Специализированные банковские институты

1. Сберегательные банки – это разновидность кредитных учреждений, специализирующихся на привлечении денежных сбережений и временно свободных средств населения в виде сберегательных вкладов, по которым выплачиваются проценты. При этом использование привлеченных ресурсов регламентируется законодательством страны и направляется на обеспечение интересов вкладчиков. Они являются также учреждениями по обеспечению безналичных расчетов и кассового обслуживания населения, кредитования потребительских нужд граждан. Деятельность сберегательных банков в настоящее время контролируется государством, которое в лице местных органов власти выступает гарантом по их операциям.

В настоящее время действуют сберегательные банки нескольких видов: доверительно-сберегательные, взаимно-сберегательные и почтово-сберегатель-ные.

Доверительно-сберегательные – разновидность кооперативных банковских учреждений. Управляют ими советы доверенных лиц; общая координация деятельности осуществляется центральным доверительно-сберегательным банком. Большая часть аккумулируемых средств инвестируется в государственные долговые обязательства; по кругу операций все более приближаются к коммерческим банкам.

Взаимно-сберегательные – разновидность кооперативных банковских учреждений в США, относящихся к категории некоммерческих и не имеющих акционерного капитала, первоначальный капитал которых возвращается учредителям через определенное время. Основной вид активных банковских операций таких банков – ипотечный кредит. К ним применяется льготный налоговый режим.

Почтово-сберегательные – банки, объединенные в организационном отношении с почтовой системой. Они выступают кредиторами государства и обслуживают население в местностях, где нет коммерческих банков. Они не имеют акционерного капитала, их обязательства гарантированы государством. Эти банки аккумулируют средства населения через почтовые отделения, роль которых ограничивается приемом и выдачей средств. Их активы состоят из государственных ценных бумаг.

Сберегательные кассы являются универсальными банками и выполняют все денежные и кредитные операции для своих клиентов. Это самоуправляющиеся кредитные учреждения. Собственниками большинства сберегательных касс являются города и районы. Некоторые из сберегательных касс представлены в форме хозяйственного объединения или фонда и поддерживаются активными гражданами на благо общества. Город или район несет ответственность за сберегательную кассу. Тем самым вклады и сбережения полностью гарантированы имеющимися в распоряжении города или района резервными фондами.

Сберегательный банк России. Сберегательный банк России создан с целью привлечения временно свободных денежных средств населения и предприятий и их эффективного размещения на условиях возвратности, платности, срочности в интересах вкладчиков банка и развития хозяйства. Банк занимается кредитно-расчетным обслуживанием хозяйственных структур, осуществляет валютные операции по расчетам клиентов с иностранными партнерами, способствует инвестированию сбережений населения в экономику либо через участие в рынке ценных бумаг либо напрямую путем приобретения средств производства и самостоятельной предпринимательской деятельности.

Банк сосредотачивает значительный объем депозитов и выполняемых операций, имеет широкую сеть учреждений, филиалов и значительную численность персонала.

По форме организации СБ РФ представляет собой акционерное кредитное учреждение, осуществляющее деятельность на основе Устава. Учредителем СБ выступает ЦБ РФ, ему принадлежит контрольный пакет акций СБ. К пассивным операциям банка относятся операции по образованию собственного капитала; приему и хранению вкладов населения и предприятий; продаже государственных ценных бумаг, депозитных и сберегательных сертификатов и иных ценных бумаг. К активным операциям относятся: операции по размещению средств в ценные бумаги (государственные и корпоративные); предоставление кредитов банкам, организациям и населению.

СБ работает на принципах полного хозяйственного расчета, имеет самостоятельный баланс и полную независимость от вышестоящих структур в определении порядка кредитно-расчетного обслуживания клиентов, в первую очередь акционеров.

Основными доходами СБ являются:

• доходы от ЦБ РФ за предоставленные кредитные ресурсы;

• сумма комиссионных вознаграждений за банковские услуги;

• проценты, уплаченные за пользование кредитом;

• курсовая разница по государственным облигациям;

• сумма доходов от ценных бумаг и прочих доходов;

• доходы от валютных операций.

Основные расходы:

• проценты, выплачиваемые по вкладам и счетам клиентов;

• выплата з/п работникам банка;

• административно-хозяйственные и операционные расходы;

• расходы на инкассацию;

• амортизационные отчисления;

• расходы на техническое обслуживание вычислительной техники;

• оплата услуг по информационно-вычислительному обслуживанию;

• расходы на капитальный ремонт;

• прочие расходы.

2. Инвестиционные банки – специальные кредитные институты, осуществляющие финансирование и кредитование инвестиций. Эти банки являются неидентичными банковскими учреждениями, что связано с особенностями рынка ссудных капиталов и различиями банковского законодательства разных стран. В целом инвестиционные банки делятся на два типа: первый тип связан в основном с размещением ценных бумаг, второй, главной функцией которого является среднесрочное и долгосрочное кредитование различных отраслей хозяйства. Инвестиционные банки в мировой практике специализируются на помощи бизнесу и правительству в продаже выпусков их новых ценных бумаг (долговых обязательств или акций) на первичных рынках для финансирования капиталовложений. В дополнение к этому после завершения продажи ценных бумаг инвестиционные банкиры формируют вторичный рынок для этих ценных бумаг в качестве брокеров и дилеров.

3. Ипотечные банки – это банки, специализирующиеся на предоставлении долгосрочных ссуд под залог недвижимости – земли и строений. К ним относятся: 1. земельные банки, выдающие долгосрочные ссуды в основном под залог земли, 2. мелиоративные банки, предоставляющие кредит на мелиоративные работы, 3. коммунальные банки, предоставляющие кредит под залог недвижимости.

Ипотечные облигации – долгосрочные ценные бумаги, выпускаемые под обеспечение недвижимым имуществом (земля, производственные и жилые здания) и приносящие твердый процент. В дореволюционной России они назывались закладными листами, которые заемщики продавали на рынке при посредничестве тех же банков, за что выплачивали им комиссионное вознаграждение. Выпускаются ипотечные облигации как ипотечными банками, так и торгово-промышленными корпорациями.

Ресурсы ипотечных банков используются для предоставления ипотечного кредита.

Ипотечный кредит – долгосрочные ссуды, выдаваемые под залог (заклад) недвижимости, прежде всего земли. Залог недвижимости имущества с целью получения ссуды называют также ипотекой.

4. Универсальные банки (коммерческие и инвестиционные в одном) – это институты, которые могут принимать депозиты, выдавать кредиты, заниматься размещением новых выпусков ценных бумаг, участвовать в брокерской деятельности, создавать и продавать другие финансовые услуги, такие как страхование. Большинство европейских стран разрешает деятельность универсальных банков.

Одна из основных услуг инвестиционных банков состоит в выведении на рынок новых выпусков долговых обязательств и акций частных фирм и правительственных органов, нуждающихся в финансовых ресурсах. Новый выпуск акций или облигаций называется первичным размещением. Если компания никогда раньше не предлагала свои ценные бумаги к публичной торговле, то первичное размещение называется нерегулярным размещением или первоначальным публичным предложением акций. Если же фирма уже имеет акции, обращающиеся на рынке, первичная эмиссия называется регулярным размещением. Инвестиционные и коммерческие банки ведут упорную борьбу за клиентов и финансовые продукты; законодательные различия между этими двумя видами деятельности размываются.