Тема 4. Тарифы и тарифная политика в страховании

 

Вопросы: 1. Сущность и задачи актуарных расчетов, показатели страховой статистики

2. Страховой тариф: его состав и структура

3. Страховой взнос (премия)

4. Тарифная политика в страховании

 

Вопрос 1. Сущность и задачи актуарных расчетов

 

Актуарные расчеты представляют собой процесс, в ходе которого определяются расходы, необходимые на страхование данного объекта. С помощью актуарных расчетов определяются себестоимость и стоимость услуги, оказываемой страховщиком страхователю. В более обобщенной форме актуарные расчеты можно представить как совокупность экономико-математических методов расчетов страховых тарифов. Актуарий - специалист в области актуарных расчетов.

Вопрос актуарных расчетов занимают центральное место в деятельности любого страховщика.

Задачи актуарных расчетов:

- исследование и группировка рисков;

- исчисление вероятности наступления страхового случая, размера ущерба;

- обоснование расходов на ведение дела;

- обоснование необходимых резервов страховщика.

-

Показатели страховой статистики.

Страховая статистика используется в практике актуарных расчетов. Она представляет собой систематизированное изучение и обобщение наиболее массовых и типичных страховых операций на основе выработанных методов обработки обобщенных показателей, характеризующих страховое дело.

Статистика получает данные для установления статистической вероятности существования риска. Анализ полученной информации показывает закономерность наступления страхового случая и служит целям научного предвидения будущего размера ущерба.

В обобщенном виде страховую статистику можно свести к анализу следующих показателей:

 

Число объектов страхования -n

Число страховых событий -e

Число пострадавших объектов

В результате страховых событий -m

сумма собранных страховых взносов -Σp

сумма выплаченного страхового возмещения -ΣQ

страховая сумма для любого объекта страхования -ΣSn

Страховая сумма, приходящаяся на поврежденный

объект наблюдаемой страховой совокупности -ΣSm

Расчетные показатели страховой статистики:

Частота страховых событий (e/n). Показывает, сколько страховых случаев приходится на один объект страхования. Величина меньше 1. Это означает, что одно страховое событие может повлечь за собой несколько страховых случаев.

Опустошительность страхового события Кк (коэффициент коммуляции риска) (Кк = m/e). Показывает, сколько застрахованных застигает то или иное событие – сколько страховых случаев произойдет (наступит). Минимальный коэффициент равен 1. Если опустошительность больше 1, то больше коммуляция риска. Страховщики стремятся избегать сделок, где есть большой коэффициент коммуляции.

Коэффициент убыточности Ку, степень убыточности, степень ущербности (Ку = ΣQ/ΣSm). Данный показатель меньше или равен 1. Если он равен 1, то это означает уничтожение всех застрахованных объектов в результате реализации одного страхового события.

 

Средняя страховая сумма на один объект (договор) страхования Сос

(Сос = ΣSn/n).

Средняя страховая сумма на один пострадавший объект Спо

(Спо = ΣSm/ m).

Тяжесть риска Тр представляет собой отношение ΣSm/ m / ΣSn/n или Спо / Сос

С помощью этого отношения производится оценка и переоценка частоты проявления страхового события.

 

Убыточность страховой суммы Ус (вероятность ущерба) (Ус = ΣQ/ΣSn). Всегда меньше 1. Обратное соотношение недопустимо, так как это означало бы недострахование.

 

Норма убыточности Ну (Ну = ΣQ/Σp*100%). Обозначает уровень финансовой стабильности данного вида страхования.

 

Частота ущерба Чу (Чу = m/n). Всегда меньше 1. Если данная величина равна 1, то одно страховое событие затронуло все страховые объекты.

 

Тяжесть ущерба Ту показывает величину уничтоженной страховой стоимости (Ту = ΣQ/ m: ΣSn/n).

 

Тяжесть ущерба снижается с увеличением страховой суммы. Это необходимо учитывать по каждой рисковой группе, поскольку при страховании по системе первого риска и наличии франшизы недостаточно только знать тяжесть ущерба для всей совокупности, а нужно знать, кроме того, и распределение ущерба по величинам, т. е. сколько ущербов в количественном выражении.

Периодически осуществляя анализ показателей страховой статистики, страховщики выявляют факторы, негативно или позитивно влияющие на их работу, и принимают меры по повышению рентабельности страховых операций.

 

 

Вопрос 2. Страховой тариф: его состав и структура

Страховой тариф представляет собой ставку взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования. Обычно единицей измерения являются проценты или конкретная (абсолютная) сумма с объекта страхования.

Тариф представляет собой цену страхового риска, а также и ряд других расходов. Тариф, который применяется при заключении договора страхования, называется брутто-тариф. Он имеет следующие составные части: 1) Нетто-тариф, включающий в себя выплаты страховых возмещений; отчисления в резервы.

Нетто-тариф полностью предназначен для выплат страхователям.

2) Нагрузка, состоящая из: расходов на ведение дела; прибыли страховщика; отчислений в фонд предупредительных мероприятий, гарантийный фонд.

 

Вопрос 3. Страховой взнос (премия)

 

Страховой взнос (премия) представляет собой плату за страховую услугу, которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с договором страхования или законом. Это денежная сумма, при уплате которой страховщик принимает риск на страхование. Размер страхового взноса зависит от объекта страхования, страховой суммы, объема страховой ответственности, степени риска, срока страхования и других факторов, влияющих на определение размера денежных обязательств, страховщика по договору страхования.

По форме уплаты страховой взнос подразделяется на единовременный, текущий, годовой. В личном страховании выделяют срочные (уплачиваемые в течение определенного промежутка времени) и пожизненные (уплачиваемые ежегодно в течение всей жизни страхователя) годовые страховые взносы.

По времени уплаты страховые взносы подразделяются на авансовые платежи и предварительный взнос. В некоторых видах страхования выделяют первоначальный взнос, который должен составлять не менее 50 % от общей суммы взноса.

 

Вопрос 4. Тарифная политика в страховании

Тарифная политика базируется на следующих принципах:

1. Эквивалентность во взаимоотношениях сторон.

2. Доступность страховых тарифов.

3. Стабильность размеров страховых тарифов.

4. Обеспечение самоокупаемости и рентабельности страховых операций.

 

По обязательным видам страхования тарифы устанавливаются законом или другими нормативными документами. По добровольному страхованию тарифы рассчитываются страховщиками самостоятельно, но утверждаются в надзорном органе. Расчет тарифов с приложением использованной методики по их определению и указанием источников исходных данных представляются в орган страхового надзора для одобрения. Одновременно представляется и структура тарифа с указанием доли нетто- тарифа и нагрузки.

Нетто-тариф предназначен для формирования денежного фонда, из которого осуществляются выплаты страховых возмещений (обеспечений), т.е. формируются резервы страховщика.

 

Тема 5. СТРАХОВАНИЕ ИМУЩЕСТВА ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ

 

Вопросы: 1. Действующий порядок страхования имущества субъектов

хозяйствования

2. Особенности обязательного страхования

сельскохозяйственных культур, сельскохозяйственных

животных и птицы

3. Прочие виды страхования имущества

Вопрос 1. Действующий порядок страхования имущества субъектов

Хозяйствования

 

К особенностям имущественного страхования относится то, что под имуществом, подлежащим страхованию по договору страхования имущества, понимаются такие объекты гражданских прав, в отношении которых может существовать интерес в их сохранении, т. е. которые могут быть утрачены полностью или частично либо повреждены в результате стечения обстоятельств. Страхование, при котором по одному договору принято на страхование несколько разнородных объектов (либо когда налицо комбинация нескольких однородных объектов одной отрасли страхования) называется комбинированным или комплексным.

Конкретные страховые случаи, устанавливаемые при страховании имущества, определяются характером страхового риска. Однако наличие одного лишь фактора (повреждения, гибели, хищения имущества) недостаточно для возникновения обязательств страховщика по выплате страхового возмещения и права страхователя требовать такое возмещение. Для этого необходимы еще определенные экономические и юридические последствия повреждения, пропажи, хищения имущества. Последствиями, учитываемыми в страховании, являются ущерб или убыток. Если в результате страхового случая не нанесен ущерб страхователю (т. е. не нарушен имущественный интерес страхователя), то нет и потребности в страховой выплате.

Цель имущественного страхования – возмещение ущерба. Принцип возмещения ущерба состоит в том, сто страхователь после наступления страхового случая должен быть поставлен в такое же финансовое положение, в котором он находился непосредственно перед ним. В связи с этим встает проблема оценки стоимости страхуемого имущества и определения страховой суммы. Максимальная величина страховой суммы в имущественном страховании определяется страховой стоимостью имущественного страхового интереса ко времени наступления страхового случая. Как, правило, оценка страхового интереса совпадает со стоимостью возмещения вещи в том качественном состоянии, в котором она находится на момент страхования. Таким образом, страховая стоимость – это, обычно, восстановительная стоимость вещи за вычетом износа. Классическая концепция страхования состоит в том, что страховая сумма по договору не должна быть выше страховой стоимости].

К имущественному страхованию в полном объеме применимы все классические принципы страхования:

-наличие страхового интереса, то есть юридически обоснованной финансовой заинтересованности страхователя в том, что застраховано;

-высшая добросовестность, т. е. обязанность страхователя и страховщика быть предельно честными друг с другом при изложении фактов, имеющих значение при исполнении договора;

-возмещение, когда страхователь имеет право получить только компенсацию ущерба, произошедшего в результате страхового события, но не прибыль;

-суброгация, т. е. переход к страховой компании право на получение возмещения от виновного лица после производства ею страховой выплаты;

-контрибуция, т. е. наличие определенных расчетных отношений между страховыми компаниями в процессе возмещения при выявлении случая двойного страхования;

-непосредственная причина, т. е. право страховой организации выплачивать возмещение ущерба только по тем страховым событиям, которые указаны в полисе.

В условиях рыночных отношений повышается роль страховой защиты имущества субъектов хозяйствования. Договоры добровольного страхования имущества заключаются с предприятиями независимо от их формы собственности.

Объектами страхования являются основные средства, оборотные средства. Возможно заключение договоров трех видов: основного, дополнительного и специального. Договор страхования может быть заключен как в полной балансовой или договорной стоимости имущества, так и в определенной доле (проценте). Могут заключаться договоры страхования части имущества (отдельного объекта, вида имущества).

Договор страхования заключается на основании письменного заявления страхователя, составленного в двух экземплярах, и результатов осмотра, а при страховании крупных и технически сложных объектов – экспертизы имущества. К заявлению страхователем прилагается опись страхуемого имущества.

Страховыми случаями являются повреждение или гибель застрахованного имущества в результате стихийных бедствий, пожаров, аварий, а также хищение, уничтожение или повреждение имущества в результате умышленных неправомерных действий третьих лиц, кража со взломом (грабеж), угон средств транспорта. По соглашению между сторонами перечень принимаемых на страхование рисков может быть уточнен или расширен. Увеличение набора рисков влечет за собой повышение страхового тарифа.

При страховании имущества страховая сумма по договору не должна превышать его действительной стоимости (страховой стоимости).

Весь комплекс вопросов и возможных ситуаций по заключению, исполнению и прекращению действия договоров различных видов страхования имущества подробно оговорены в правилах страхования. Правила, допуская различия, все же имеют тенденцию к унификации, особенности в части перечня объектов страхования, набор рисков, объема страховой ответственности, порядка компенсации ущерба. Выполнение сторонами необходимый действий и расчетных операций (уплата взносов, вступление договора в силу и выдача полиса, подача заявления о страховом случае, выплата возмещения и др.) заранее очерчены строгими временными рамками. Большинство требований и положений едины для всех видов имущественного страхования.

При наступлении страхового случая страхователю необходимо принять возможные меры к спасению и сохранению имущества, незамедлительно известить страховщика, а также компетентные органы (МВД, МЧС) путем подачи письменного заявления. Страхователь должен аргументировано доказать факт наступления страхового случая, размер претензий по ущербу, обеспечить права на предъявление иска к виновной стороне, если она имеется. Для этого привлекается информация метеослужбы, следственных органов, ветеринарной службы и др. Выплатой страхового возмещения полностью исчерпываются обязательства страховщика перед страхователем в связи с возникшим страховым случаем.

Страховые отношения достаточно жестко регулируются нормативными правовыми актами Республики Беларусь. В данных документах оговорены возможные ситуации, касающиеся всех видов страхования, когда страховщик обязан отказать в выплате страхового возмещения, хотя страхователь и понес убытки. Не подлежит выплате страховое возмещение, если страховой случай произошел вследствие: умышленных действий страхователя или лица, в наступление страхового случая, исключая действия, совершенные в состоянии крайней необходимости или необходимой обороны; всякого рода военных действий, военных мероприятий и их последствий, гражданской войны, народных волнений и забастовок, конфискаций, реквизиций, ареста, уничтожения или повреждения имущества по распоряжению военных либо гражданских властей: прямого или косвенного воздействия атомного взрыва, радиации и радиоактивного заражения, связанного с любым применением атомной энергии.

Страховщик также вправе отказать в выплате страхового возмещения, если страхователь:

- сообщил страховщику заведомо ложные сведения или не сообщил известных ему сведений и сокрыл таким образом обстоятельства, находящиеся в причинной связи с наступлением страхового случая;

- не известил страховщика своевременно, имея возможность, о наступлении страхового случая или создал препятствия страховщику в определении обстоятельств, характера и размера ущерба;

- допустил грубую небрежность, а также нарушил правила противопожарной безопасности, правила хранения и перевозки огнеопасных и взрывоопасных веществ и предметов.