Общая характеристика личного страхования

 

В рамках системы социальной защиты населения существуют три подсистемы, обеспечивающие благополучие человека путем страхования:

- государственное социальное страхование;

- коллективное личное страхование по месту работы, профессиональной принадлежности или месту проживания;

- индивидуальное личное страхование.

Основной предпосылкой, обусловившей появление социального страхования, была и остается рисковая природа человеческого существования. Процесс воспроизводства человека подвержен рискам прерывания на физиологическом, экономическом и социальном уровнях.

Социальное страхование – это механизм реализации социальной политики государства, основа системы социальной защиты населения.

Социальное страхование можно определить как систему отношений по перераспределению национального дохода, заключающихся в формировании за счет обязательных страховых взносов работников и работодателей специальных страховых фондов и использовании средств этих фондов для компенсации утраты трудового дохода или его поддержания вследствие действия определенных универсальных социальных рисков.

Организация социального страхования базируется на ряде принципов, которые определяют ее эффективность, возможность адаптации к экономическим изменениям и подконтрольность:

- социальное страхование является обязательным для всех граждан и регулируется государством;

- обязанность по уплате взносов на социальное страхование несут совместно работники и работодатели с привлечением при необходимости финансовых средств государства;

- размер фондов социального страхования соответствует той степени защиты, которая необходима населению, исходя из установленных общественных стандартов уровня и качества жизни;

- социальные выплаты определяются размерами, сроками и другими условиями уплаты страховых взносов;

- право на получение социальных выплат определяется фактами уплаты взносов и наступления социального риска без дополнительной проверки нуждаемости в доходе.

Социальное страхование обладает рядом существенных признаков, которые принципиально отличают его от государственного социального обеспечения и личного страхования. Совокупность этих признаков определяет ведущее место социального страхования в системе управления социальными рисками.

Социальное страхование отличается от добровольного личного страхования, прежде всего обязательным характером и направленностью на защиту основного контингента населения от универсальных социальных рисков. Перечень этих рисков и уровень их финансирования с помощью методов социального страхования определяются государственной социальной политикой.

Обязательное социальное страхование является, как отмечалось выше, разновидностью государственных социальных гарантий, обеспечиваемых через целевые внебюджетные фонды. Здесь реализуется принцип неполного самофинансирования. То есть в случае дефицита средств в данных фондах государство оказывает им финансовую помощь за счет средств бюджета, оно выступает гарантом финансовой устойчивости внебюджетных фондов и реализации программ обязательного социального страхования.

Система социального страхования в России включает четыре отрасли, управляемые тремя внебюджетными фондами:

- государственное социальное страхование;

- обязательное страхование от несчастных случаев;

- обязательное медицинское страхование;

- обязательное пенсионное страхование.

До 2001 года существовал еще один вид социального страхования – государственное страхование по безработице, которым управляла Государственная служба занятости. Однако при введении единого социального налога страховые взносы в фонд занятости в размере 1,5% и сам фонд были упразднены. Установленные законодательством социальные гарантии по безработице были сохранены, но переданы на финансирование из федерального бюджета. Таким образом, страхование по безработице перешло в разряд государственного социального обеспечения.

Отечественная система социального страхования имеет важную особенность в покрытии риска временной нетрудоспособности.

В России термин «социальное страхование» употребляется для обозначения двух различных понятий.

В широком смысле «социальное страхование» означает всю систему обязательного социального страхования социальных рисков в масштабах общества в целом, как и принято в остальном мире.

С другой стороны, исторически «социальное страхование» одновременно имеет и более узкий смысл: страхование временной нетрудоспособности, осуществляемое Фондом социального страхования.

В настоящее время риск временной нетрудоспособности, связанный с заболеванием, покрывается двумя различными отраслями.

Государственное социальное страхование, осуществляемое ФСС, компенсирует временную утрату трудового дохода.

Обязательное медицинское страхование, реализуемое через соответствующие фонды, оплачивает расходы на медицинское обслуживание.

Социальное страхование имеет две формы: обязательную и добровольную. Соотношение этих форм различно для разных стран и этапов развития страховых отношений.

В практике социального страхования выделяют обязательное общее страхование и обязательное профессиональное страхование.

Первое распространяется на всех без исключения лиц, работающих по трудовому договору или контракту.

Второе лишь на лиц, занятых на работах, связанных с повышенным травматизмом, особо опасными и неблагоприятными условиями труда.

Уровень страховых взносов при обязательном профессиональном страховании выше, чем при обязательном общем страховании и соответственно выше уровень материального обеспечения.

Добровольное социальное страхование строится на принципах коллективной солидарности и взаимопомощи при отсутствии государственной поддержки. Отличительными чертами данной формы социального страхования являются:

- демократизм управления страховыми фондами;

- наиболее полная реализация принципа самоуправления;

- социальное партнерство работодателей и наемных работников;

- тесная зависимость страховых выплат и программ от уровня доходов страхователей.

Личное страхование представляет собой существенное дополнение к социальному страхованию. Причем, как показывает международная практика, это дополнение тем существеннее, чем меньший объем защиты рисков, связанных с жизнью человека и ее материальным обеспечением, берут на себя государственная и коллективная системы социального страхования и чем выше уровень жизни населения.

Личное страхование – это отрасль страхования, в которой объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя и застрахованного лица.

Этот вид страхования сочетает рисковые и сберегательные функции. При этом временно свободные денежные средства, аккумулируемые в страховом фонде, служат для страховщика источником инвестиций, а для страхователя – источником капитализации взносов.

По условиям лицензирования страховой деятельности на территории РФ в отрасли личного страхования выделяют три подотрасли:

- страхование жизни;

- страхование от несчастных случаев и болезней;

- медицинское страхование.

Таблица 1

Сущностная характеристика подотраслей личного страхования

 

Подотрасли страхования	Характеристика
Страхование жизни	Предусматривает обязанности страховщика по договорам со сроком не менее 1 года и страховым выплатам в случаях: 1. дожития застрахованного лица до окончания срока страхования или определенного договором страхования возраста; 2. смерти застрахованного лица; 3. выплаты пенсии (ренты, аннуитета) застрахованному лицу при выполнении договоров страхования по достижению застрахованным определенного возраста, смерти кормильца, постоянной утраты трудоспособности 4. текущей выплаты(аннуитеты) в период действия договора страхования и др.
Страхование от несчастных случаев и болезней	Предусматривает обязанности страховщика по страховым выплатам в фиксированной сумме либо в размере частичной или полной компенсации дополнительных расходов застрахованного лица, вызванных наступлением страхового случая (при этом возможна комбинация обоих видов выплат). В объем ответственности страховщика включаются обязанности произвести выплату при наступлении следующих случаев: 1. Нанесение вреда здоровью застрахованного вследствие несчастного случая или болезни. 2. Смерти застрахованного в результате несчастного случая или болезни. 3. Постоянной или временной утраты общей или профессиональной трудоспособности в результате несчастного случая и болезни, за исключением видов страхования, относящихся к медицинскому страхованию.
Медицинское страхование	Предусматривает обязанности страховщика по осуществлению страховых выплат(выплат страхового обеспечения) в размере частичной или полной компенсации дополнительных расходов застрахованного, вызванных обращением застрахованного в медицинские учреждения за медицинскими услугами, включенными в программу медицинского страхования.

 

В практике европейского страхования принята иная классификация видов личного страхования, основным отличием которой является выделение в отдельную отрасль страхования жизни. Действительно, страхование жизни имеет существенные особенности в своей организации, связанные прежде всего с его долгосрочным характером и использованием механизмов капитализации страховых премий.

Страхование от несчастных случаев и медицинское страхование в международной практике организации страхового дела принято относить к рисковым видам, предполагающим в первую очередь, замкнутую раскладку ущерба и функционирующим на принципах распределения риска между страхователями.

В соответствии с Третьей директивой по страхованию жизни ЕС (1992 г.) компании по страхованию жизни могут также заниматься медицинским страхованием и страхованием от несчастных случаев, но более никакими другими рисковыми видами страхования.

В отличие от международной практики в Российской Федерации принята классификация, основанная на характере рисков: к личному страхованию относят риски, связанные с жизнью и здоровьем граждан, независимо от используемых при этом финансовых механизмов.

При этом большая часть российских страховых компаний является универсальными, то есть отечественное законодательство не запрещает наряду со страхованием жизни, осуществлять и другие рисковые виды страхования, в том числе и относящиеся к имущественному страхованию и страхованию ответственности.

Наряду с приведенной выше классификацией при группировки операций личного страхования используются и другие критерии: количество застрахованных и способы организации страхования; формы выплаты страхового обеспечения; степень регламентации и так далее (см. табл. 2).

 

Таблица 2

Группировка личного страхования

Критерии группировки	Формы договорных отношений
По степени регламентации	1. Добровольное (как взаимное волеизъявление страхователя и страховщика). 2. Обязательное (в силу закона)
По объему риска	1. На случай дожития или смерти. 2. На случай инвалидности или недееспособности 3. На оплату медицинских расходов
По количеству лиц – субъектов договора	1. Индивидуальное страхование (страхователем выступает одно отдельно взятое физическое лицо). 2. Коллективное страхование (страхователем или застрахованным выступает группа физических лиц).
По продолжительности страхования	1. Краткосрочное (менее одного года). 2. Среднесрочное (до 5 лет). 3. Долгосрочное (более 5 лет, иногда весь период до смерти или достижения пенсионного возраста застрахованного лица).
По форме выплаты страхового обеспечения	1. С единовременной выплатой страховой суммы. 2. С периодической выплатой страховой суммы в форме ренты.
По форме уплаты страховых взносов(премий)	1. С уплатой единовременных взносов (премий) 2. С уплатой взносов (премий) в рассрочку.

 

Организация личного страхования основана на следующих принципах:

1. Наличие имущественного интереса. Чтобы застраховать какого-либо лица, страхователь должен иметь имущественный интерес, то есть потенциальную возможность получить компенсацию вследствие материальных потерь от смерти застрахованного. Страховой интерес имеют: страхователь в собственной жизни; супруг в жизни другого супруга; работодатель в жизни своих работников и так далее.

2. Непосредственной причины. Страховщик выплачивает страховое обеспечение после реализации только тех страховых случаев, которые зафиксированы в договоре.

3. Высшей добросовестности. Страхователь и страховщик должны быть честны друг с другом в отношении всех фактов, имеющих материальное значение.

 

Услуги страхования жизни

 

Страхование жизни является важнейшей составляющей в системе страховой защиты интересов граждан (см. табл. 3). Страхование жизни - это подотрасль личного страхования, классификационным признаком которой является выплата страховщиком определенной условиями договора страхования денежной суммы (страхового обеспечения) при дожитии застрахованным до определенного возраста, в случае его смерти или при окончании договора страхования.

Таблица 3

Услуги страхования жизни

Вид услуги	Содержание
Смешанное страхование жизни	Страхуется риск дожития до окончания срока страхования, к которому могут быть присоединены и другие риски, связанные с жизнью, здоровьем трудоспособностью страхователя (риски на случай смерти от любой причины в течение срока договора, на случай причинения вреда здоровью от последствий несчастного случая или болезни). Комбинация рисков зависит от желания страхователя.
Страхование детей.	Обеспечивает интересы ребенка (застрахованного лица), в пользу которого заключен договор страхования, в случае смерти страхователя
Пенсионное страхование.	Проводится для обеспечения лиц, выходящих на пенсию, дополнительным доходом
Страхование ренты	Осуществляется для получения дополнительного дохода в оговоренные сроки либо пожизненного дохода путем выплаты ренты на накопленную сумму.
Страхование на случай смерти	Гарантирует выплату выгодоприобретателю соответствующей суммы в случае смерти страхователя(обычно включается в договор страхования вместе с другими видами страхования).
Страхование на дожитие	Страхуется риск дожития застрахованного до окончания срока страхования. Позволяет повысить уровень благосостояния за счет создания накоплений

 

Страхование жизни, предлагая широкий набор страховых гарантий и инвестиционных услуг, позволяет человеку решить целый комплекс социально-экономических проблем. Условно их можно объединить в две группы: социальные и финансовые.

Решение первых позволяет преодолеть недостатки системы государственного социального страхования и обеспечения.

Решение вторых, наряду с предоставлением финансовых гарантий при осуществлении целого ряда финансово–кредитных операций, способствует увеличению личных доходов граждан.

Страхование жизни оформляется договором, согласно которому одна из сторон, страховщик принимает на себя обязательство выплатить обусловленную сумму, если в течение срока страхования произойдет предусмотренный страховой случай в жизни застрахованного, при условии получения им страховых премий, уплачиваемых страхователем (см. рис. 1).

 

 

Рис.1. Алгоритм заключения и действия договора страхования жизни

 

Участниками договора страхования жизни являются страховщик и страхователь (застрахованный).

Выделяют договоры страхования собственной жизни, когда страхователь и застрахованный являются одним и тем же лицом, и договоры страхования третьего лица, когда личности страхователя и застрахованного не совпадают, но у страхователя наличествует страховой интерес в отношении жизни застрахованного.

Участником обязательств по страхованию жизни может быть также выгодоприобретатель (бенефициар) – физическое или юридическое лицо, обладающее страховым интересом, в пользу которого заключен договор страхования жизни, то есть лицо, обладающее правом на получение страховых выплат в случае смерти держателя страхового полиса.

Практика страхования жизни показывает огромное разнообразие заключаемых страховыми организациями договоров страхования (см. табл. 3). Это обусловлено тем, что отрасль, работающая с населением в области страхования их доходов, очень быстро реагирует на изменения в функционировании финансового рынка.

Таблица 3

Критерии классификации	Формы договорных отношений
Объект страхования	1. Договоры в отношении собственной жизни. 2. Договоры в отношении жизни другого лица. 3. Договоры совместного страхования.
Предмет страхования	1. Страхование на случай смерти. 2. Страхование на дожитие.
Порядок уплаты страховых взносов	1. Договоры с единовременной (однократной) премией. 2. Договоры с периодическими премиями
Период действия	Пожизненное страхование(на всю жизнь). Страхование жизни на определенный срок.
Форма страхового покрытия	1. Страхование на твердо установленную сумму. 2. Страхование с убывающей страховой суммой. 3. Страхование с возрастающей страховой суммой. 4. Увеличение страховой суммы за счет прямого инвестирования страховых премий в специализированные инвестиционные фонды.
Вид страховых выплат	1. Страхование жизни с выплатой ренты (аннуитета) 2. Страхование жизни с выплатой пенсий.
Способ заключения договора	1. Индивидуальный. 2. Коллективный.

 

В страховой практике принято выделять три базовых типа полисов, имеющих существенные различия по целой совокупности отмеченных выше критериев:

- срочное страхование жизни;

- пожизненное страхование;

- смешенное страхование (см. табл. 26).

В отдельные группы выделяют также договоры, производные от базовых типов и покрывающие специфические риски:

- договоры пенсионного страхования;

- аннуитеты, или рентное страхование жизни.

Пенсии предусматривают обеспечение дохода после прекращения трудовой деятельности. Пенсионное страхование предусматривает основные выплаты страхового обеспечения по достижении страхователем пенсионного возраста, но с согласия сторон в договоре может быть установлен возраст, которого следует начать выплату ренты (дополнительной пенсии).

Договор может быть заключен дееспособным физическим или юридическим лицом. Максимальный возраст застрахованного ограничен (для женщин – 54 годами, для мужчин –59 годами). На страхование принимаются граждане независимо от состояния здоровья. Страховые взносы могут производится как в единовременной, так и в регулярной формах.

В случае смерти застрахованного в течение трудовой деятельности определенная часть накопленных пенсионных взносов может быть выплачена наследникам.

Пенсионный аннуитет, как правило, предусматривает пожизненную выплату ренты, но в индивидуальном страховании могут использоваться и другие формы аннуитетов.

Факторами, определяющими размер пенсии, являются:

- динамика индивидуальных доходов;

- тариф удерживаемых взносов;

- продолжительность периода уплаты взносов;

- динамика средней продолжительности жизни;

- возраст выхода на пенсию;

- учетная ставка для определения инвестиционного дохода.

Аннуитет представляет собой страховой договор, по которому выплачивается годовая рента в течение какого-либо периода жизни застрахованного в обмен на уплату однократной премии при подписании договора.

В отличие от обычного страхования «на дожитие», когда производится единовременная выплата в размере страховой суммы, такой вид страхования является долговременным, то есть гарантирует выплату периодических сумм дохода пока застрахованный остается в живых.

Аннуитеты могут быть пренумерандо (выплачиваются заранее) и постнумерандо (выплачиваются с опозданием).

В первом случае выплата осуществляется в первый день периода, за который назначена рента, то есть в начале года, квартала, месяца.

Во втором случае выплата наступает по окончании выплатного периода. Чаще всего аннуитеты покупают при выходе на пенсию. Не менее распространено заключение договоров страхования аннуитета в пользу третьих лиц (оплата образования ребенка).

В договорах страхования ренты могут содержаться разные условия по внесению взносов страхователем и выплате аннуитетов страховщиком.

По срокам действия договора принято выделять три периода:

- период уплаты взносов;

- выжидательный период (например, до достижения застрахованным лицом определенного возраста);

- период выплаты аннуитетов.