Классификация предпринимательских рисков

Классификация риска представляет собой его распределение на категории, виды и подвиды, группы и подгруппы. Предприни­мательские риски характеризуются большим многообразием, и в целях эффективного управления ими следует классифицировать их по различным признакам.

В зависимости от возможности страхования предпринима­тельские риски разделяются на две большие группы в соответ­ствии с возможностью страхования — страхуемые и не страхуемые. Предпринимательская фирма может частично переложить риск на другие объекты экономики, в частности обезопасить себя, осу­ществив определенные затраты в виде страховых взносов. Таким образом, некоторые виды рисков фирма может застраховать.

Риск страхуемый — это вероятное событие или совокупность событий, на случай наступления которых проводится страхова­ние. В ст. 933 ГК РФ предусмотрена возможность страхования предпринимательских рисков.

Однако существует еще одна группа предпринимательских рис­ков, которые не берутся страховать страховые компании, но при этом именно нестрахуемые риски являются потенциальными ис­точниками дополнительной прибыли, связанной с риском, для фир­мы. Но если потери, которые может понести фирма в результате страхуемого риска, покрываются за счет выплат страховых компа­ний, то потери в результате наступления нестрахуемого риска воз­мещаются из собственных средств предпринимательской фирмы.

Систематический риск характерен для всей экономической системы или отдельного рынка и не поддается диверсификации. Данный тип риска определяется факторами, влияющими на все отрасли и предприятия: возможные политические изменения в стране и мире, уровень инфляции, экономические колебания и т.д.

Несистематический риск связан со спецификой деятельности фирмы, сложностями ее функционирования, а также с проблема­ми отрасли, в которой она действует. Он может быть преодолен посредством диверсификации. Для предпринимателя наиболее сложной проблемой является оценка недиверсифицированного риска, так как трудно предсказать возможность возникновения данного типа риска и его последствия.

В предпринимательской деятельности можно выделить/шел: в области принятия решений и в сфере их реализации. Существенным отличием этих рисков друг от друга является то, что на стадии принятия решения, когда оно только прорабатывается, можно внести изменения и исправить положение, тогда как на стадии реализации предпринимательского проекта гораздо труднее что-либо существенно изменить.

С риском предприниматель сталкивается на разных этапах своей деятельности, в разное время, и, естественно, причин воз­никновения конкретной рисковой ситуации может быть множе­ство. Обычно под причиной возникновения подразумевается ка­кой-то источник (фактор), вызвавший неопределенность ситуа­ции. Для риска такими источниками являются: непосредственно хозяйственная деятельность, действия самого предпринимателя и особый вид знаний — информация. В связи с этим следует разли­чать хозяйственный риск; риск, связанный с личностью предприни­мателя, риск, обусловленный недостатком информации.

Последний тип риска наиболее важен в современных условиях хозяйствования. Недостоверность информации о партнерах (за­казчиках или поставщиках), особенно об их деловом имидже и финансовом состоянии, грозит предпринимателю риском быть обманутым. Неполная информация о конкурентах при выходе на новый рынок может также стать источником потерь для предпри­нимателя.

В условиях рыночной экономики можно выделить два типа риска по масштабам: глобальный и локальный. Глобальный риск является отражением экономической ситуации в стране, в от­дельных отраслях, регионах. Локальный риск возникает на уровнеорганизации. Следует отметить, что данные риски взаимообус­ловлены, воздействуют друг на друга и в то же время в известной степени автономны, из-за чего являются отражением противоре­чивых тенденций.

По сфере возникновения предпринимательские риски следует подразделять на внешние и внутренние. Источником возникно­вения внешних рисков является внешняя среда по отношению к предпринимательской организации. Предприниматель не может оказывать на них влияние, он их может только предвидеть и учи­тывать в своей деятельности. К внешним относятся риски, непо­средственно не связанные с деятельностью предпринимателя. Речь идет о политических, экономических и других ситуациях и соответственно о потерях предпринимателей, появляющихся в результате возникающего экономического и финансового кризи­са, высокого уровня инфляции, непредвиденного изменения уровня ставки рефинансирования, резкого ухудшения полити­ческой ситуации, начавшейся войны, национализации, введения эмбарго, отмены лицензий. Очевидно, что все природные, поли­тические риски могут быть отнесены только к внешним.

Источником внутренних рисков является сама предпринима­тельская организация, они возникают в результате неэффектив­ного менеджмента, ошибочной маркетинговой политики, неком­петентности самого предпринимателя и других внутренних фак­торов.

С точки зрения длительности, по времени предпринимательские риски могут быть разделены на временные и постоянные. К группе временных относятся те риски, которые угрожают предпринимате­лю в течение известного отрезка времени, например транспортный риск, когда убытки могут возникнуть во время перевозки грузов, или риск неплатежа по конкретной сделке. К постоянным рискам относятся те, которые непрерывно угрожают предприниматель­ской деятельности в данном географическом районе или в опреде­ленном секторе экономики: например, общий риск неплатежей в стране, несовершенство правовой системы и др.

В экономической литературе по ожидаемым результатам вы­деляют спекулятивный и обычный предпринимательские риски. Спекулятивный риск подразумевается как вариант получения при­были или убытка, например, от приобретения и продажи ценных бумаг. Обычный риск рассчитан только на проигрыш и может быть классифицирован по типу потери: личный риск, имущественный риск и риск, связанный с ответственностью. Личный риск — одиниз случаев прямого ущерба для индивидуума; для российских предпринимателей в настоящее время вероятность данного типа риска очень велика. Имущественный риск — это риск потери иму­щества предпринимательской фирмы, ариек, связанный с ответ­ственностью, — это риск, когда действиями одной фирмы нано­сится ущерб другому хозяйствующему субъекту.

Поскольку основная задача предпринимателя — рисковать расчетливо, не переходя ту грань, за которой может произойти полный крах, следует выделять допустимый, критический и ка­тастрофический типы риска. Допустимый риск — это угроза не­полной потери прибыли от осуществления (неосуществления) того или иного проекта или от предпринимательской деятельнос­ти в целом. При данном риске потери возможны, но по размеру они меньше ожидаемой предпринимательской прибыли. Критический риск характеризуется не только потерей прибыли, но и недополучением предполагаемой выручки. В этом случае предприниматель несет убытки в сумме всех затрат, т.е. данный риск характеризуется опасностью потерь, которые превышают ожидаемую прибыль и могут привести к невозмещаемой потере всех средств, вложенных предпринимателем в данную сделку. Катастрофический риск, как правило, приводит к банкротству предпринимательской фирмы, т.е. к потере предпринимателем всех средств.

По степени обоснованности предпринимательского риска мо­гут быть выделены правомерный и неправомерный риски. Возможно, это наиболее важный для предпринимательского рис­ка элемент классификации, имеющий наибольшее практическое значение. Для разграничения правомерного и неправомерного предпринимательского риска необходимо учесть в первую оче­редь то обстоятельство, что граница между ними в разных видах предпринимательской деятельности, в разных секторах экономи­ки различна. Так, в области научно-технического прогресса до­пустимая вероятность получения результата на стадии фундамен­тальных исследований составляет 5—10%, прикладных научных исследований — 80—90, проектно-конструкторских разработок — 90—95%. Таким образом, данная область деятельности характе­ризуется высоким уровнем риска; вместе с тем следует заметить, что в атомной энергетике риск вообще не допускается.

В литературе по теории бизнеса, а также практике предприни­мательства часто встречаются термины «высокий риск» и «слабый риск». В данном случае речь идет о различных уровнях риска.