Основания аннулирования (исключения) записи из реестра акционеров

 

Основные применимые нормы:

- ст. 149 ГК РФ;

- п. 5 Положения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг, утвержденного Постановлением ФКЦБ России от 02.10.1997 N 27 (далее - Положение о ведении реестра).

 

Пункт 5 Положения о ведении реестра предусматривает основания и порядок аннулирования записи в реестре акционеров, однако, несмотря на это, в судебной практике возникают споры о надлежащих основаниях для осуществления данного действия.

В соответствии с п. 2 ст. 149 ГК РФ учет прав на бездокументарные ценные бумаги осуществляется путем внесения записей по счетам лицом, которое действует по поручению лица, обязанного по ценной бумаге, либо лицом, которое действует на основании договора с правообладателем или иным лицом, в соответствии с законом осуществляющим права по ценной бумаге. Согласно п. 3 указанной статьи распоряжение, в том числе передача, залог, обременение другими способами бездокументарных ценных бумаг, а также ограничение распоряжения ими могут осуществляться только посредством обращения к лицу, которое осуществляет учет прав на бездокументарные ценные бумаги, для внесения соответствующих записей.

 

9.1. Вывод из судебной практики: Действующим законодательством не предусмотрено аннулирование записи в системе ведения реестра на основании представления прокуратуры.

 

Вывод подтверждается анализом действующего законодательства о прокуратуре.

В соответствии с п. 1 ст. 24 Федерального закона от 17.01.1992 N 2202-1 "О прокуратуре Российской Федерации" представление прокурора об устранении нарушений закона подлежит безотлагательному рассмотрению и направляется в орган или должностному лицу, которые полномочны устранить допущенные нарушения. В абз. 2 указанной нормы установлено, что в течение месяца со дня внесения представления должны быть приняты конкретные меры по устранению допущенных нарушений закона, их причин и условий, им способствующих; о результатах принятых мер должно быть сообщено прокурору в письменной форме.

Данная статья была предметом рассмотрения КС России, который в Определении от 24.02.2005 N 84-О указал, что представление прокурора само по себе не имеет абсолютного характера и силой принудительного исполнения не обладает, поскольку преследует цель понудить органы и должностных лиц устранить допущенные нарушения закона в добровольном порядке.

Кроме того, термин "орган" в контексте Федерального закона от 17.01.1992 N 2202-1 "О прокуратуре Российской Федерации" означает орган государственной власти или орган местного самоуправления, а реестродержатель (акционерное общество или профессиональный участник рынка ценных бумаг) таковым не является.

Не является реестродержатель и должностным лицом, поскольку таковым признается лицо, постоянно, временно или по специальному полномочию осуществляющее функции представителя власти либо выполняющее организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции в государственном органе или органе местного самоуправления (п. 5 ст. 4 Федерального закона от 02.05.2006 N 59-ФЗ "О порядке рассмотрения обращений граждан Российской Федерации").

Положение о ведении реестра также не предусматривает такого основания аннулирования записи в реестре акционеров, как направление представления прокурора.

 

Судебная практика:

 

Определение ВАС РФ от 30.05.2007 N 5784/07 по делу N А48-2277/06-10

"...Как установлено судебными инстанциями, 05.12.2005 с лицевого счета Тихоновой Л.Г. на основании представления прокуратуры Железнодорожного района г. Орла от 15.07.2005 были списаны 170 обыкновенных акций (государственный регистрационный номер 1-03-410-74-А).

Удовлетворяя требование заявителя, судебные инстанции исходили из того, что списание акций произведено в нарушение пункта 5 Положения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг, утвержденного постановлением ФКЦБ России от 02.10.1997 N 27.

Действующим законодательством не предусмотрено аннулирование записи в системе ведения реестра на основании представления прокуратуры.

При этом судами учтено то обстоятельство, что истец владел 170 акциями и это подтверждено договором купли-продажи, передаточным распоряжением и судебным решением по делу N А-48-408/03-9..."

 

Аналогичная судебная практика:

Поволжский округ

 

Постановление ФАС Поволжского округа от 08.02.2005 N А57-13200/04-33-5

"...Положение о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг от 02.10.97, утв. Постановлением ФКЦБ РФ, не предусматривает такого основания для внесения изменений в существующую систему записей реестра владельцев именных ценных бумаг, как представление Прокурора.

Оспариваемое представление Прокурора направлено на предотвращение в будущем нарушений регистратором - третьим лицом - законодательства о ценных бумагах и само по себе не изменяет права и обязанности лиц, зарегистрированных в системе реестра, и не является основанием для таких изменений, в том числе и в отношении тех операций, о которых Прокурор пришел к выводу о совершении их с нарушением Закона..."

 

9.2. Вывод из судебной практики: Реестродержатель не вправе по своей инициативе исключать из реестра акционеров внесенную в него запись о владельце акций.

 

Пункт 5 Положения о ведении реестра прямо предусматривает, что регистратор не вправе аннулировать внесенные в реестр записи.

Суды исходят из того, что исключение записи об акционере из реестра возможно лишь при представлении предусмотренных правовыми актами документов, подтверждающих переход права собственности на акции от данного лица к новому владельцу (с одновременным внесением записи о новом акционере), либо в случае признания в судебном порядке недействительным акта (договора), на основании которого была внесена запись в реестр о конкретном лице как собственнике акций, с одновременным восстановлением в реестре записи о предыдущем владельце акций.

 

Судебная практика:

 

Информационное письмо Президиума ВАС РФ от 21.04.1998 N 33 "Обзор практики разрешения споров по сделкам, связанным с размещением и обращением акций"

"...11. Реестродержатель (акционерное общество) не вправе по своей инициативе исключать из реестра акционеров внесенную в него запись о владельце акций.

Реестродержатель, возражая против иска, сослался на следующие обстоятельства. До заключения договора купли-продажи акций истцом и прежним их владельцем организация, выступавшая в качестве продавца, была исключена им из реестра акционеров. Обоснованность исключения этой записи ответчик мотивировал тем, что документы, в соответствии с которыми она производилась, впоследствии были признаны им недостаточным подтверждением права собственности на акции у организации, включенной в реестр.

Решение арбитражного суда является правильным. Держатель реестра акционеров общества не вправе по своей инициативе исключать из реестра записи о лицах, ранее внесенных в него. Исключение записи об акционере из реестра возможно лишь при представлении предусмотренных правовыми актами документов, подтверждающих переход права собственности на акции от данного лица к новому владельцу (с одновременным внесением записи о новом акционере) либо в случае признания в судебном порядке недействительным акта (договора), на основании которого была внесена запись в реестр о конкретном лице как собственнике акций, с одновременным восстановлением в реестре записи о предыдущем владельце акций.

На отсутствие у лица, являющегося держателем реестра акционеров, права аннулировать внесенные в реестр записи, указано в действующем Положении о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг, утвержденном Постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 2 октября 1997 г. N 27 (пункт 5)..."

 

Аналогичная судебная практика:

Западно-Сибирский округ

 

Постановление ФАС Западно-Сибирского округа от 24.10.2011 по делу N А27-2456/2011

"...Солдаткин Михаил Сергеевич (далее - Солдаткин М.С., истец) обратился в Арбитражный суд Кемеровской области с уточненным в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) иском к открытому акционерному обществу "Трест Кузбассшахтостроймонтаж" (далее - ОАО "Трест Кузбассшахтостроймонтаж", Общество, ответчик) о признании незаконными действий по списанию 10.09.2010 в реестре акционеров с лицевого счета N 10 физического лица Солдаткина М.С. 320 обыкновенных именных бездокументарных акций Общества (государственный регистрационный номер выпуска 1-01-10909-F), взыскании дивидендов за 2009 год в сумме 39 980 руб., судебных издержек в сумме 1 500 руб.

В связи с обращением Солдаткина М.С. с жалобой, Региональным отделением Федеральной службы по финансовым рынкам в Сибирском федеральном округе проведена проверка, из которой истцу стало известно о том, что согласно приказу Общества от 10.09.2010 N 2/р принято решение возвратить акции прежнему владельцу - ООО "Дельта-Технология" и с его лицевого счета списаны, а на лицевой счет ООО "Дельта-Технология" зачислены 320 обыкновенных именных бездокументарных акций Общества (государственный регистрационный номер выпуска 1-01-10909-F) (письмо от 30.11.2010N 51-10-ТЧ-02/8444).

Признавая действия ответчика по списанию в реестре акционеров с лицевого счета истца 320 обыкновенных именных бездокументарных акций незаконными, суд пришел к выводу, что ответчик как регистратор не имеет права аннулировать внесенные в реестр записи и его действия противоречат пункту 5 Положения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг, утвержденного Постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 02.10.1997 N 27 (далее - Положение). Удовлетворяя исковые требования о взыскании дивидендов, суд пришел к выводу об имеющемся у истца праве на их получение в соответствии со статьей 43 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (далее - Закон об акционерных обществах). Также суд удовлетворил требования о взыскании судебных издержек, как подтвержденные доказательствами.

В соответствии с пунктом 5 Положения регистратор не имеет права аннулировать внесенные в реестр записи.

Держатель реестра акционеров общества не вправе по своей инициативе исключать из реестра записи о лицах, ранее внесенных в него. Исключение записи об акционере из реестра возможно лишь при представлении предусмотренных правовыми актами документов, подтверждающих переход права собственности на акции от данного лица к новому владельцу (с одновременным внесением записи о новом акционере) либо в случае признания в судебном порядке недействительным акта (договора), на основании которого была внесена запись в реестр о конкретном лице как собственнике акций, с одновременным восстановлением в реестре записи о предыдущем владельце акций.

Данная правовая позиция изложена в Информационном письме Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 21.04.1998 N 33 "Обзор практики разрешения споров по сделкам, связанным с размещением и обращением акций".

Таким образом, поскольку материалами дела подтверждается тот факт, что Солдаткин М.С. с 2003 года является акционером ОАО "Трест Кузбассшахтостроймонтаж", регистратору не были представлены судебные акты о восстановлении записей по счету ООО "Дельта-Технология", договор купли - продажи ценных бумаг от 16.06.2003 между ООО "Дельта-Технология" и Солдаткиным М.С. не оспорен и не признан недействительным, в материалах дела отсутствуют судебные акты о признании права или виндикации спорных акций, то у ответчика в силу закона, отсутствовало право на списание по своей инициативе с лицевого счета истца обыкновенных именных бездокументарных акций, в связи с чем, суды правомерно признали действия Общества незаконными..."

 

Постановление ФАС Западно-Сибирского округа от 10.07.2008 N Ф04-3331/2008(5745-А27-11) по делу N А27-6672/2007-3

"...В соответствии с пунктом 11 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации N 33 от 21.04.1998 "Обзор практики разрешения споров по сделкам, связанным с размещением и обращением акций", исключение записи об акционере из реестра возможно лишь при представлении предусмотренных правовыми актами документов, подтверждающих переход права собственности на акции от данного лица к новому владельцу либо в случае признания в судебном порядке недействительным акта, на основании которого была внесена запись в реестр о конкретном лице как собственнике акций, с одновременным восстановлением в реестре о записи о предыдущем владельце акций.

Поскольку предыдущий владелец акций и сторона оспариваемой сделки - ОАО "Кузбассшахтостроймонтаж" отсутствует в связи с ликвидацией, то невозможно восстановление в реестре акционеров записи о нем..."

 

Московский округ

 

Постановление ФАС Московского округа от 04.03.2008 N КГ-А40/743-08 по делу N А40-14466/07-125-86

"...Апелляционный суд отметил отсутствие признаков добросовестности владения спорными акциями по ничтожной сделке и счел ненадлежащим избранный истцами способ защиты, разъяснив при этом, что в случае отказа регистратора надлежащим способом защиты права по смыслу п. 11 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 21.04.1998 г. N 33 является требование об обязании реестродержателя исключить из реестра акционеров общества запись о лице, не являющемся акционером.

Между тем в указанном пункте Информационного письма рассматривается иной случай, в соответствии с которым в арбитражный суд обратилась организация - приобретатель акций с требованием об обязании открытого акционерного общества, являющегося держателем реестра акционеров, владеющих его акциями, внести в реестр запись о том, что она является акционером - собственником 1000 обыкновенных акций данного общества. Правовая позиция ВАС РФ заключается в следующем: реестродержатель (акционерное общество) не вправе по своей инициативе исключать из реестра акционеров внесенную в него запись о владельце акций (п. 11 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 21.04.1998 г. N 33)..."

 

Северо-Кавказский округ

 

Постановление ФАС Северо-Кавказского округа от 06.09.2006 N Ф08-4233/2006 по делу N А32-7231/2003-47/94

"...Из пункта 11 информационного письма Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 21.04.98 N 33 следует, что исключение записи об акционере из реестра возможно в случае признания в судебном порядке недействительным акта (договора), на основании которого была внесена запись в реестр о конкретном лице как собственнике акций с одновременным восстановлением в реестре записи о предыдущем владельце акций..."

 

Уральский округ

 

Постановление ФАС Уральского округа от 30.09.2008 N Ф09-7031/08-С4 по делу N А71-345/2008-Г22

"...При этом в целях поддержания принципа непрерывности и последовательности записей, вносимых в реестр акционеров п. 5 указанного Положения установлено, что регистратор не имеет права аннулировать внесенные в реестр записи.

Таким образом, держатель реестра акционеров общества не вправе по своей инициативе исключать из реестра записи о лицах, ранее внесенных в него. Исключение записи об акционере из реестра возможно лишь при предоставлении предусмотренных правовыми актами документов, подтверждающих переход права собственности на акции от данного лица к новому владельцу (с одновременным внесением записи о новом акционере) либо в случае признания в судебном порядке недействительным акта (договора), на основании которого была внесена запись в реестр о конкретном лице как собственнике акций, с одновременным восстановлением в реестре записи о предыдущем владельце акций.

Документы, свидетельствующие о переходе права собственности на акцию, принадлежащую Земцову В.В., от данного лица к новому владельцу в материалах дела отсутствуют.

Доказательства, подтверждающие факт признания в судебном порядке договора купли продажи акций от 20.12.2007, суду представлены не были (ст. 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

При таких обстоятельствах, суды первой и апелляционной инстанций, на основании всесторонне исследованных обстоятельств дела, обоснованно пришли к выводу об обоснованности заявленных требований и правомерно признали приказ генерального директора общества "Можгинский комбинат промышленных предприятий" N 1 об аннулировании операций по внесению в реестр общества записей о переходе прав собственности на ценные бумаги от 21.12.2007 недействительным, возложив при этом на общество "Можгинский комбинат промышленных предприятий" обязанность восстановить Земцова В.В. в реестре акционеров общества..."