Глава 7. Страхование предпринимательских рисков

 

7.1. Анализ предпринимательских рисков

 

Предпринимательская деятельность направлена на получение дохода. Обычно под предпринимательским риском понимается риск, возникающий при любых видах предпринимательской деятельности, связанных с производством продукции, товаров и услуг, их реализацией; товарно-денежными и финансовыми операциями; коммерцией, а также с осуществлением инновационных проектов.

Предпринимательский риск имеет объективную основу из-за неопределенных и случайных изменений внешней среды по отношению к предпринимательской деятельности. Внешняя среда включает в себя объективные географические, экономические, социальные и политические условия, в которых действует предприниматель и к изменениям которых он вынужден приспосабливаться.

Неопределенность и риск в предпринимательской деятельности играют очень важную роль, заключая в себе противоречие между планируемым и фактически достигнутым результатом, и являются одним из источников развития этой деятельности.

Предпринимательский риск - это оборотная сторона экономической свободы, своеобразная плата за нее. Свободе одного предпринимателя сопутствует одновременно и свобода других предпринимателей, следовательно, возникает конкуренция между ними. Справедливо считается: кто не рискует, тот не выигрывает. Для получения прибыли предприниматель вынужден осознанно пойти на принятие рискованного решения.

Бизнес в России - занятие крайне рискованное, и проблемы страхования этих рисков становятся едва ли не самыми важными среди других проблем страхования.

Разнообразие предпринимательских рисков очень велико - от пожаров и стихийных бедствий до межнациональных конфликтов, изменений в законодательстве и инфляционных колебаний. Однако у них есть одна общая особенность, выделяющая их из общего понятия риска, - это субъективность, отражающая влияние на степень риска личных человеческих качеств предпринимателя. Пожар может случиться на любом предприятии, но с большей вероятностью он случится там, где предприниматель в погоне за сверхприбылью пренебрегает правилами пожарной безопасности. Поэтому при страховании предпринимательских рисков главное - отделить объективные факторы риска от субъективных, спекулятивных, которые зависят от личности предпринимателя. Такие субъективные риски на страхование, как правило, не принимаются.

В экономической литературе, посвященной проблемам предпринимательства, пока еще не сложилась системная классификация предпринимательских рисков, поэтому для их классификации в первую очередь необходимо выделить основополагающие признаки, по которым риски могут быть отнесены к определенным группам.

 

Важно! Предпринимательские риски можно классифицировать:

- по сфере возникновения;

- длительности во времени;

- степени риска;

- характеру последствий.

 

По сфере возникновения предпринимательские риски можно подразделить на внешние и внутренние. Источником возникновения внешних рисков является внешняя по отношению к предпринимателю среда. Предприниматель не может оказывать на них влияние, он может только предвидеть и учитывать их в своей деятельности. Речь идет о непредвиденных изменениях законодательства, регулирующего предпринимательскую деятельность; неустойчивости политического режима в стране деятельности и в других ситуациях, а соответственно, и о потерях предпринимателей, возникающих в результате начавшейся войны, национализации, забастовок, введения эмбарго.

Источником внутренних рисков является сама предпринимательская деятельность. Эти риски возникают в случае неэффективного менеджмента, ошибочной маркетинговой политики, а также в результате внутренних злоупотреблений. Основными среди внутренних рисков можно считать кадровые риски, связанные с профессиональным уровнем и чертами характера сотрудников предприятия.

С точки зрения длительности во времени предпринимательские риски можно разделить на кратковременные и постоянные. К группе кратковременных относятся те риски, которые угрожают предпринимателю в течение конечного известного отрезка времени, например транспортный риск, когда убытки могут возникнуть во время перевозки груза, или риск неплатежа по конкретной сделке.

К постоянным относятся риски, которые непрерывно угрожают предпринимательской деятельности в данном географическом районе или в определенной отрасли экономики, например риск неплатежа в стране с несовершенной правовой системой или риск разрушений зданий в районе с повышенной сейсмической опасностью.

Степень риска можно охарактеризовать вероятностью наступления убытков и потери бизнеса и математическим ожиданием величины возможного ущерба. Уровень риска зависит от отношения масштаба ожидаемых потерь к объему имущества предпринимателя. В зависимости от уровня риск может быть:

- допустимым, когда имеется угроза потери прибыли от реализации планируемого проекта;

- критическим, когда возможны потери не только ожидаемой прибыли, но и дохода и возникновение убытков;

- катастрофическим, когда возможны потери капитала, имущества и банкротство предпринимателя.

В зависимости от характера последствий выделяют статистические (простые, или чистые) и динамические (спекулятивные) риски. Статистические риски всегда несут в себе потери для предпринимательской деятельности. Эти риски рассматривались в главах, посвященных личному страхованию, страхованию имущества и ответственности.

В отличие от них динамические риски несут в себе возможность получения прибыли или потерь и тесно связаны с самой природой предпринимательства. Динамические риски являются трудными для управления.

В интересах страхования рассмотрим более подробно некоторые риски, с которыми предприниматель (менеджер) может столкнуться в процессе осуществления своей профессиональной деятельности.

 

Определение. Политические риски - это возможность возникновения убытков или сокращения размеров прибыли, являющихся следствием государственной политики в сфере экономики.

 

Их можно условно подразделить на четыре группы. Это риски:

1) национализации и экспроприации без адекватной компенсации;

2) трансферта, связанный с возможными ограничениями на конвертирование местной валюты;

3) разрыва контракта из-за действий властей страны, в которой находится компания-контрагент;

4) военных действий и гражданских беспорядков.

Политические риски условно можно подразделить на национальные, региональные и международные. Предприниматель обычно не может оказывать непосредственного влияния на политические риски, они относятся к внешним рискам, и для управления этими рисками необходимо спрогнозировать их возникновение, оценить степень и застраховаться.

Эффективная предпринимательская деятельность, как правило, сопряжена с освоением новой техники и технологии, поиском резервов, повышением интенсивности производства. Однако внедрение новой техники и технологии ведет к опасности техногенных катастроф, причиняющих значительный ущерб природе, людям, производству. В данном случае речь идет о техническом риске, который определяется степенью организации производства, проведением превентивных мероприятий (регулярной профилактики оборудования, мер безопасности), возможностью проведения ремонта оборудования собственными силами предпринимателя.

К техническим рискам относятся возможности потерь:

- вследствие отрицательных результатов научно-исследовательских работ;

- вследствие недостижения запланированных технических параметров в ходе конструкторских и технологических разработок;

- вследствие низких технологических возможностей производства, что не позволяет освоить результаты новых разработок;

- в результате возникновения при использовании новых технологий и продуктов побочных или отсроченных во времени проявлений проблем;

- в результате сбоев, поломки оборудования и других аналогичных причин.

Следует отметить, что технический риск относится к группе внутренних рисков, поскольку предприниматель может оказывать на данные риски непосредственное влияние и возникновение их, как правило, зависит от деятельности самого предпринимателя.

Производственный риск связан с производством продукции, товаров и услуг, с осуществлением любых видов производственной деятельности, в процессе которой предприниматели сталкиваются с проблемами потерь и неадекватного использования основных средств и сырья, роста себестоимости, увеличения потерь рабочего времени, использования недостаточно отработанных новых методов производства.

Коммерческий риск - это риск, возникающий в процессе реализации товаров и услуг, произведенных или купленных предпринимателем. Основные причины коммерческого риска:

- снижение объемов реализации в результате падения спроса, конкуренции, введение ограничений на продажу;

- повышение закупочных цен на сырье и ресурсы;

- потери товара в ходе хранения и реализации;

- потери качества товара в процессе обращения (транспортировки, хранения);

- повышение издержек обращения в сравнении с планируемыми в результате выплаты штрафов, непредвиденных пошлин и отчислений, что приводит к снижению прибыли предпринимательской фирмы.

Следует отметить, что в отечественной экономической литературе часто коммерческий риск отождествляется с предпринимательским риском, однако коммерческий риск - это лишь один из видов риска предпринимательского, связанного только с торговлей.

Под финансовым обычно понимается риск, возникающий в финансовом предпринимательстве и включающий валютный, кредитный, инвестиционный риски.

Поскольку в последнее время для отечественных предпринимателей все большую актуальность приобретает учет валютного риска, рассмотрим данный вид экономического риска более подробно.

 

Определение. Валютный риск - это вероятность финансовых потерь в результате изменения курса валют, которое может произойти в период между заключением контракта и фактическим производством расчетов по нему.

 

В валютном риске выделяют риски экономических потерь, перевода и сделок.

Риск экономических потерь для предпринимателя состоит в том, что стоимость его активов и пассивов может меняться в большую или меньшую сторону (в национальной валюте) из-за будущих изменений валютного курса. Это также относится к инвесторам, зарубежные инвестиции которых - акции или долговые обязательства - приносят доход в иностранной валюте.

Риск перевода имеет бухгалтерскую природу и связан с различиями в учете активов и пассивов фирмы в иностранной валюте. В том случае, если происходит падение курса иностранной валюты, в которой выражены активы фирмы, стоимость этих активов уменьшается.

Следует иметь в виду, что риск перевода представляет собой бухгалтерский эффект, но мало или совсем не отражает экономический риск сделки. Более важным с экономической точки зрения является риск сделки, который рассматривает влияние изменения валютного курса на будущий поток платежей, а следовательно, на будущую прибыльность организации в целом.

Риск сделки - это вероятность наличных валютных убытков по конкретным операциям в иностранной валюте. Риск сделок возникает из-за неопределенности стоимости в национальной валюте инвалютной сделки в будущем. Данный вид риска существует как при заключении торговых контрактов, так и при получении или предоставлении кредитов и состоит в возможности изменения величины поступления или платежей при пересчете в национальной валюте.

Кроме того, следует различать валютный риск для импортера и риск для экспортера.

 

Определение. Риск для экспортера - это падение курса иностранной валюты с момента получения или подтверждения заказа до получения платежа и во время переговоров. Риск для импортера - это повышение курса валюты в отрезок времени между датой подтверждения заказа и днем платежа.

 

Одним из важнейших видов рисков деятельности организации в условиях рыночной экономики является кредитный риск. Кредитный риск связан с возможностью невыполнения предпринимателем своих финансовых обязательств перед инвестором по различным причинам, которые можно свести к двум основным группам:

1) некомпетентность и недобросовестность заемщика, получившего кредит;

2) ухудшение финансового положения заемщика по объективным причинам.

Инвестиционный риск связан со спецификой вложения денежных средств в различные проекты. В отечественной экономической литературе часто под инвестиционными подразумеваются риски, связанные с вложением средств в ценные бумаги. Однако это понятие много шире и включает в себя все возможные риски, возникающие при инвестировании денежных средств.

 

Определение. Капитальный риск - общий риск на все инвестиционные вложения, риск того, что инвестор не сможет высвободить инвестированные средства, не понеся потери.

Селективный - риск неправильного выбора объекта для инвестирования в сравнении с другими вариантами.

Процентный (доходный) - риск потерь, которые могут понести инвесторы в связи с изменениями процентных ставок на рынке.

Национальный - риск потерь в связи с вложением денежных средств в предприятия, находящиеся под юрисдикцией страны с неустойчивым социальным и экономическим положением.

Операционный - риск потерь, возникающих в связи с неполадками в работе компьютерных систем по обработке информации, связанной с инвестированием средств.

Временной - риск инвестирования средств в неподходящее время, что неизбежно влечет за собой потери.

Риск законодательных изменений - риск потерь от непредвиденного и неблагоприятного изменения законодательных норм.

Риск ликвидности - риск, связанный с возможностью потерь при реализации актива вследствие снижения его рыночной оценки.

Инфляционный - риск того, что при высоком уровне инфляции доходы, получаемые от инвестированных средств, обесцениваются (с точки зрения реальной покупательной способности) быстрее, чем растут.

Отраслевой риск - риск возможности потерь в результате изменений в экономическом состоянии отрасли.

 

Инновационный риск особенно присущ российской предпринимательской деятельности, отдельные отрасли которой находятся на стадии бурного развития, осваивая новые виды и рынки товаров и услуг, а другие - в состоянии кризиса.

 

Определение. Инновационный риск - это вероятность потерь, возникающих при вложении предпринимателем средств в производство новых товаров и услуг, которые, возможно, не найдут ожидаемого спроса на рынке.

 

Инновационный риск возникает в следующих ситуациях:

- при внедрении более дешевого метода производства товара или услуги по сравнению с использующимися у конкурентов. Подобные инвестиции будут приносить предпринимателю временную сверхприбыль до тех пор, пока он является единственным обладателем данной технологии. В такой ситуации предприниматель сталкивается лишь с одним видом риска - возможной неправильной оценкой спроса на производимый товар;

- создании нового товара или услуги на старом оборудовании - к риску неправильной оценки спроса на новый товар или услугу добавляется риск несоответствия качества товара или услуги в связи с использованием старого оборудования;

- производстве нового товара или услуги при помощи новой техники и технологии - инновационный риск включает в себя риск того, что новый товар или услуга может не найти покупателя из-за высокой цены.

Дополнительно возникают инновационные риски, связанные с несоответствием нового оборудования и технологии необходимым требованиям для производства нового товара или услуги, и риски невозможности продажи созданного оборудования в случае неудачи, так как оно не подходит для производства иной продукции.

Предприниматель, желающий добиться успеха, должен постоянно помнить о необходимости минимизировать возможные потери. Путей решения подобной задачи несколько. Первый - самострахование, при этом предприниматель экономит на затратах по страхованию. Основная задача самострахования заключается в оперативном преодолении временных затруднений финансово-коммерческой деятельности. Обычно это выражается в создании резервных денежных фондов (для акционерных обществ это обязательно) или иных резервов материального характера.

Второй - заключение специальных форвардных сделок, например хеджирования, предусматривающее предварительное договорное фиксирование курса валют на момент совершения сделки.

Третий - страхование, которое позволит обеспечить непрерывность процесса производства и реализации продукции (работ, услуг), возмещая убытки, возникающие вследствие стихийных бедствий, аварий, пожаров и других непредвиденных событий, за счет средств страховых резервов страховых организаций, без отвлечения значительных собственных средств и экстренного выделения значительных ресурсов из бюджета для преодоления последствий наступления рисков.

 

7.2. Общие вопросы страхования предпринимательских рисков

 

Определение. Под страхованием предпринимательских рисков обычно понимается страхование рисков убытков, дополнительных расходов и неполучения ожидаемых доходов от предпринимательской деятельности из-за нарушения обязательств контрагентами и (или) изменений условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам (ст. 929 ГК РФ). Объектом страхования являются материальные интересы страхователя, связанные с осуществлением предпринимательской деятельности для получения прибыли.

 

Страховую сумму по договорам страхования предпринимательских рисков обычно устанавливают в пределах финансовых вложений в предпринимательскую деятельность, а тарифы зависят от вида этой деятельности и могут достигать 15 - 20% страховой суммы. Страхователь предъявляет свидетельство о регистрации, лицензии, патенты и подробные сведения об ожидаемых условиях предпринимательской деятельности, доходах и расходах, контрагентах, заключенных контрактах и др.

Страхование предпринимательских рисков подразделяется в зависимости от кругооборота средств в процессе производства: денежного, связанного с вложениями капитала (страхование инвестиций); производственного (страхование различного имущества и личное страхование персонала, страхование гражданской ответственности, страхование убытков от перерывов в производстве) и товарного, выражающегося в реализации готовой продукции и ее оплате (страхование ответственности за качество продукции, рисков неплатежа по экспортным и товарным кредитам). Помимо перечисленных рисков страхуются риски ответственности руководства предприятия перед его владельцами, связанные с возможными ошибками в принятии решений, нанесших ущерб владельцам. Страхование предпринимательских рисков является комплексным, включающим все отрасли страхования.

В соответствии со ст. 933 ГК РФ по договору страхования предпринимательского риска может быть застрахован предпринимательский риск только самого страхователя и только в его пользу. Договор страхования предпринимательского риска лица, не являющегося страхователем, ничтожен. Договор страхования предпринимательского риска в пользу лица, не являющегося страхователем, считается заключенным в пользу страхователя.

Можно отметить, что страхование предпринимательских рисков на предприятии, несмотря на их многообразие (а может, именно поэтому), должно стать обычной практикой для менеджера и предпринимателя. Это не только позволит сохранить бизнес в случае чрезвычайных ситуаций или крайне неблагоприятного стечения ряда случайностей, но и даст уверенность в завтрашнем дне, позволит строить долгосрочные перспективы развития предприятия.

Приобретение страховой защиты с позиций макроэкономики является экономически более эффективным: разделение труда и специализация способствуют снижению совокупных издержек. Однако на уровне предпринимателя (микроэкономика) приобретение услуг страховых компаний очевидно далеко не всегда. В связи с этим встает вопрос об экономической эффективности страхования с точки зрения страхователя. Для проведения страховой защиты необходимо провести классификацию рисков, имевших место на предприятии, собрать статистику по стоимости пострадавших объектов, величине ущербов. На основе анализа полученных данных определяются виды страхования, представляющие интерес для предприятия.

Если предприятие при заключении договора страхования получает экономическую выгоду по сравнению с ситуацией, когда такой договор не был бы заключен, то в данном случае можно говорить об экономической эффективности страхования для страхователя. Полный эффект страхования может быть достигнут при условии, что с помощью страховых выплат удается устранить все отрицательные экономические последствия для предприятия, вызванные страховыми случаями. В качестве критерия экономической эффективности страхования для страхователей можно использовать величину изменения стоимости предприятия, рассчитанной на начало и конец действия договора страхования.

Если после оплаты страхового договора страховые случаи не произойдут, то стоимость предприятия будет меньше, чем при отсутствии такого договора, на сумму страхового взноса, однако при страховании без наступления страховых случаев стоимость предприятия значительно выше, чем при отказе от заключения договоров страхования и наступлении неблагоприятных событий, приводящих к убыткам. Эффективность страхования для конкретного предприятия определяется в зависимости от его индивидуальных характеристик, вероятности риска и стоимости страховых услуг.

Экономическая эффективность предпринимательской деятельности обычно измеряется в деньгах. Многие предпринимательские риски приводят к потере финансовых средств, поэтому финансовые риски составляют значительную часть предпринимательских рисков.

В последнее время получила развитие комплексная страховая защита предприятия, включающая страховую защиту социальной сферы (личное страхование), имущества и финансовых рисков (имущественное страхование), ответственности (страхование ответственности). Комплексный подход позволяет минимизировать тарифные ставки по каждому виду страхования. Страховщик в данном случае проводит системную страховую защиту от разных рисков одного предприятия, в связи с чем снижаются расходы по проведению страхования.

 

7.3. Страхование финансовых рисков

 

Финансовые риски входят в группу предпринимательских рисков, тесно связанных с предпринимательской, и в частности с финансовой деятельностью. Финансовые риски, как и прочие риски, связанные с имуществом и имущественными правами, несут угрозу имущественным интересам собственника. Однако в отличие от рисков, приводящих к гибели или порче конкретного имущества (зданий, машин, оборудования), финансовые риски могут привести к потере финансовых средств и упущению доходов (выгоды). По своей природе финансовые риски чаще всего являются спекулятивными, однако для защиты от их негативного влияния разработаны специальные виды страхования.

 

Определение. Страхование финансовых рисков - это совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика выплатить возмещение в размере полной или частичной потери доходов, а также дополнительных расходов лица, о страховании которого заключен договор, вызванных, например, следующими обстоятельствами: остановка производства или сокращение объемов производства в результате оговоренных событий; потеря работы (для физических лиц); банкротство; непредвиденные расходы; понесенные застрахованным лицом судебные издержки.

 

Хотя все перечисленные события могут привести к финансовым потерям, к собственно финансовым рискам относятся валютный, кредитный, инвестиционный риски.

Для защиты от кредитных финансовых рисков обычно используют специальное страхование кредитов - коммерческие кредиты, кредиты под средства производства и предметы потребления, экспортные кредиты.

Собственно финансовые инвестиции являются сделками с целью получения спекулятивного дохода. Риски этих сделок обычно несет инвестор, и практически единственной защитой от них являются репутация и гарантии заемщика. В отдельных случаях дополнительной защитой может служить страхование на случай неисполнения или ненадлежащего исполнения договорных обязательств дебиторами, однако страховщики редко принимают такие риски, а в России страхование ответственности по договору предусмотрено лишь в установленных законом случаях (см. параграф 6.6).

Инвестиции в конкретные проекты можно защитить страхованием на случай банкротства заемщика и связанных с этим судебных издержек инвестора, которое получило название "страхование делькредере". Можно использовать и предоставление финансовых гарантий, которое является специальным видом поручительства. Гражданский кодекс РФ разделяет договоры поручительства и банковские гарантии. По договору поручительства поручитель обязуется перед кредитором другого лица отвечать за исполнение последним его обязательств полностью или частично. По договору банковской гарантии, которую может выдать и страховщик, гарант дает по просьбе другого лица (принципала) обязательство уплатить кредитору принципала (бенефициару) оговоренную денежную сумму по предъявлении бенефициаром требования.

В российской практике гарантии страховщиков в основном используются для защиты рисков предпринимателей в таможенных операциях и при заключении государственных контрактов.

Сегодня кредитное страхование преимущественно включает в себя страхование предмета залога (ипотека, крупные потребительские займы, под покупку автомобиля), титульных рисков (при залоге недвижимости) и страхование жизни и здоровья заемщика (от несчастного случая, нетрудоспособности).

Для заемщиков - юридических лиц и предпринимателей банк может дополнительно потребовать страхование рисков основной предпринимательской деятельности.

Ипотечное страхование проводится на основании соглашений непосредственно между банком и страховщиком. При этом банк и страховая компания имеют возможность выставлять собственные требования к договору страхования, так как страхование имущества, заложенного по договору об ипотеке, осуществляется в соответствии с условиями этого договора согласно ст. 31 Закона об ипотеке.

В первичной ипотеке актуально страхование инвестиционных рисков дольщика в неполучении в установленный договором срок жилья, однако этот вид страхования, ранее ограниченно практиковавшийся некоторыми страховщиками, в настоящее время прекратился в связи с многочисленными случаями мошенничества застройщиков. Можно ожидать замены этого вида страхования страхованием ответственности застройщиков в рамках их участия в саморегулируемых организациях. В других сферах инвестиционные риски также практически не страхуются.

К финансовым рискам относятся и риски убытков, связанных с остановкой производственного процесса или перерывом в нем. Причинами таких убытков могут быть:

- пожары, стихийные бедствия и другие события, связанные с утратой имущества страхователя;

- аварии и технические неисправности;

- общественно-политические события (забастовки и пр.);

- коммерческие факторы (недостаток средств для выплаты заработной платы, на оплату счетов поставщиков, из-за недопоставок или срыва сроков поставок материалов и оборудования и т.д.).

Для защиты от этих рисков разработано страхование на случай убытков от перерыва в производстве (в зарубежной практике - business interruption). Практика его применения зависит от вида бизнеса, который ведет предприятие. Иногда это связано и со специфическими расчетами - оценкой недополученного дохода, которая очень сложна и зачастую затруднена различными факторами (взаимозачеты, искусственное занижение прибыли, "черная" или "серая" бухгалтерия и т.п.).

Договор о страховании риска перерыва в производстве (простоя) обычно является составной частью договора имущественного страхования, но может заключаться и независимо от него. По договору страхования риска перерыва в производстве может быть застрахован только риск самого страхователя и только в его пользу с тарифами 0,5 - 1,0% страховой суммы.

Договор страхования от перерыва в производстве (как финансового риска) позволяет компенсировать косвенные убытки в тех случаях, когда классический договор страхования имущества этого не предусматривает.

При расчете величины возможного убытка определяется ожидаемый восстановительный период, который также является и периодом ответственности страховщика.

К финансовым рискам относится и страхование урожая сельскохозяйственных культур, рассмотренное в гл. 6.

Финансовые затраты предпринимателя и предприятия, вызванные необходимостью в соответствии с нормами гражданского законодательства компенсировать вред, причиненный третьим лицам в связи с осуществлением хозяйственной деятельности, могут быть защищены страхованием ответственности, рассмотренным в предыдущей главе.

 

7.4. Страхование риска потери работы

 

Впервые страхование риска потери работы появилось в США после нефтяного кризиса середины 1970-х гг. для обеспечения возможности возврата кредитов банкам, когда тысячи американцев неожиданно и не по своей воле лишились работы.

В России добровольное страхование на случай потери работы предусмотрено ст. 37 Закона Российской Федерации от 19 апреля 1991 г. N 1032-1 "О занятости населения в Российской Федерации" (в действующей редакции): "...граждане могут заключать со страховыми организациями договор добровольного страхования на случай потери работы". Развитие этот вид страхования получил в период кризиса 2008 - 2010 гг., в основном по инициативе банков, кредитующих граждан.

Этот вид страхования можно рассматривать как разновидность страхования жизни на случай наступления события в жизни застрахованного - потери работы. Страховым случаем признается потеря работы в результате увольнения по инициативе работодателя, также при его ликвидации или банкротстве, наступивших, как правило, не ранее чем через два месяца после заключения договора страхования, что соответствует требованиям Трудового кодекса Российской Федерации от 30 декабря 2001 г. N 197-ФЗ (далее - ТК РФ), согласно которым работодатель обязан за два месяца предупредить работника о предстоящем увольнении. Дополнительными ограничениями при заключении договоров страхования могут служить стаж работы, возраст и квалификация, заработная плата страхователя.

Страховая сумма по договору страхования от риска потери работы устанавливается по соглашению сторон в размере от 4 до 12 среднемесячных заработков страхователя или в размере 80 - 90% суммы регулярных кредитных платежей за срок безработицы, покрываемый договором (обычно не более шести месяцев) для страхователей-заемщиков.

Для признания увольнения страховым случаем страховщики требуют предъявления копий приказа об увольнении и записи в трудовую книжку, а некоторые - и справку о регистрации на бирже труда. Поскольку по ТК РФ уволенному по сокращению работнику выплачивается средняя заработная плата в течение двух месяцев, а при регистрации на бирже - в течение трех месяцев, то период ожидания для получения страховой выплаты может составлять два - три месяца. В случае трудоустройства в период ожидания в страховой выплате могут отказать.

Тарифы по страхованию от потери работы высоки и составляют 7 - 10% страховой суммы. Срок действия договора устанавливается на год.

 

7.5. Страхование в банковском деле

 

Банковское дело, как и любое предпринимательство, неизбежно связано с рисками. В зарубежной практике страхование банковских рисков выделено в общий пакет страхового обеспечения банков (Bankers Blanket Bond - BBB). Стандартные условия страхования, разработанные Ассоциацией андеррайтеров Ллойда (часть корпорации Ллойда, специализирующаяся на размещении рисков морского страхования) и адаптированные отечественными страховщиками, включают в покрытие следующие основные риски убытков:

- от нечестных действий сотрудников банка (нелояльность персонала);

- от утраты имущества в помещениях банка;

- при перевозке;

- от подделки и внесения изменений в документы;

- от операций с ценными бумагами;

- от принятия фальшивой валюты.

На практике банком может быть приобретен полис с требуемым покрытием, включающим компенсацию части (или одного) из приведенного перечня рисков, а также некоторых других рисков.

Стандартный полис комплексного страхования содержит исключения, например, не возмещаются убытки, возникшие в результате использования различных видов электронных платежных карт, а также их подделок; убытки, возникшие в результате ввода, модификации, уничтожения электронных данных, за исключением случаев мошенничества сотрудников; разного рода косвенные убытки. Перечисленные убытки не входят в стандартный пакет и возмещаются в случаях, если имеется дополнительное покрытие к основному полису комплексного страхования. Рост мошенничества с электронными картами, в среднем на 10 - 20% в год, способствует развитию страхования ответственности эмитентов таких карт.

На приобретаемый пакет страхования устанавливается общий лимит ответственности (обычно от 0,5 до 30 млн долл.). Тарифы составляют 0,7 - 1,2% страховой суммы.

В настоящее время как за рубежом, так и в России наиболее серьезным с точки зрения вероятности убытков и их последствий является риск нелояльности персонала банка. Согласно статистике, 70 - 80% преступлений в банковской сфере совершаются либо непосредственно сотрудниками банка, либо при их соучастии.

В последние годы все более востребованным становится страхование наличности в банкоматах. По данным экспертов ОСАО "Ингосстрах", общий размер денежной наличности, похищенной за 2009 г. из банкоматов всех российских кредитных организаций, включая лидеров рынка, составил около 10 млн долл. В результате тарифы возросли до 0,15 - 0,30% страховой суммы. Применение различных способов защиты банкоматов позволяет получить скидки, например, при наличии сигнализации скидка составит 15 - 30% базового тарифа.

Особенно остро стоит вопрос обеспечения страховой защиты от компьютерного мошенничества, ежегодные убытки от которого в США составляют до 5 млрд долл.

Зарубежные и крупнейшие российские страховщики предлагают защиту от следующих рисков:

- перевода средств, предоставления кредита, осуществления любой другой выплаты банком в результате несанкционированного входа посторонних в компьютерную систему банка, мошеннического поручения на осуществление таких операций по телексу, факсу и другим средствам электронной связи;

- перевода средств или осуществления любой другой выплаты банком по причине порчи данных, находящихся в компьютерной системе банка и в результате умышленного заражения или попытки заражения ее компьютерными вирусами;

- мошеннических действий с компьютерными программами лиц, выполняющих работу для банка на основе постоянных или временных контрактов;

- повреждения или уничтожения принадлежащих банку или находящихся у него на хранении ценных бумаг на электронных носителях;

- ответственности банка в результате осуществления его клиентом или другим финансовым институтом перевода либо любой другой выплаты на основании получения якобы от имени банка мошеннического поручения или подтверждения на осуществление перевода, платежа, поставки либо получения средств (имущества).

Страхование инкассируемых и транспортируемых денежных средств до