Понятие и функции страхования. Участники страховых отношений

Страхование – отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.

Страхование выполняет следующие функции:

- рисковую (перераспределение риска между участниками страхования);

- предупредительную (уменьшение вероятности наступления страхового случая);

- сберегательную (накопление денежных средств);

- контрольную (за формированием и использованием страховых фондов).

В составе страховой деятельности можно выделить страховые и нестраховые отношения.

Страховые отношения – это имущественные отношения, имеющие стоимостное (денежное) выражение по защите имущественных интересов юридических, физических лиц в связи с причинением ущерба страховыми случаями их имуществу в связи с наступлением гражданско-правовой ответственности, в связи с защитой предпринимательских рисков, в связи с защитой личных нематериальных благ.

Страховые отношения имеют ряд особенностей:

- связь с возможностью наступления страховых случаев, наносящих ущерб;

- нанесенный ущерб распределяется между участниками страхования;

- ущерб распределяется между территориями и во времени;

- характеризуется возвратностью средств, внесенных в страховой фонд.

Нестраховые отношения – финансовые, а также административно-властные отношения между государством в лице уполномоченных им органов и субъектами страхового дела, а в некоторых случаях и страхователями при осуществлении некоторых видов обязательного страхования.

Участников страховых отношений можно классифицировать на основных и дополнительных (факультативных).

К первым относятся: страхователи, страховые организации, общества взаимного страхования, орган страхового надзора, страховые актуарии.

Факультативные участники включают в себя: выгодоприобретателей, застрахованных лиц, страховых агентов и страховых брокеров, объединения субъектов страхового дела.

Страховые организации, общества взаимного страхования, страховые брокеры и страховые актуарии являются субъектами страхового дела.

Страхователи – юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона.

Страховщики – юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации для осуществления страхования, перестрахования, взаимного страхования и получившие лицензии в установленном законом порядке. Они осуществляют оценку страхового риска, получают страховые премии (страховые взносы), формируют страховые резервы, инвестируют активы, определяют размер убытков или ущерба, производят страховые выплаты, осуществляют иные связанные с исполнением обязательств по договору страхования действия.

Страховая организация – юридическое лицо, созданное для осуществления страхования, перестрахования, взаимного страхования и имеющее лицензию на осуществление страхования соответствующего вида.

Общества взаимного страхования создаются юридическими и физическими лицами для страховой защиты своих имущественных интересов в порядке и на условиях, которые определяются федеральным законом о взаимном страховании.

Страховые агенты - постоянно проживающие на территории РФ и осуществляющие свою деятельность на основании гражданско-правового договора физические лица или российские юридические лица (коммерческие организации), которые представляют страховщика в отношениях со страхователем и действуют от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями.

Страховые брокеры - постоянно проживающие на территории РФ и зарегистрированные в установленном законодательством РФ порядке в качестве индивидуальных предпринимателей физические лица или российские юридические лица (коммерческие организации), которые действуют в интересах страхователя (перестрахователя) или страховщика (перестраховщика) и осуществляют деятельность по оказанию услуг, связанных с заключением договоров страхования (перестрахования) между страховщиком (перестраховщиком) и страхователем (перестрахователем), а также с исполнением указанных договоров. При оказании услуг, связанных с заключением указанных договоров, страховой брокер не вправе одновременно действовать в интересах страхователя и страховщика.

Страховые актуарии – физические лица, постоянно проживающие на территории РФ, имеющие квалификационный аттестат и осуществляющие на основании трудового договора или гражданско-правового договора со страховщиком деятельность по расчетам страховых тарифов, страховых резервов страховщика, оценке его инвестиционных проектов с использованием актуарных расчетов.

 

ФОРМЫ И ВИДЫ СТРАХОВАНИЯ

 

Страховая деятельность (страховое дело) – сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхованием, с перестрахованием.

Страхование осуществляется в форме добровольного страхования и обязательного страхования.

Добровольное страхование проводится в силу закона и на добровольной основе. Эта форма страхования не носит принудительного характера и дает возможность свободного выбора услуг на страховом рынке.

Вместе с тем оно носит выборочный характер:

1) не все желают в нем участвовать;

2) для отдельных категорий лиц устанавливаются ограничения для заключения договора;

3) конкретные условия (на основе общих условий, определенных законом) регулируются правилами, установленными страховщиком в договоре страхования.

Условия и порядок осуществления обязательного страхования определяются федеральными законами о конкретных видах обязательного страхования.

Виды обязательного страхования:

а) обязательное государственное страхование;

б) обязательное социальное страхование: социальное страхование от несчастных случаев на производстве, пенсионное страхование, медицинское страхование;

в) обязательное страхование имущества;

г) обязательное страхование ответственности;

д) обязательное страхование вкладов граждан в банках РФ.

Ассортимент страхового рынка – это набор различных видов страхования, к которым может прибегнуть страхователь.

В качестве объектов страхования могут выступать.

1. Объекты личного страхования – имущественные интересы, связанные:

1) с дожитием граждан до определенного возраста или срока, со смертью, с наступлением иных событий в жизни граждан (страхование жизни);

2) с причинением вреда жизни, здоровью граждан, оказанием им медицинских услуг (страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование).

2. Объекты имущественного страхования – имущественные интересы, связанные, в частности, с:

1) владением, пользованием и распоряжением имуществом (страхование имущества);

2) обязанностью возместить причиненный другим лицам вред (страхование гражданской ответственности);

3) осуществлением предпринимательской деятельности (страхование предпринимательских рисков).

Виды страхования, исходя из классификации объектов страхования и положений ст. ст. 929 - 934 ГК РФ, могут быть объединены в 5 групп.

1. Страхование жизни:

- страхование жизни на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока или наступления определенного события;

- пенсионное страхование;

- страхование жизни с условием периодических выплат (ренты, аннуитетов) и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика.

2. Страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование:

- страхование от несчастных случаев;

- медицинское страхование.

3. Страхование имущества:

- страхование средств наземного транспорта (за исключением средств железнодорожного транспорта);

- страхование средств железнодорожного транспорта;

- страхование средств воздушного транспорта;

- страхование средств водного транспорта;

- страхование грузов;

- сельскохозяйственное страхование (страхование урожая, сельскохозяйственных культур, многолетних насаждений, животных);

- страхование имущества юридических лиц, за исключением транспортных средств и сельскохозяйственного страхования;

- страхование имущества граждан, за исключением транспортных средств.

4. Страхование гражданской ответственности:

- страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;

- страхование гражданской ответственности владельцев средств воздушного транспорта;

- страхование гражданской ответственности владельцев средств водного транспорта;

- страхование гражданской ответственности владельцев средств железнодорожного транспорта;

- страхование гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные объекты;

- страхование гражданской ответственности за причинение вреда вследствие недостатка товаров, работ, услуг;

- страхование гражданской ответственности за причинение вреда третьим лицам;

- страхование гражданской ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору.

5. Страхование предпринимательских рисков:

- страхование предпринимательских рисков;

- страхование финансовых рисков.

Необходимо обратить внимание на то, что приведенная классификация видов страхования не является всеобъемлющей, т. к. предусматривает только те виды страхования, которыми могут заниматься традиционные страховщики.

В связи с этим в классификации не отражен такой вид страхования, как страхование банковских вкладов, которое может осуществлять только специальный субъект – Государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов», классификация не предусматривает среди лицензируемых видов перестрахование и взаимное страхование, особым видом страхования выступает морское страхование, в силу которого страховщик обязуется за обусловленную плату (страховую премию) при наступлении предусмотренных договором морского страхования опасностей или случайностей, которым подвергается объект страхования (страхового случая), возместить страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен такой договор (выгодоприобретателю), понесенные убытки.

Рассмотрим подробнее отдельные виды страхования.

 

Имущественное страхование

Защищает интересы страхователя, связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом и товарно-материальными ценностями.

В имущественном страховании имеются следующие подотрасли:

- страхование средств наземного транспорта;

- страхование средств воздушного транспорта;

- страхование средств водного транспорта;

- страхование грузов;

- страхование других видов имущества, кроме перечисленных.

В имущественном страховании у нас в стране применяется термин страховой оценки, т. е. определения стоимости объектов для целей страхования. Оценка может осуществляться как по остаточной, так и по первоначальной (восстановительной) стоимости. Вариант такой оценки предусматривается в договоре.

Денежная сумма, определенная договором страхования, исходя из которой устанавливаются размеры страхового взноса и страховой выплаты называется страховой суммой. Она не может превышать действительную стоимость имущества (страховую стоимость) на момент заключения договора страхования. Страховое возмещение определяется в пределах этой суммы.

Если страховая сумма меньше стоимости имущества, то разница (декувер) оставляется на риск страхователя.

Между страховой суммой застрахованного имущества и фактическим убытком страхователя существуют различные варианты соотношений (системы страховой ответственности). В практике страхования применяются следующие системы страховой ответственности, определяющие сумму страхового возмещения: система действительной стоимости; система пропорциональной ответственности; система первого риска; система дробной части; система восстановительной части; система предельной ответственности.

Одним из основных подотраслей имущественного страхования является страхование грузов и транспортных средств. В странах-членах СНГ это страхование осуществляется от грабежа, кражи, мошенничества с грузами. При этом груз может страховаться без страхования стоимости самого средство транспорта (страхование карго), может страховаться только средства транспорта без страхования груза (страхование каско), а может быть одновременное страхование и груза и средства транспорта, перевозящего этот груз (страхование комби).

Личное страхование – форма социальной защиты и укрепления материального благосостояния населения.

Жизнь и смерть как форма существования не может быть объективно оценена. Застрахованный может лишь попытаться предотвратить те материальные трудности, с которыми столкнется в случае инвалидности или столкнутся его родственники в случае его смерти.

В личном страховании страховая сумма определяется в соответствии с пожеланиями страхователя исходя из его материальных возможностей, т. к. страховая сумма не может быть объективно выражена.

Классификация может осуществляться по разным критериям:

1) по уровню риска:

- страхование на случай дожития или смерти;

- страхование на случай инвалидности или недееспособности;

- страхование медицинских расходов;

2) по подотраслям личного страхования:

- страхование жизни;

- страхование от несчастных случаев;

- медицинское страхование;

3) по количеству лиц, участвующих в договоре:

- индивидуальное страхование (одно физическое лицо);

- коллективное страхование (несколько физических лиц);

4) по длительности страхового обеспечения:

- краткосрочное (менее года);

- среднесрочное (1 – 5 лет);

- долгосрочное (6 – 15 лет);

5) по форме выплаты страхового обеспечения:

- с единовременной выплатой;

- с выплатой в виде ренты;

6) по форме уплаты страховых премий:

- страхование с уплатой единовременной премии;

- страхование с ежегодной уплатой премии;

- страхование с ежемесячной уплатой премии.

Подотрасли страхования (п. 2) подразделяются на виды. Так, в страховании жизни видами являются:

- страхование на дожитие застрахованным до окончания оговоренного срока страхования;

- страхование на случай смерти;

- страхование пенсий (ренты, аннуитета).

При личном страховании страховая сумма называется страховым обеспечением.

Имущественное и личное страхование часто комбинируется (комбинированное страхование), когда по одному договору принимается на страхование несколько разнородных объектов – имущество, ответственность, жизнь и здоровье граждан в самых различных сочетаниях.

Кроме того, могут объединяться виды страхования в рамках одной отрасли страхования (смешанное страхование). Наиболее распространенным является смешанное страхование жизни (на случай смерти, дожития и от несчастных случаев сразу).

 

Страхование ответственности.

В отличие от других отраслей страхования обеспечивает интересы не только самого страхователя (поскольку ущерб за него возмещает страховая компания), но и других (третьих) лиц, которым гарантируется выплата за ущерб, причиненный вследствие действия или бездействия страхователя независимо от его имущественного положения.

К данной отрасли страхования относятся следующие подотрасли:

- страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств;

- страхование гражданской ответственности перевозчика;

- страхование гражданской ответственности предприятий – источников повышенной опасности;

- страхование профессиональной ответственности;

- страхование ответственности за неисполнение обязательств;

- страхование от иных видов ответственности.

В данных подотраслях такие есть виды страхования. Например, страхование профессиональной ответственности включает страхование ответственности частнопрактикующих специалистов (адвокатов, врачей, нотариусов, аудиторов и др.).

Страхование предпринимательских рисков у нас развито слабо, т. к. только 10 % фирм коммерческого сектора страхования обладают достаточными средствами.

Сюда относятся:

1) страхование коммерческих рисков (от потери прибыли (дохода) вследствие простоя, нарушения процесса производства и т. п.; от невыполнения договорных обязательств по поставке и реализации продукции);

2) страхование технических рисков (строительно-монтажные риски, эксплуатационные, риски новой техники и технологии);

3) страхование финансово-кредитных рисков (страхование экспортных кредитов на случай банкротства импортера; страхование банком банковских кредитов от риска неплатежа; страхование векселей; страхование залоговых операций; страхование валютных рисков, т. е. потерь от колебаний валютных курсов; страхование биржевых операций и сделок; от инфляции; страхование риска неправомерного применения финансовых санкций органами налогового контроля).

В нашей стране страхование рисков относится к имущественному страхованию.

 

Перестрахование

Представляет собой систему финансовых договорных отношений, при которых страховщик часть ответственности по принятым на себя обязательствам перед страхователем передает на согласованных условиях другому страховщику.

В договоре перестрахования участвуют две стороны – страховое общество, передающее риск (цедент) и страховое общество, принимающее риск на свою ответственность – перестраховщик (цессионарий). Процесс передачи страхового риска в перестраховании называется цедированием риска.

Риск, принятый перестраховщиком, может дробиться, т. е. передаваться полностью или частично второму, третьему и т. д. перестраховщику. Последующая передача ответственности в перестраховании называется ретроцессией.

Объектом перестраховочных отношений является имущественное положение страховщика, вынужденного передать часть исполнения обязательств перестраховщику. Это дает возможность страховщику оставить за собой риск в размере, который он в состоянии обслужить с учетом своих финансовых возможностей.

Страхователь может и не знать о перестраховке, т. к. для него страховщик является первым и единственным лицом, отвечающим по обязательствам в полном объеме. По форме взаимно взятых обязательств цедента и перестраховщика различают договоры факультативного и облигаторного перестрахования.

Факультативное перестрахование осуществляется в индивидуальном порядке, страховщик не несет никаких обязательств перед перестраховщиком по передаче ему тех или иных рисков, а перестраховщик не имеет никаких обязательств перед цедентом по приему риска и может предложить встречные условия перестрахования. Оба участника, таким образом, имеют полную свободу.

При облигаторном перестраховании все заранее определенные цедентом риски автоматически получают покрытие у перестраховщика. Договор заключается на неопределенный срок с правом расторжения по взаимному уведомлению. По этому договору перестраховщику передается не отдельный обособленный риск, а значительная часть портфеля страховщика.

Кроме того, существует квотное перестрахование, перестрахование на базе эксцедента суммы, эксцедента убытка, эксцедента убыточности.

В результате перестрахования и ретроцессии достигается дробление рисков, распределение ответственности между несколькими страховщиками.

Сострахование – страхование одного страхователя несколькими страхователями.

Если страхование осуществляется одним страховщиком, но страхователь на своей ответственности оставил часть стоимости имущества нерастрахованной (декувер), то он фактически становится сострахователем.

 

СИСТЕМЫ СТРАХОВАНИЯ

 

В практике страхования в России в основном применяются 3 системы страхового обеспечения:

1) пропорциональной ответственности;

2) первого риска;

3) предельной ответственности.

Сущность системы пропорциональной ответственности заключается в том, что страховое возмещение зависит не только от размера ущерба и страховой суммы. Оно зависит от соотношения между страховой суммой и стоимостью (оценкой) имущества, а именно: страховое возмещение выплачивается в такой части (процента) ущерба, какую часть страховая сумма составляет по отношению к стоимости (оценке) имущества, т. е.

 

, (10)

 

где х – страховое возмещение; а – размер ущерба; в – страховая сумма;

с – стоимость имущества.

При такой системе страхового обеспечения сумма страхового возмещения, как правило, не совпадает с размером ущерба (если только имущество не было застраховано в полной стоимости), поэтому часть ущерба остается на риске страхователя. Эта система применяется при обязательном и добровольном страховании строений и животных, принадлежащих гражданам, при добровольном страховании имущества кооперативных и общественных организаций.

Система первого риска основана на полном возмещении ущерба в пределах страховой суммы (первый риск). Ущерб сверх страховой суммы (второй риск) не возмещается совсем, т. е. целиком остается на ответственности страхователя. При такой системе страхового обеспечения сумма страхового возмещения зависит лишь от размера ущерба и страховой суммы и не зависит от соотношения между страховой суммы и стоимостью имущества, как при пропорциональной ответственности.

Система первого риска применяется при страховании домашнего имущества и средств транспорта, принадлежащих гражданам.

Система предельной ответственности предусматривает выплату страхового возмещения только при наличии ущерба, размер каждого выходит за установленный предел страхового обеспечения. Эта система применяется при страховании урожая сельскохозяйственных культур.

Например, если за предельную норму страхового обеспечения по страхованию урожая сельскохозяйственных культур взята ее урожайность 30 ц/га, то страховое возмещение может быть выплачено только в случае, когда урожайность данной культуры окажется ниже указанной нормы. Предельная ответственность используется при страховании крупных рисков.

Встречаются определенные комбинации, включающие элементы различных систем страхового обеспечения. В значительной мере они связаны с применением различных франшиз.

Франшиза – предусмотренное условиями страхования освобождение страховщика от возмещения убытков, не превышающих определенный размер.

Различают два вида франшиз.

1. Условная (не вычитаемая).

2. Безусловная (вычитаемая).

Франшиза устанавливается либо в процентах к страховой сумме, либо в абсолютном размере.

При условной франшизе страховщик освобождается от ответственности за ущерб, не превышающий установленной суммы франшизы, и должен возместить ущерб полностью, если его размер больше суммы франшизы.

При безусловной франшизе возмещается ущерб за минусом суммы безусловной франшизы.

Снижая в определенной мере уровень страхового обеспечения застрахованного имущества, франшиза дает возможность резко сократить количество мелких выплат, не имеющих существенного экономического значения, и тем самым препятствует распылению средств страхового фонда.

Использование той или иной системы страхового обеспечения обусловливается экономической целесообразностью, характером имущества, историческими традициями, а также конкуренций между страховыми организациями за привлечение страхователей.