Несостоятельность (банкротство) кредитной организации. Федеральный закон о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций.

С экономической точки зрения банкротство — это процедура ликвидации неплатежеспособной кредитной организации в связи с невозможностью и нецелесообразностью продолжения ее деятельности. Она включает в себя продажу имущества банка для соразмерного удовлетворения требований его кредиторов.

Цель банкротства понятна — оградить экономический оборот и его участников от последствий неэффективной работы тех, кто проявил неспособность надлежащим образом исполнять принятые на себя обязательства. Но с другой стороны, пока нет твердой уверенности, что такая неспособность приобрела стойкий характер, вполне закономерно желание сохранить на рынке кредитную организацию как производителя банковских услуг. Наконец, существует потребность в том, чтобы защитить интересы самого несостоятельного должника, а решение вопроса о его сохранении или ликвидации ввести в четкое русло установленных законом процедур.

Практика показывает, что реализация этих разнохарактерных задач зачастую наталкивается на несовершенство действующего законодательства. Наглядный тому пример — недавняя история с отзывом лицензии у «Содбизнесбанка», которая выявила целый ряд пробелов в правовых процедурах, связанных с работой временной администрации Банка России.

Существуют и другие проблемы. Первыми о фактической несостоятельности банка узнают, естественно, не кредиторы, а его менеджеры и собственники. Нередко они принимают решение о выводе активов, и к моменту отзыва лицензии в банке может практически не остаться средств для погашения обязательств перед кредиторами.

Принятые в мировой практике методики раннего предупреждения несостоятельности и прогнозирования деятельности кредитных организаций основываются на достаточно высоком уровне достоверности отчетности банков. Не секрет, что в российской действительности это условие не всегда соблюдается. Специалисты выделяют ряд признаков, косвенно свидетельствующих о приближающемся банкротстве. Например, если отношение собственных средств банка и его активов близко к минимальному уровню, установленному Банком России, или наблюдается низкая доля высоколиквидных активов при существенной доле средств, заимствованных на межбанковских рынках, то это говорит о возможных проблемах с ликвидностью. О внутреннем неблагополучии свидетельствует непроведение платежей клиентов в течение нескольких операционных дней и т.д.

Однако в ряде случаев никаких внешних признаков банкротства у банка может не быть. Банкротство может стать результатом длительного и планомерного вывода основной денежной массы из банка, когда большая часть кредитов выдавалась «своим» клиентам. Низкое качество кредитного портфеля также создает потенциальную угрозу — «уход» нескольких крупных клиентов в таких условиях может спровоцировать кризис ликвидности.

Глава I. Общие положения
Статья 1. Предмет регулирования настоящего Федерального закона
Статья 2. Несостоятельность (банкротство) кредитной организации
Статья 3. Меры по предупреждению банкротства кредитных организаций
Статья 4. Основания для осуществления мер по предупреждению банкротства кредитной организации
Статья 5. Процедуры в деле о банкротстве кредитной организации
Статья 6. Аттестация руководителей временной администрации и арбитражных управляющих при банкротстве кредитной организации
Глава II. Финансовое оздоровление кредитной организации
Статья 7. Меры по финансовому оздоровлению кредитной организации
Статья 8. Оказание финансовой помощи кредитной организации ее учредителями (участниками) и иными лицами
Статья 9. Изменение структуры активов и структуры пассивов кредитной организации
Статья 10. Изменение организационной структуры кредитной организации
Статья 11. Ходатайство единоличного исполнительного органа кредитной организации об осуществлении мер по предупреждению банкротства кредитной организации
Статья 12. Осуществление мер по финансовому оздоровлению кредитной организации по требованию Банка России
Статья 13. План мер по финансовому оздоровлению кредитной организации
Статья 14. Ответственность руководителя кредитной организации
Статья 15. Последствия неисполнения требований настоящего Федерального закона
Глава III. Временная администрация
Статья 16. Временная администрация
Статья 17. Основания назначения временной администрации
Статья 18. Срок действия временной администрации
Статья 19. Руководитель временной администрации
Статья 20. Последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения обязанностей руководителем временной администрации
Статья 21. Функции временной администрации в случае ограничения полномочий исполнительных органов кредитной организации
Статья 22. Функции временной администрации в случае приостановления полномочий исполнительных органов кредитной организации
Статья 23. Последствия приостановления полномочий исполнительных органов кредитной организации на период деятельности временной администрации
Статья 24. Ходатайство руководителя временной администрации об отзыве лицензии на осуществление банковских операций
Статья 25. Споры о деятельности временной администрации
Статья 26. Мораторий на удовлетворение требований кредиторов кредитной организации
Статья 27. Отказ от исполнения договора кредитной организации
Статья 28. Недействительность сделок кредитной организации
Статья 29. Расходы временной администрации
Статья 30. Отчет временной администрации
Статья 31. Прекращение деятельности временной администрации
Глава IV. Реорганизация кредитной организации
Статья 32. Требование Банка России о реорганизации кредитной организации
Статья 33. Действия кредитной организации в случае получения требования Банка России о ее реорганизации
Глава V. Особенности рассмотрения дела о банкротстве арбитражным судом
Статья 34. Порядок рассмотрения дел о банкротстве
Статья 35. Обращение в арбитражный суд
Статья 36. Возбуждение дела о банкротстве
Статья 37. Лица, участвующие в деле о банкротстве
Статья 38. Лица, участвующие в арбитражном процессе
Статья 39. Заявление о признании кредитной организации банкротом
Статья 40. Документы, прилагаемые к заявлению о признании кредитной организации банкротом
Статья 41. Принятие заявления о признании кредитной организации банкротом
Статья 42. Отказ в принятии заявления о признании кредитной организации банкротом
Статья 43. Возвращение заявления о признании кредитной организации банкротом
Статья 44. Направление арбитражным судом судебных актов по делу о банкротстве
Статья 45. Последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения обязанностей арбитражным управляющим
Глава VI. Особенности конкурсного производства кредитной организации, признанной банкротом
Статья 46. Счет кредитной организации в ходе конкурсного производства
Статья 47. Публикация сведений о банкротстве кредитной организации
Статья 48. Порядок ликвидации кредитной организации
Статья 49. Особенности распределения конкурсной массы
Статья 50. Ответственность учредителей (участников) кредитной организации при ее банкротстве
ГлаваVII. Особенности признания ликвидируемой кредитной организации и отсутствующей кредитной организации банкротом
Статья 51. Признание ликвидируемой кредитной организации банкротом
Статья 52. Банкротство отсутствующей кредитной организации
Глава VIII. Заключительные положения
Статья 53. Введение в действие настоящего Федерального закона
Статья 54. Приведение нормативных актов в соответствие с настоящим Федеральным законом

25 февраля 1999 года N 40-ФЗ