Види та системи відповідальності у страхування

Під системою страхування розуміють взаємозв’язок між страховою сумою, вартістю об’єкта страхування, розміром страхового відшкодування та збитку страхувальника, який здійснюється на основі математичних розрахунків за певним алгоритмом.

Термін „система страхування” має аналоги у використанні – „система страхової відповідальності”, „система страхового забезпечення”. Методи страхування поділяються в залежності від розподілу відповідальності за ризик між сторонами страхових відносин.

Відповідальність страхової компанії це вартість, або частка вартості застрахованого об’єкту, котру вона взяла на себе згідно з договором страхування. У практиці страхування застосовують наступні системи та види відповідальності:

І. За вартістю об’єкта:

§ Повна відповідальність - це відповідальність за якою об’єкт страхується на повну вартість на момент укладання договору, в разі настання страхового випадку, страхувальник отримає повну компенсацію за завданні збитки в межах страхової суми.

§ Відновлювальна відповідальність - це відповідальність за якою відшкодування збитків за знищений, або пошкоджений об’єкт буде здійснено як за нове аналогічне майно, знос майна при цьому не враховується.

§ Відповідальність за граничною вартістю – передбачає встановлення в договорі певного граничного показника який відповідає розміру страхової суми, збиток при цьому, визначається як різниця між страховою сумою та фактично досягнутим показником, а відшкодування буде виплачено в розмірі граничного показника. Така система відповідальності використовується при страхуванні фінансових, сільськогосподарських ризиків, тощо.

ІІ. За обсягами ризиків:

§ Пропорційна відповідальність - передбачає виплату відшкодування за застрахований об’єкт в тій пропорції, яку страхова сума становить до дійсної вартості застрахованого майна на момент укладання договору. Страхове відшкодування за пропорційною відповідальністю розраховується за формулою:

, (2.1)

де, Q – страхове відшкодування;

Т – страховий збиток;

S – страхова сума;

W – вартісна оцінка майна.

§ Відповідальність за першим ризиком полягає в тому, що збиток при настанні страхового випадку відшкодовується повністю, в межах страхової суми, яка в свою чергу не завжди відповідає дійсній вартості об’єкта страхування. Застраховану частину об’єкта вважають першим (застрахованим) ризиком, вартість об’єкта, що не підлягає страхуванню є другим (незастрахованим) ризиком:

, (2.2)

§ Страхування за системою дрібної частки (дробової частини) передбачає встановлення двох страхових сум, одна з яких називається показаною вартістю. За цією системою страхове відшкодування встановлюється в розмірі дробу чи відсотку від показаної вартості об’єкту страхування. Тобто відповідальність страховика обмежується встановленим дробом або відсотком. Проте завжди витримується умова: страхове відшкодування дорівнює збиткам, але в межах страхової суми:

,

ПЛАН СЕМІНАРСЬКОГО ЗАНЯТТЯ

1. Сутність, види та ознаки класифікації страхування

2. Класифікація страхування за об’єктами

3. Класифікація страхування за формами здійснення

4. Системи та види відповідальності у страхуванні

ПРАКТИКУМ

Завдання 1

Сільськогосподарське підприємство „Альфа” застрахувала свій прибуток на наступний рік, показником береться отриманий прибуток за попередній рік – 1 млн. грн. Для визначення страхової суми та страхового відшкодування використано граничний показник в розмірі 85%. Фактичний прибуток в поточному році становить 650 тис. грн. Визначити розмір страхового відшкодування?

Рішення:

1. Знаходимо страхову суму:

1000000 × 85% = 850 тис. грн.;

2. Знаходимо суму збитку:

850000-650000 = 200 тис. грн.;

3. Знаходимо суму страхового відшкодування:

200000 × 85% = 170 тис. грн.

Завдання 2

Вартісна оцінка об’єкта, що страхується 20 тис. грн. страхова сума становить 18 тис. грн. Яким буде страхове відшкодування, якщо збиток становить 10 тис. грн.?

Рішення:

18000 / 20000 × 100% = 90%

10000 × 90% = 9000 (сума страхового відшкодування)

Завдання 3

Організація вказала в заяві про страхуванні будівлі вартість 6 млн. грн., страхову суму - 4,8 млн. грн. Після виникнення пожежі експерти страхової компанії почали визначати збитки і виявили, що на момент укладання договору страхування вартість будівлі складала 8 тис. грн. В якому обсязі буде сплачено страхове відшкодування?

Рішення:

Фактичний розмір страхового забезпечення: 4,8 / 6×100 =80%.

Страхове відшкодування було б сплачено в розмірі 80% згідно з реальним обсягом страхової відповідальності. Але у зв’язку з тим, вартість майна була занижена, то розмір відшкодування зменшиться відсоток заниження вартості: 2 тис. грн. / 8 тис. грн. = 0,25, або 25%; 80% - 25% = 55%. Тобто страхове відшкодування буде сплачено в обсязі 55%

Завдання 4

Дійсна вартість об’єкта (ДВО) - 57 тис. грн., страхова сума (Сс) –45 тис. грн. Перший збиток 6 тис. грн., другий – 50 тис. грн. Визначити суми виплат при кожному збиткові. Визначити суми виплат при відповідальності за першим ризиком.

Рішення:

Страхування майна здійснюється за системою першого ризику. Це означає, що страхове відшкодування виплачується за знищене (викрадене або пошкоджене) майно в розмірі суми збитку, але не вищої за страхову суму.

При збитку 6 тис. грн. – виплата відшкодування буде здійснено в повному обсязі, тому що 6000 < 45000;

При збитку 50 тис. грн. – виплата відшкодування буде здійснено в обсязі 45000, тому що 50000 > 45000, а різниця 50000-45000 = 5000 вважається другим ризиком, який є не застрахований.

Завдання для перевірки знань

Завдання 1. Які з наведених нижче видів страхування є обов’язковими:

1. Страхування врожаю сільськогосподарських товариств.

2. Страхування військовослужбовців.

3. Страхування пасажирів на приміських маршрутах.

4. Страхування авіапасажирів.

5. Страхування заставного майна.

6. Страхування небезпечних вантажів.

7. Страхування кредитів.

8. Страхування туристів.

9. Страхування депутатів.

 

Завдання 2. Які з наведених нижче видів страхування не належать до майнового страхування:

1. Страхування наземного транспорту.

2. Страхування інвестицій.

3. Страхування кредитів.

4. Страхування відповідальності власників автотранспортних засобів.

 

Завдання 3. Класифікація страхування за економічними ознаками – це класифікація за:

1. Об’єктами страхування.

2. Формами проведення страхування.

3. Статусом страхувальника.

4. Часом виникнення окремих видів страхування.

 

Завдання 4. Існують такі галузі страхування:

1. Обов’язкове страхування.

2. Майнове страхування.

3. Добровільне страхування.

4. Страхування життя.

5. Особисте страхування.

6. Страхування відповідальності.

 

Завдання 5. Які форми страхування ви знаєте?

1. Добровільне та обов’язкове.

2. Життя й загальне.

3. Особисте, майнове, відповідальності.

4. Правильні відповіді „1”, „2”, „3”.

 

Завдання 6. Які із зазначених видів страхування є добровільними:

1. Страхування майна (крім врожаю) у сільськогосподарських товариств.

2. Страхування будівель, що належать громадянам.

3. Страхування морських суден.

4. Страхування авіаційних суден.

5. Страхування залізничного транспорту.

6. Страхування врожаю сільськогосподарських культур і багаторічних насаджень у державних сільськогосподарських підприємствах.

 

Завдання 7. Класифікація страхування згідно економічних ознак передбачає його здійснення за такими формами як:

1. Обов’язкова

2. Державна

3. Комерційна

4. Добровільна

5. Спільна

6. Індивідуальна

 

Завдання 8. Страхова компанія має право займатися певними видами страхування, які дозволені:

1. Міністерством фінансів України

2. Правилами страхування

3. Державною комісією з регулювання ринків фінансових послуг

4. Указами Президента України

 

Завдання 9. Класифікація страхування, яка передбачає виокремлення етапів розвитку страхування – це:

1. Класифікація за історичними ознаками;

2. Класифікація за економічними ознаками;

3. Класифікація за юридичними ознаками.

 

Завдання 10. Страхування життя – це вид:

1. Медичного страхування;

2. Страхування від нещасних випадків;

3. Особового страхування.