принято по данному спору?

 

Задача № 3.

Гражданин Рубанов взял в долг у пожилой женщины значительную сумму денег. Договор займа был оформлен выдачей расписки, в которой по предложению заимодавца для снижения инфляционного фактора в ка­честве валюты займа были обозначены доллары США, а срок платежа оп­ределен в шесть месяцев с момента составления расписки. В документе было установлено, что проценты за кредит исчисляются путем умноже­ния текущей ставки Сбербанка по срочному валютному вкладу на коэф­фициент 2,5 на день возврата займа.

В день платежа заемщик своевременно не возвратил полученные день­ги с процентами. При рассмотрении спора в суде Рубанов заявил, что дол­говая расписка не соответствует закону, так как сумма займа определена не в рублях, а в иностранной валюте. Кроме того, он считает, что процен­ты, которые должны быть уплачены по договору, являются очень высокими (ростовщическими), и согласился на такие условия займа только ввиду крайне сложного финансового положения.

Каким образом исчисляются проценты по договору займа? Каково должно быть решение суда?

 

Задача № 4.

Банк заключил с акционерным обществом кредитный договор. Кредит предназначался для приобретения мини-хлебопекарен. В качестве обеспе­чения исполнения кредитного договора был установлен залог товаров в обороте. В ходе последующей проверки обеспечения банком было уста­новлено, что установленного в договоре количества товаров на складе за­емщика нет. Банк потребовал от заемщика возврата полученных сумм и уплаты процентов по кредитному договору, включая проценты за остав­шийся шестимесячный срок действия договора. Акционерное общество возражало против возврата суммы займа, ссылаясь на то, что оно было вправе использовать товары, заложенные банку, поскольку сторонами был избран не твердый залог, а залог в обороте. Кроме того, заемщик по­лагал, что в случае расторжения договора он обязан уплатить проценты только за период, предшествующий возврату денежных средств. Не придя к соглашению, стороны обратились в арбитражный суд.

В каких случаях кредитор имеет право досрочно взыскать сумму займа (кредита)? Кто прав в данном споре?

Задача № 5.

Общество с ограниченной ответственностью поставило полному това­риществу продукты питания. Договором поставки была предусмотрена оплата товаров через 30 дней после их передачи. В договоре также содер­жалось указание на то, что к обязательствам сторон применяется действу­ющее законодательство о поставках. В установленный срок деньги не бы­ли зачислены на счет ООО. Через три месяца поставщик предъявил иск к покупателю, потребовав исполнения обязанности по оплате продуктов, а также уплаты процентов в порядке, установленном ст. 811 ГК РФ. Покупа­тель в отзыве на исковое заявление поставил под сомнение возможность применения правил о займе и кредите к возникшему обязательству, по­скольку между сторонами был заключен договор поставки, а не кредит­ный договор.

Какова природа обязательства, возникшего между названными лица­ми? Как может быть разрешен спор?

 

Задача № 6.

Акционерное общество «Вега» поставило обществу с ограниченной ответственностью «Алекс» товары детского ассортимента на значительную сумму. Покупатель не оплатил товары в срок, предусмотренный до­говором, сославшись на временные финансовые затруднения. В целях по­лучения финансирования АО уступило свое денежное требование к ООО финансовому агенту фирме «Эльф» со скидкой 30% от суммы долга. Ус­ловиями заключенного договора о факторинге предусматривалось, что кредитор будет отвечать перед финансовым агентом за выплаты, совер­шаемые должником.

К моменту предъявления переданного агенту требования ООО «Алекс» объявило себя банкротом. Имущества, на которое можно было бы обратить взыскание, у должника не оказалось. В связи с неисполнени­ем должником требования, переданного агенту, последний предъявил претензию кредитору. В своей претензии фирма «Эльф» предложила АО «Вега» возвратить переданные ему ранее денежные средства с учетом процентов, исчисленных по ставке рефинансирования Центрального бан­ка России, а также уплатить штраф за неисполнение должником своих обязательств по уступленному требованию. АО «Вега» отказалось от всех платежей, сославшись на банкротство должника.

Какова природа договора финансирования под уступку денежного требования, как он соотносится с общегражданской цессией? Кто прав в этом споре?

Задача № 7.

В акционерный банк поступило четыре заявления об открытии счетов:

1) от генерального директора муниципального предприятия, уполно­моченного другими лицами - участниками полного товарищества на от­крытие расчетного счета последнему;

2) от общества с ограниченной ответственностью с просьбой открыть ему второй расчетный счет вне места нахождения предприятия и валют­ный счет в немецких марках;

3) от гражданина Петрова, зарегистрированного в качестве лица, осу­ществляющего предпринимательскую деятельность, с просьбой заклю­чить с ним договор банковского счета для расчетов с клиентами;

4) от группы граждан, собирающихся учредить общество с ограничен­ной ответственностью, с просьбой об открытии им счета для перечисле­ния средств в оплату 50% уставного капитала.

Какой ответ по каждому случаю должна дать юридическая служба банка? Каков общий порядок открытия счетов в коммерческих банках, какие документы необходимы для их открытия?

 

Задача № 8.

Гражданин Голубев внес в коммерческий банк денежный вклад в сум­ме, эквивалентной 150 тыс. долл. США, сроком на четыре года. Из-за рез­кого колебания курса доллара банк перестал проводить текущие платежи, в отношении его имущества было установлено внешнее управление. Вкладчик обратился с требованием о возврате суммы вклада и об уплате процентов, указанных в его сберегательном сертификате. Внешний уп­равляющий отказал вкладчику в удовлетворении его требования, сослав­шись на то, что срок получения суммы вклада с процентами еще не насту­пил. Кроме того, внешний управляющий вообще сомневается в возмож­ности удовлетворения требования Голубева, поскольку вопреки положе­ниям законодательства о банковской деятельности договор денежного вклада Голубева не был совершен в письменной форме в двух экземпля­рах, а сертификат на предъявителя не является письменной формой дого­вора денежного вклада. Гражданин Голубев обратился с иском в суд.

В чем состоит различие между договорами банковского счета и банковского вклада? Каковы правила использования сберегательных кни­жек и обращения сберегательных (депозитных) сертификатов? Какое решение должен принять суд по данному делу?

 

Задача № 9.

Общество с ограниченной ответственностью передало в обслуживаю­щий банк заявление об открытии аккредитива в пользу завода-постав­щика для оплаты поставляемого оборудования. Обществу был открыт от­зывной депонированный аккредитив сроком на 30 дней. По условиям аккредитива платежи должны были осуществляться против счета-факту­ры за поставленное оборудование, товарно-транспортной накладной и сертификата качества. Через пять дней банк-эмитент по просьбе платель­щика сократил срок действия аккредитива до 20 дней, а также уменьшил на треть сумму аккредитива. Извещение исполняющему банку (банку по­ставщика) об изменении условий аккредитива банк-эмитент направить не

успел.

Через 15 дней после открытия аккредитива завод представил исполня­ющему банку все необходимые документы, кроме сертификата качества. Исполняющий банк произвел выплату по аккредитиву в пользу завода без учета уменьшения его суммы. После осуществления платежа общество опротестовало действия исполняющего банка: во-первых, аккредитив мог быть изменен или аннулирован в любое время; во-вторых, платеж по акк­редитиву был совершен в нарушение договора и аккредитивного заявле­ния при отсутствии такого важного документа, как сертификат качества. Исполняющий банк не согласился с аргументами покупателя и, в свою очередь, сообщил, что экземпляр сертификата качества был представлен в банк на следующий день после платежа, а уведомления об изменении акк­редитива исполняющий банк не получал.

В чем суть аккредитива как формы расчетов? Какие виды аккреди­тивов Вы знаете? Кто прав в возникшем споре?

 

Задача № 10.

Государственное предприятие должно было заплатить кооперативу «Молния» за услуги по ремонту швейного оборудования. Генеральный директор предприятия подписал расчетный чек, но не проставил в нем окончательную сумму, подлежащую уплате, предложив это сделать глав­ному бухгалтеру на следующий день. В силу неустановленных причин чек исчез из сейфа генерального директора и был немедленно предъявлен к оплате товариществом «Кентавр», получившим по нему деньги в преде­лах всей суммы лимита, указанной на оборотной стороне чека. Попытка вернуть деньги со счета товарищества «Кентавр» не дала результатов, по­скольку все средства были сняты с расчетного счета, а руководители то­варищества убыли в неизвестном направлении. Предприятие заявило пре­тензию банку, ссылаясь на то, что вины предприятия в утрате чека нет, а банк должен был принять все необходимые меры для проверки подлинно­сти чека, особенно с учетом того, что в чеке была указана сумма, равная всем средствам чекодателя, депонированным на отдельном счете.

Какие виды чеков Вам известны? Обоснованна ли позиция чекода­теля?

 

Задача № 11.

Акционерное общество «Искра» закупило продукты питания у обще­ства «Синявино, ЛТД». Денежные средства должны были быть перечис­лены в качестве аванса платежным поручением на счет продавца. Однако ввиду ошибки операциониста банка деньги были перечислены на счет другого предприятия. В результате через месяц ООО «Синявино, ЛТД» предъявило к АО «Искра» требование об уплате пени за просрочку опла­ты купленных продуктов. В свою очередь, АО «Искра» потребовало от банка уплаты неустойки за неправильное списание банком сумм, причи­тающихся ООО «Синявино, ЛТД», а также возмещения убытков, пред­ставляющих собой упущенную выгоду АО «Искра».

Банк отказался удовлетворить требования покупателя, ссылаясь на то, что в договоре банковского счета между ним и АО «Искра» вообще не ус­тановлено какой-либо ответственности банка за нарушение им своих обя­зательств. Наоборот, в этом договоре содержится пункт, устраняющий от­ветственность банка за упущенную выгоду клиента.

Каковы основания и формы ответственности банка по договору банковского счета? Кто прав в этом споре? Решите дело.

Задача № 12.

Акционерное общество «Балтмаш», закупившее у машиностроитель­ного завода «Вымпел» металлорежущие станки, выдало последнему пере­водный вексель в качестве средства платежа за приобретенную продук­цию. Переводный вексель содержал безусловный приказ АО «Балтмаш» обществу с ограниченной ответственностью «Эра» заплатить указанную в векселе сумму заводу «Вымпел» или его приказу. Вексель был акцепто­ван ООО «Эра». Завод «Вымпел» совершил на оборотной стороне векселя индоссамент и вручил своему кредитору - акционерному обществу «Сиг­нал». Когда АО «Сигнал» через три месяца предъявило вексель платель­щику - ООО «Эра», то последнее отказалось принять его, ссылаясь на то, что первоначальным векселедержателем является завод «Вымпел», в от­ношении которого и был совершен акцепт. АО «Сигнал» совершило про­тест по векселю и предъявило к «Вымпелу» иск.

Какова юридическая природа переводного векселя, индоссамента, ак­цепта и аваля? Обоснованна ли позиция ООО «Эра»? Изменится ли ре­шение, если вексель был предъявлен к оплате через семь месяцев с момен­та составления?

 

Задания по теме

Задание 1. Письменно обоснуйте действительность или ничтожность долговых документов (расписок), выданных: 1) отцом дочери в качестве приданного; 2) сыном отцу в качестве дара; 3) заказчиком подрядчику вместо платы за выполненную работу; 4) одним партнером другому вместо суммы, проигранной на бильярде; 5) покупателем продавцу вместо суммы, подлежащей уплате за купленный дом.

Задание 2. Составьте несколько долговых документов (расписок), а также документов, свидетельствующих о возврате долга и долгового документа, либо о возврате долга с отметкой о невозможности возвращения долгового документа.

Задание 3. Составьте проекты договоров (а) займа; (б) кредита; (в) кредита с условием об открытии кредитной линии; (г) вексельного кредита; (д) товарного кредита; (е) финансирования под уступку денежного требования (с вариантами условий об оборотном и безоборотном факторинге и об уступке требований в целях обеспечения).

Задание 4. Подготовьте проекты дополнительных соглашений о внесении изменений в договор купли-продажи для следующей ситуации: условие о немедленном платеже после поставки заменяется условием о коммерческом кредите в форме (а) отсрочки платеже; (б) рассрочки платежа; (в) полной или частичной предоплаты.

Задание 5. Пользуясь Положением о переводном или простом векселе, составьте несколько переводных и простых векселей с разными участниками и различными сроками платежа, а также примеры (образцы) иных надписей, которые могут быть помещены на векселе (об акцепте, авале, индоссаменте, платеже).

Задание 6. Пользуясь Положением о переводном и простом векселе составьте несколько переводных и простых векселей с различными с различными дефектами формы и содержания.

Задание 7. Письменно объясните, в чем состоит разница между бе­закцептным и бесспорным списанием средств со счета.

Задание 8. Опишите последовательно действия, которые должны совершить стороны договора поставки для того, чтобы обслуживаю­щие их банки могли производить безакцептное списание сумм со сче­тов контрагентов по признанным ими претензиям друг друга.

Задание 9. Как соотносятся нормы ст. 395, 856 и 866 ГК РФ? Ответ обоснуйте письменно.

Задание 10. Как соотносятся нормы п. 2 ст. 847 и п. 2 ст. 854 ГК РФ Ответ обоснуйте письменно.

Задание 11. Как известно, Конституционный Суд РФ пришел к вы­воду, что налоговые обязательства следует считать исполненными с момента списания денежных средств со счета налогоплательщика (см. задачу 10). Позднее аналогичная норма была закреплена п. 2 ст. 45 На­логового кодекса РФ. Подумайте, почему ничего не изменилось в пра­ве гражданском и почему гражданско-правовые обязательства, испол­няемые путем безналичных расчетов, считаются исполненными с момента зачисления средств на корреспондентский счет банка, обслу­живающего получателя. Ответ объясните письменно.

 

Темы докладов

1. Виды кредитных обязательств и их специфические особенности.

2. Ответственность за нарушение кредитных обязательств.

Нормативный материал

1. ГК. Главы 42-46.

2. Федеральный закон от 22.04.1996 N 39-ФЗ (ред. от 18.06.2005) "О рынке ценных бумаг" (принят ГД ФС РФ 20.03.1996)// СЗ РФ. 1996. № 17. Ст. 1918; 1998. № 48. Ст. 5857; 1999. № 28. Ст. 3472.

3. Закон РФ «О переводном и простом векселе» от 11 марта 1997 г. № 48-ФЗ // СЗ РФ. 1997. №11. Ст. 1238.

4. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 29.12.2006) "О банках и банковской деятельности" // "Собрание законодательства РФ", 05.02.1996, N 6, ст. 492.

5. Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ(ред. от 30.12.2006) "О валютном регулировании и валютном контроле" (принят ГД ФС РФ 21.11.2003) (с изм. и доп., вступающими в силу с 01.01.2007) "Собрание законодательства РФ", 15.12.2003, N 50, ст. 4859, "Собрание законодательства РФ", 15.12.2003, N 50, ст. 4859,

6. Указ Президента РФ от 10 июня 1994 г. № 1180 «О жилищных кре­дитах» // СЗ РФ. 1994. № 7. Ст. 692.

7. Постановление Правительства РФ от 26 октября 1994 г. № 1094 «Об оформлении взаимной задолженности предприятий и организаций вексе­лями единого образца и развитии вексельного обращения» (ред. от 27.12.1995) // СЗ РФ. 1994. № 23. Ст. 2571; 1996. № 2. Ст. 126.

8. Указание ЦБ РФ от 07.11.2006 N 1743-У "О неприменении на территории РФ отдельных актов Госбанка СССР и об упорядочении отдельных актов Банка России "// "Вестник Банка России", N 61, 15.11.2006

9. "Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации" (утв. ЦБ РФ 03.10.2002 N 2-П) (ред. от 11.06.2004) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 23.12.2002 N 4068) "Вестник Банка России", N 74, 28.12.2002.

10. "Положение о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата погашения" (утв. ЦБ РФ 31.08.1998 N 54-П) (ред. от 27.07.2001) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 29.09.1998 N 1619) "Вестник Банка России", N 73, 29.11.2001.

11. Письмо ЦБ РФ от 10.02.1992 N 14-3-20 (ред. от 29.11.2000) "Положение о сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций" "Деньги и кредит", N 4, 1992.

12. Единообразный закон о чеках (Приложение № 1 к Женевской конвенции 1931 г.) // Международное частное право: Сборник нормативных документов / Сост. Н.Ю. Ерпылева. М., 1994.

13. Унифицированные правила по инкассо в редакции 1978 г., публикация Международной торговой палаты № 322 // Международное частное право: Сборник нормативных документов / Сост. Н.Ю. Ерпылева. М., 1994; Унифицированные правила по инкассо в редакции 1995 г., публикация Международной торговой палаты № 522.

14. Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов в редакции. 1993 г., публикация Международной торговой палаты № 500 // "Банковский бюллетень", N N 13 - 14, 1994.

 

Судебная практика

1. Постановление Конституционного Суда РФ по делу о проверке конституционности положения части второй статьи 29 Федерального закона от 3 февраля 1996 г. «О банках и банковской деятельности» в связи с жалобами граждан О.Ю. Веселяшкина, А.Ю. Веселяшкина и Н.П. Лазаренко от 23 февраля 1999 г. // СЗ РФ. 1999. № 10. Ст. 1254.

2. Постановлением Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 8 октября 1998 г. № 13/14 «О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами» // Вестник ВАС РФ. 1998. № 11.

3. Постановление Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 19 апреля 1999 г. № 5 «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета» // Вестник ВАС РФ. 1999. № 7..

4. Информационное письмо Высшего Арбитражного Суда РФ от 15 января 1999 г. № 39 «Обзор практики рассмотрения споров, связанных с использованием аккредитивной и инкассовой форм расчетов» // Вестник ВАС РФ. 1999. №4.

5. Информационное письмо Высшего Арбитражного Суда РФ от 25 июля 1997 г. № 18 «Обзор разрешения споров, связанных с использованием векселя в хозяйственном обороте» // Вестник ВАС РФ. 1997. № 10.