Заглавная страница Избранные статьи Случайная статья Познавательные статьи Новые добавления Обратная связь FAQ Написать работу КАТЕГОРИИ: АрхеологияБиология Генетика География Информатика История Логика Маркетинг Математика Менеджмент Механика Педагогика Религия Социология Технологии Физика Философия Финансы Химия Экология ТОП 10 на сайте Приготовление дезинфицирующих растворов различной концентрацииТехника нижней прямой подачи мяча. Франко-прусская война (причины и последствия) Организация работы процедурного кабинета Смысловое и механическое запоминание, их место и роль в усвоении знаний Коммуникативные барьеры и пути их преодоления Обработка изделий медицинского назначения многократного применения Образцы текста публицистического стиля Четыре типа изменения баланса Задачи с ответами для Всероссийской олимпиады по праву Мы поможем в написании ваших работ! ЗНАЕТЕ ЛИ ВЫ?
Влияние общества на человека
Приготовление дезинфицирующих растворов различной концентрации Практические работы по географии для 6 класса Организация работы процедурного кабинета Изменения в неживой природе осенью Уборка процедурного кабинета Сольфеджио. Все правила по сольфеджио Балочные системы. Определение реакций опор и моментов защемления |
Тема 13. Деятельность банков и специализированныхСодержание книги
Поиск на нашем сайте
Небанковских институтов Финансовые риски в деятельности Коммерческого банка В процессе своей деятельности банки подвергаются множеству рисков. Риски в банковской практике — это опасность (возможность) потерь банка при наступлении определенных событий. Риски могут быть как чисто банковскими (внутренними), связанными с функционированием кредитного института, так и внешними, или общими. В общем виде банковские риски разделяются на четыре категории: финансовые, операционные, деловые и чрезвычайные риски. Финансовые риски, в свою очередь, включают два типа рисков: чистые и спекулятивные. Чистые риски — в том числе кредитный риск, риски ликвидности и платежеспособности — могут при ненадлежащем управлении привести к убытку для банка. Спекулятивные риски, основанные на финансовом арбитраже, могут иметь своим результатом прибыль, если арбитраж осуществляется правильно, или убыток — в противном случае. Основные виды спекулятивного риска — это процентный, валютный и рыночный (или позиционный) риски. Разные виды финансовых рисков, кроме того, тесно связаны друг с другом, что может существенно повысить общий банковский профиль риска. Например, банк, осуществляющий валютные операции, как правило, подвержен валютному риску, но он окажется также под дополнительным риском ликвидности и процентным риском в случае, если в нетто-позиции по срочным операциям будет иметь открытые позиции или расхождения в сроках требований и обязательств. Операционные риски зависят: от общей деловой стратегии банка; от его организации; от функционирования внутренних систем, включая компьютерные и прочие технологии; от согласованности политики банка и его процедур; от мер, направленных на предотвращение ошибок в управлении и против мошенничества. (Хотя эти типы риска чрезвычайно важны и охватываются банковскими системами управления риском, данная работа не уделяет им большого внимания, поскольку сосредоточена на финансовых рисках.) Деловые риски связаны с внешней средой банковского бизнеса, в том числе с макроэкономическими и политическими факторами, правовыми условиями и условиями регулирования, а также с общей инфраструктурой финансового сектора и системой платежей. Чрезвычайные риски включают все типы экзогенных рисков, которые в случае реализации события способны подвергнуть опасности деятельность банка или подорвать его финансовое состояние и достаточность капитала. Важнейшим способом преодоления или минимизации рисков служит их регулирование, т.е. поддержание оптимальных соотношений ликвидности и платежеспособности банка в процессе управления его активами и пассивами. Последние годы наблюдается существенное возрастание рисков, связанных с банковской деятельностью, что ставит проблему «риск – ликвидность» в центр управления банковскими операциями (рис. 13.1). Рис. 13.1. Влияние риска на доходность банка
Высокий уровень прибыльности, как правило, связан с высокорисковыми операциями. Эту зависимость можно представить графически (рис. 13.2). Рис. 13.2. Взаимозависимость риска и доходности банковских операций
Прямо пропорциональная зависимость между рыночным риском и доходностью банка представлена на графике в виде прямой линии. Действительно, в банковской практике под рискованными понимаются или очень выгодные, или очень невыгодные операции. Причем потенциальная возможность получить максимально возможную выгоду возрастает по мере увеличения степени риска. Анализируя степень рискованности выполнения тех или иных операций, банки используют различные приемы с тем, чтобы максимально снизить возможные убытки. Например, банки создают банковские консорциумы, тем самым, распределяя риски среди нескольких субъектов отношений; покрывают возникшие убытки от проведения рисковых операций за счет прибыли по другим видам операций; проводят страхование рисков и т.д. Политика банка должна заключаться в том, чтобы достичь равновесия (оптимального соотношения) между риском и доходом банка. В настоящее время для обеспечения экономических условий устойчивого функционирования банковской системы Центральный банк РФ устанавливает следующие экономические нормативы деятельности коммерческих банков: 1. минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых и минимальный размер собственных средств (капитала) для действующих банков; 2. нормативы достаточности капитала; 3. нормативы ликвидности; 4. максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков; 5. максимальный размер крупных кредитных рисков; 6. максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика); 7. максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией своим участникам (акционерам, пайщикам) и инсайдерам; 8. максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения; 9. нормативы использования собственных средств кредитных организаций для приобретения долей (акций) других юридических лиц. Основной целью управления рискованными сделками кредитной организации является установление уровня возможности и оправданности того или иного риска и принятие правильного решения на использование рисковых ситуаций или выработку системы мер, определения инструментов, снижающих вероятность убытков от исполнения конкретной сделки. Главные приемы управления рисками: 1) применение метода взвешивания рисков; 2) учет внешних рисков — отраслевого, территориального; 3) применение систематической оценки финансового состояния предприятия, его платежеспособности, кредитоспособности, рейтинга; 4) использование метода разделения рисков; 5) применение диверсификации — перераспределения активов в мелкие кредиты, выдаваемые большому количеству клиентов при неизменной совокупной сумме кредитных сделок; 6) предоставление крупных ссуд только на консорциальной основе – распределение рисков между банками; 7) применение плавающей процентной ставки; 8) использование депозитных сертификатов; 9) увеличение переучетных сделок; 10) страхование ссуд и депозитов; 11) применение залога; 12) использование гарантий и др. Названные и другие используемые в кредитном деле методы управления рисками обеспечивают кредитной организации возможность не подвергать себя рискам убыточной деятельности. Последней линией обороны является резервный фонд, создающийся кредитным учреждением для компенсации убытков. В современных условиях все кредитные организации производят отчисления в резервные фонды по нормативам, определенным собранием акционеров (пайщиков) за счет прибыли, оставшейся в распоряжении кредитного института после уплаты налогов из прибыли.
|
||||
Последнее изменение этой страницы: 2016-12-27; просмотров: 325; Нарушение авторского права страницы; Мы поможем в написании вашей работы! infopedia.su Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. Обратная связь - 18.117.91.116 (0.006 с.) |