Центральный банк Российской Федерации

Государственный банк России был учрежден в 1860 г. на базе основан­ных еще при Екатерине II ассигнационного и заемного государственных банков.

В отличие от центральных банков западноевропейских стран и США Государственный банк России сочетал в своей деятельности выполне­ние эмиссионных и различных торговых операций, особенно по торгов­ле хлебом, экспорт которого был главным источником иностранной ва­люты. Госбанк имел собственные крупные элеваторы и зернохранилища, расположенные в районах, где отсутствовали банковские учреждения. На принадлежащих банку зернохранилищах ссуды под залог выдава­лись зерном. Помимо хлебной торговли Госбанк посредством кредитов участвовал в торговле лесом, сахаром, текстилем и другими экспортны­ми товарами.

Государственный банк России являлся «банком банков». В нем име­ли счета и хранили свои резервы коммерческие банки. В 1914 г. сеть Госбанка включала 10 контор и 125 отделений. Банковские операции осуществляло 791 местное (уездное) казначейство. Наряду с этим Гос­банк управлял деятельностью системы сберегательных касс. Их общее количество превышало 8 тыс. Свободные остатки денег в виде накопле­ний населения хранились в Госбанке. Госбанк использовал деньги сбер­касс на поддержку правительства, инвестируя их в облигации государ­ственных займов.

Значение Госбанка как эмиссионного банка резко возросло в конце XIX в. в результате денежной реформы 1895-1897 гг., когда в обраще­ние были выпущены золотые монеты достоинством 5, 7, 10 и 15 руб. Государственному банку разрешалось выпускать не обеспеченные золо­том бумажные деньги лишь в пределах твердого лимита — 300 млн. руб. Вся банковская эмиссия сверх этого лимита должна была производить­ся в пределах золотого запаса, составляющего 1528 млн. руб., или почти 1200 т.

Началом нового, «рыночного» этапа деятельности Центрального бан­ка России можно считать 1990 г., когда в России была ликвидирована государственная монополия в банковском деле и банковская система законодательно стала двухуровневой.

В 1992 г. в связи с распадом СССР функции Госбанка СССР на тер­ритории России принял на себя Центральный банк Российской Федера­ции (Банк России). Статус, задачи, функции, полномочия и принципы организации деятельности Банка России определяются Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изменениями и дополнени­ями) и другими федеральными законами.

С помощью экономического и административного воздействия в процессе проведения денежно-кредитной политики Центральный банк способствует укреплению и развитию экономики России. В этом за­ключается его основная задача, которую он решает путем:

1) защиты и обеспечения устойчивости российской валюты — руб­ля, повышения его покупательной способности и стабильности курса по отношению к валютам других стран;

2) развития и укрепления банковской системы России;

3) обеспечения эффективного функционирования системы денеж­ных расчетов.

Банк России подотчетен только Федеральному собранию. Председа­тель банка назначается Государственной Думой сроком на 4 года по представлению Президента.

Банк России участвует в разработке экономической политики правительства. Председатель Банка России или один из его заместителей (по поручению Председателя) участвует в заседаниях Правительства России.

Министры финансов и экономики Российской Федерации или по одному из их заместителей могут участвовать в заседаниях Совета Ди­ректоров — высшего органа управления Банком — с правом совещательного голоса.

Банк России и Правительство Российской Федерации информиру­ют друг друга о предполагаемых действиях, имеющих общегосудар­ственное значение, и координируют свои действия.

Центральный банк Российской Федерации представляет собой еди­ную централизованную систему с вертикальной структурой управле­ния. В систему входят: центральный аппарат, территориальные учреж­дения, расчетно-кассо-вые центры (РКЦ), вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения, хранилища, а также другие предприятия, организации и учреждения, в том числе подразделения безопасности, необходимые для успешной деятельности банков.

Национальные банки республик, входящих в состав Российской Федерации, являются территориальными учреждениями Банка Рос­сии. Территориальные главные управления являются обособленными подразделениями, осуществляющими и часть его функций на опре­деленной территории. Территориальные главные управления подчи­няются Банку России и ему подотчетны. Задачи и функции территори­альных учреждений Банка России определяются положением об этих учреждениях, утверждаемым Советом Директоров.

Высший орган Банка России — Совет Директоров. Это коллегиаль­ный орган, определяющий основные направления деятельности Банка России и управляющий ею.

В Совет Директоров входят: Председатель Банка России и 12 чле­нов Совета. Члены Совета Директоров работают на постоянной основе. Они утверждаются Государственной Думой по представлению Предсе­дателя Банка, который является одновременно председателем Совета Директоров.

Совет Директоров во взаимодействии с правительством разрабаты­вает единую государственную денежно-кредитную политику и обеспе­чивает ее выполнение. Структуру и штаты Центрального аппарата Банка России, а также уставы его других структурных подразделений утверж­дает Совет Директоров. К его полномочиям также отнесены:

• изменение ставок по централизованным кредитам, норм резерви­рования, экономических нормативов;

• определение условий допуска иностранного капитала в банков­скую систему России;

• другие решения по вопросам, имеющим большое значение как для Банка России, так и для банковской системы страны.

Решение Совета Директоров считается принятым, если за него проголосовало большинство членов. Таким образом, Совет директоров не только возглавляет и организует работу Банка России, но и регулирует деятельность коммерческих банков в стране.

Наряду с Советом Директоров вне банка функционирует и Нацио­нальный банковский совет. В его состав включаются представители Президента, представители высших органов законодательной и испол­нительной власти и эксперты. Общая численность Совета не превышает 15 человек.

Члены Банковского совета утверждаются Государственной Думой по представлению Председателя Банка России. Совет регулярно, не реже 1 раза в квартал, обсуждает концепцию развития банковской сис­темы и вопросы единой государственной кредитно-денежной полити­ки, включая регулирование денежных ресурсов.

Рекомендации Банковского совета учитываются при рассмотрении Федеральным Собранием законодательных актов по вопросам банков­ской деятельности, а также принимаются во внимание при подготовке решений Совета Директоров Банка.

Функции Банка России. Центральный Банк Российской Федерации занимает особое положение среди всех юридических лиц, занятых управлением или хозяйственной деятельностью. Представляя собой орган государственного управления, Центральный банк выступает и как коммерческий банк, хотя получение прибыли не служит целью деятельности Центрального банка РФ.

По вопросам своей компетенции Банк России издает нормативные акты, обязательные для федеральных органов государственной власти, органов субъектов Российской Федерации, органов местного само­управления, а также юридических и физических лиц.

50% прибыли Банка России после направления ее на увеличение ресурсов банка перечисляется в доход федерального бюджета.

Банк России и его учреждения освобождаются от уплаты налогов, сборов, пошлин и других аналогичных платежей. Центральный банк владеет такими ресурсами, которыми не в состоянии обладать ни один коммерческий банк. Это объясняется тем, что он:

1. монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;

2. выступает кредитором последней инстанции для коммерческих банков, которые получают кредиты в тех случаях, когда исчерпа­ли или не имеют возможности пополнить ресурсы из других ис­точников;

3. от имени правительства управляет государственным долгом, т.е. размещает, погашает и проводит другие операции с государствен­ными ценными бумагами, эмитированными правительством;

4. наряду с коммерческими банками производит кассовое обслу­живание бюджета, ведет счета внебюджетных фондов, обслужи­вает представительные и исполнительные органы власти, выдает краткосрочные ссуды правительству и местным властям;

5. является «банком банков», так как ведет счета коммерческих банков, связанные с межбанковскими операциями и хранением резервов.

Основной источник ресурсов Центрального банка — деньги в обра­щении и средства коммерческих банков. Выпуск денег в обращение, то есть создание ресурсов путем их эмис­сии, осуществляется в процессе кредитования правительства и коммер­ческих банков. Правительство получает кредит в Центральном банке, представляя свои обязательства.

Эмиссия также производится для закупки золота и иностранной валюты.

Центральный банк России создает свои ресурсы двумя методами:

а) Деньги из балансовых хранилищ учреждений ЦБ РФ приходуют­ся на баланс, т.е. перемещаются в оборотные кассы. Отсюда наличные деньги уходят в обращение. Выдача денег из оборотных касс произво­дится в пределах остатков на корреспондентских счетах коммерческих банков или счетах других клиентов Центрального банка. В случае необ­ходимости эти остатки могут быть образованы за счет кредитов, выда­ваемых системой Центрального банка. При этом методе речь идет о на­личной — денежной, т.е. банкнотной, эмиссии.

б) О втором методе речь идет тогда, когда Центральный банк увели­чивает свои кредитные вложения путем выдачи ссуд, повышающих ос­татки на счетах, т.е. на депозитах. При этом следует говорить о депозит­ной эмиссии.

Депозитная эмиссия предшествует банкнотной, так как учреждения Центрального банка не могут выдать деньги из оборотной кассы коммерческому банку или другому своему клиенту, если у них на счетах нет соответствующего депозита в форме безналичных денег.

Таким образом, эмитируемые Центральным банком деньги — созда­ваемые им ресурсы – в обоих случаях носят кредитный характер, их обеспечением служат обязательства коммерческих банков и прави­тельства, а также золото и иностранная валюта.

Опираясь на коммерческие банки и другие структуры финансового рынка, не вмешиваясь в их оперативную деятельность, Центральный банк выполняет свои многообразные функции.

Важнейшей функцией Центрального банка, как отмечалось ранее, является разработка и осуществление совместно с Правительством Рос­сии единой денежно-кредитной политики, направленной на защиту и обеспечение устойчивости рубля.

Для управления де­нежным обращением Центральный банк РФ публикует и использует в процессе денежного регулирования различные показатели — денежные агрегаты, принятые в международной практике.

Анализ различных показателей, характеризующих денежную массу, позволяет Банку России принимать оптимальные решения в процессе регулирования денежного обращения.

Денежное обращение регулируется Центральным банком в процессе осуществления кредитной политики, выражаемой в кредитной экспан­сии или кредитной рестрикции.

Кредитная экспансия ЦБ РФ увеличивает кредитные ресурсы коммерческих банков, которые в результате выдаваемых кредитов повыша­ют общую массу денег в обращении.

Кредитная рестрикция влечет за собой ограничения возможностей коммерческих банков по выдаче кредитов и тем самым по насыщению экономики деньгами.

Инструментами кредитной экспансии или кредитной рестрикции являются: официальная учетная ставка Центрального банка; некоторые неэкономические меры.

Официальная учетная ставка — это проценты по ссудам, используе­мым Центральным банком при кредитовании коммерческих банков.

Определение размеров учетной ставки — один из наиболее важных аспектов кредитно-денежной политики, а изменение учетной ставки вы­ступает показателем изменений в области кредитно-денежного регули­рования. Размер учетной ставки обычно зависит от уровня ожидаемой инфляции и в то же время оказывает на инфляцию большое влияние.

Когда Центральный банк РФ намерен смягчить денежно-кредитную политику или ужесточить ее, он снижает или повышает учетную (про­центную) ставку. Банк может устанавливать одну или несколько про­центных ставок по различным видам операций или проводить процент­ную политику без фиксации процентных ставок. Процентные ставки ЦБ РФ представляют собой минимальные ставки, по которым Банк России осуществляет свои операции.

ЦБ РФ использует процентную политику для воздействия на ры­ночные процентные ставки в целях укрепления рубля.

Банк России регулирует общий объем выдаваемых им кредитов в соответствии с принятыми ориентирами единой государственной де­нежно-кредит-ной политики, используя при этом в качестве инструмен­та учетную ставку.

Повышение официальных ставок сокращает возможности коммер­ческих банков получить ресурсы для кредитования. Это воздействует на сокращение денежной массы. Снижение официальной учетной став­ки действует в обратном направлении. Процентные ставки ЦБ РФ не обязательны для коммерческих банков в сфере их кредитных отноше­ний с другими клиентами и с другими банками. Однако уровень офици­альной учетной ставки является для коммерческих банков ориентиром при проведении кредитных операций.

В число основных мер денежно-кредитного регулирования, осуще­ствляемого Центральным банком РФ, входят следующие:

– операции на открытом рынке;

– рефинансирование банков;

– валютное регулирование;

– управление наличной денежной массой;

– резервирование денег коммерческих банков путем депонирования в ЦБ РФ.

Операции на открытом рынке. При осуществлении этих операций Центральный банк не только реализует направления своей денежно-кредитной политики, но и содействует коммерческим банкам в поддер­жании на необходимом уровне их ликвидности, то есть способности выполнять в срок свои обязательства перед клиентами — как юридическими, так и физическими лицами.

Под операциями на открытом рынке имеется в виду купля-продажа Центральным банком государственных ценных бумаг.

Рефинансирование банков. Под рефинансированием банков понима­ется предоставление Центральным банком РФ кредита коммерческим банкам. Рефинансирование осуществляется путем проведения кредит­ных аукционов и предоставления ломбардного кредита.

Кредитные аукционы проводятся в форме удовлетворения аукцион­ных заявок коммерческих банков с частотой и в сроки, определяемые ЦБ РФ исходя из задач денежно-кредитной политики.

Ломбардный кредит — это форма рефинансирования, при которой ЦБ РФ предоставляет ссуды под залог. Предметом залога выступают в первую очередь надежные ценные бумаги.

Валютное регулирование. Исходя из роли валютного курса и его вли­яния на денежное обращение в стране ЦБ РФ осуществляет валютное регулирование, организует валютный контроль, устанавливает и публи­кует курс рубля по отношению к иностранным валютам и регламентиру­ет порядок расчетов с иностранными государствами.

Эффективной системой валютного регулирования является валют­ная интервенция. Она заключается в том, что ЦБ РФ вмешивается в операции на валютном рынке с целью воздействия на курс рубля путем купли или продажи иностранной валюты.

Наряду с валютной интервенцией ЦБ РФ предпринимает ряд административных мер, позволяющих регулировать валютный курс, в на­правлении, отвечающем укреплению денежного обращения и повы­шению доверия в межгосударственных отношениях. К таким мерам, в частности, относятся:

а) решения об обязательной продаже части экспортной выручки. Эту продажу осуществляют на валютных биржах экспортеры че­рез уполномоченные коммерческие банки;

б) лимитирование операций коммерческих банков по купле-продаже иностранной валюты на валютном рынке. Для этого банкам, имеющим валютную лицензию, устанавливается «открытая» по­зиция. Она определяется для банка как разница между требова­ниями и обязательствами в иностранных валютах;

в) разработка ЦБ РФ совместно с Российским Таможенным Коми­тетом системы мер экономического и административного воз­действия на экспортеров и импортеров — валютного контроля.

Управление наличной денежной массой (агрегатом М0). Оно пред­ставляет собой регулирование обращения наличных денег, эмиссию, организацию их обращения и изъятия из обращения, осуществляемые Центральным банком РФ.

Резервирование денег коммерческих банков. Размер резервных требо­ваний по депонированию коммерческими банками ресурсов устанав­ливается в процентном отношении к общей сумме денежных средств, привлеченных банком. При закрытии коммерческого банка зарезерви­рованные суммы ему возвращаются.

Банковский надзор и регулирование. Банк России является органом банковского регулирования и надзора за деятельностью банков.

Он осуществляет постоянный надзор за соблюдением банками законодательства, нормативных актов Банка России, в частности — установ­ленных ими обязательных нормативов.

Главная цель банковского регулирования и надзора — поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов.

Банк России устанавливает обязательные для коммерческих банков правила:

– проведения банковских операций,

– ведения бухгалтерского учета,

– составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности.

Для осуществления своих функций Банк России имеет право запра­шивать и получать у банков необходимую информацию об их деятель­ности, требовать разъяснений по полученной информации.

Банк России:

– регистрирует коммерческие банки в Книге государственной регистрации кредитных организаций;

– выдает банкам лицензии на осуществление банковских операций и отзывает их;

– предъявляет квалификационные требования к руководителям исполнительных органов, а также к главным бухгалтерам коммер­ческих банков;

– запрашивает информацию о финансовом положении и деловой репутации участников (акционеров) банка в случае приобретения ими более 20% долей (акций) кредитной организации;

– имеет право отказать в согласии на совершение сделки купли-продажи более 20% долей (акций) банка при установлении не­удовлетворительного финансового положения приобретателей долей (акций).

Банк России в целях обеспечения надежности и устойчивости ком­мерческих банков устанавливает обязательные нормативы.

Кроме того, Банк России устанавливает методики определения соб­ственных средств, активов, пассивов и размеров риска по активам для каждого из нормативов с учетом международных стандартов и консуль­таций с банками, банковскими ассоциациями и союзами.

Для осуществления своих функций в области банковского надзора и регулирования Банк России: проводит проверки кредитных организаций и их филиалов; направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности нарушений; применяет санкции по отношению к нарушителям.

Особенностью Банка России является то, что, с одной стороны, он является органом государственного управления специальной компетен­ции по осуществлению управления денежно-кредитной системой стра­ны, а с другой стороны, — юридическим лицом, которое может вести предпринимательскую деятельность.

Полномочия Центрального банка Российской Федерации, направ­ленные на предпринимательскую деятельность, установлены в Законе «О Центральном банке РФ (Банке России)», и в соответствии с ними Банк России имеет право предоставлять кредиты на срок не более од­ного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами; покупать и продавать чеки и переводные векселя, а также государ­ственные ценные бумаги и облигации; выдавать гарантии и поручи­тельства.

Банк России может осуществлять операции по обслуживанию представительных и исполнительных органов государственной власти, орга­нов местного самоуправления, их учреждений и организаций, государ­ственных внебюджетных фондов, воинских частей, военнослужащих, служащих Банка России. Банк России вправе обслуживать клиентов, не являющихся кредитными организациями, в регионах, где отсутству­ют кредитные организации.

Наряду с большими полномочиями для Центрального банка РФ существует ряд законодательно определенных запретов. Так, Банк России не имеет права, за исключением особо оговоренных случаев:

1. осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не имеющими лицензии на проведение банковских операций, и фи­зическими лицами;

2. приобретать доли (акции) кредитных организаций;

3. осуществлять операции с недвижимостью, за исключением слу­чаев, связанных с обеспечением деятельности Банка России, его предприятий, учреждений и организаций;

4. заниматься торговой и производственной деятельностью;

5. пролонгировать предоставленные кредиты.