Специализированные небанковские финансово-кредитные институты – цели создания, функции, выполняемые операции.

Эти организации возникли в XIX в. Длительное время они играли в денежно-кредитной сфере подчиненную роль, уступая коммерческим банкам. Однако их роль резко возросла в странах с рыночной экономикой после Второй мировой войны. Это произошло, с одной стороны, из-за усиления значения операций, на которых специализировались эти институты, а с другой — из-за проникновения этих финансово усилившихся специализированных институтов в сферу действия коммерческих банков. Примером могут служить пенсионные фонды, капиталы которых сильно возросли в последние десятилетия и которые на Западе являются одними из крупнейших покупателей ценных бумаг.

Инвестиционные банки занимаются эмиссионно-учредительской деятельностью, т.е. проводят операции по выпуску и размещению на фондовом рынке ценных бумаг, получая на этом доход. Они не имеют права принимать депозиты и привлекают капитал, как правило, путем продажи собственных акций или за счет кредита коммерческих банков. Свой капитал они используют для долгосрочного кредитования различных отраслей хозяйства. В России эти банки немногочисленны.

Важное место в кредитной системе занимает обширная группа сберегательных учреждений. Они привлекают мелкие сбережения и доходы, которые без помощи кредитной системы не могут функционировать как капитал. Существуют разные типы сберегательных учреждений: сберегательные банки и кассы, взаимно-сберегательные банки (разновидность кооперативных банковских учреждений в США), доверительно-сберегательные банки (в Великобритании), ссудосберегательные ассоциации (в США), кредитные кооперативы (союзы, ассоциации). В России среди сберегательных учреждений доминирует Сбербанк РФ (на февраль 1999 г. имел 1848 филиалов).

Для страховых компаний характерна специфическая форма привлечения средств — продажа страховых полисов. Полученные расходы они вкладывают прежде всего в облигации и акции других компаний, государственные ценные бумаги. Они также предоставляют долгосрочные кредиты предприятиям и государству.

Пенсионные фонды различаются по организации и управлению, по структуре активов. Так, имеются фонды застрахованные управляемые страховыми компаниями) и незастрахованные (управляемые предприятиями или по их доверенности банками), фундированные (их средства инвестированы в ценные бумаги) и нефундированные (пенсии выплачиваются из текущих поступлений и доходов) и т.д.

В России наряду со страховыми компаниями вопросами пенсионного обеспечения занимаются также негосударственные пенсионные фонды (НПФ). По своей сути они являются сберегательными институтами. Однако в деятельности НПФ существует еще немало проблем и изъянов. В частности, некоторые НПФ основаны на пирамидальных схемах, что, несомненно, приведет их к банкротству и может дискредитировать в глазах населения идею негосударственного пенсионного обеспечения.

Инвестиционные компании размещают среди мелких держателей свои обязательства (акции) и используют полученные средства для покупки ценных бумаг различных отраслей хозяйства. Мелкие инвесторы охотно покупают обязательства инвестиционных компаний, так как благодаря значительной диверсификации (вложение средств в различные предприятия) достигается известное рассредоточение активов, снижается опасность потери сбережений из-за банкротств фирм, в чьи акции вложен капитал. Инвестиционные чековые фонды в России являются, в сущности, тоже инвестиционными компаниями.

Специализированные кредитные учреждения играют важную роль в содействии переливу капитала, а стало быть, структурным сдвигам в экономике. В то время как коммерческие банки обслуживают прежде всего кругооборот оборотных фондов, на долю специализированных учреждений приходится оборот основного капитала, т.е. кредитование инвестиционного процесса.

 

Современный коммерческий банк: функции, операции, роль в экономике.

Понятие и сущность коммерческого банка.

Банк - это финансовая организация, учреждение, производящее разнообразные виды операций с деньгами и ценными бумагами и оказывающее финансовые услуги всем субъектам экономики.

Организационно-правовые формы банковских учреждений.

Форма организации коммерческих банков может варьироваться от организации на паевых началах до кооперативной или акционерной системы организации. Банки могут быть соответственно кооперативными, акционерными, государственными и так далее, тем не менее независимо от формы собственности банковские учреждения являются независимыми субъектами экономики.

Принципы организации и основные направления деятельности банков.

Современный банк, помимо основных функций, предоставляет следующие услуги:

1) валютный обмен; 2) учет коммерческих векселей; 3) хранение ценностей других экономических субъектов; 4) трастовые услуги; 5) предоставление потребительского кредита; 6) финансовое консультирование; 7) управление потоками наличности; 8) лизинг оборудования; 9) продажа пенсионных планов; 10) предложение брокерских услуг по операциям с ценными бумагами.

Функции коммерческих банков, их особенности.

Основными функциями коммерческого банка являются:

1) мобилизация временно свободных денежных средств. Данная функция выражается в привлечении средств населения посредством открытия депозитных счетов;

2) предоставление кредита. Речь идет о возможности предоставления временно свободных денежных средств государства другим банкам и предприятиям для осуществления развития соответствующего вида деятельности;

3) расчетно-кассовые операции. Речь идет о предоставлении услуг по переводу денежных средств от одного хозяйствующего субъекта другому и созданию условий по переводу платежей за товары и услуги, что облегчает ведение хозяйства и делает возможным экономию на трансакционных издержках.

Пассивные операции коммерческого банка.

Пассивные операции - это такие операции банков, в результате которых происходит увеличение денежных средств, находящихся на пассивных счетах или активно-пассивных счетах в части превышения пассивов над активами.

Пассивные операции играют важную роль в деятельности коммерческих банков. Именно с их помощью банки приобретают кредитные ресурсы на рынке. Существует четыре формы пассивных операций коммерческих банков на рынке:

1) первичная эмиссия ценных бумаг коммерческого банка;

2) отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов;

3) получение кредитов от других юридических лиц;

4) депозитные операции.

Источники формирования банковских ресурсов.

Источниками банковских ресурсов могут быть собственные, заемные и привлеченные средства. Основным источником формирования банковских ресурсов являются вклады клиентов (привлеченные средства).

Собственный капитал банка – его формирование и функции.

Собственные средства банка - это совокупность различных по назначению фондов, обеспечивающих экономическую самостоятельность и стабильность функционирования банка. Они включают: -уставный фонд и специальные фонды банка; -износ основных средств; -фонды экономического стимулирования; -средства, направленные банком из прибыли на производственное и социальное развитие; -фонд переоценки валютных средств; -прибыль текущего года и прошлых лет; -резервные фонды, созданные для покрытия рисков по отдельным банковским операциям.

В составе собственных средств банка выделяют:

1. Собственный капитал, включающий уставный фонд (капитал).

Уставный фонд - это организационно-правовая форма капитала, величина которого определяется учредительским договором о создании банка и закрепляется в уставе банка.

2. Учредительскую прибыль - законодательно создаваемый резервный фонд на общие риски.

3. Нераспределенную прибыль прошлых лет.