Глава 22. Статистика кредита

22.1. Понятие кредитам основные показатели статистики кредита

Кредит – предоставление на основе возвратности, срочности и, как правило, с выплатой процента финансовых ресурсов одним хозяйствующим субъектом другому.

Статистика кредита использует различные показатели, изучающие объем, состав, структурные сдвиги, динамику, взаимосвязи и эффективность кредитных вложений.

Видами кредита в РФ являются:

• государственный кредит – средства, привлеченные государством в виде займов, эмиссии ценных бумаг;

• банковский кредит, выдаваемый банками предприятиям и организациям;

• межбанковский кредит – размещаемые банками друг у друга денежные средства в форме депозитов и на короткие сроки.

По срочности различают краткосрочный (на срок до одного года), среднесрочный (от одного года до пяти лет) и долгосрочный (свыше пяти лет) кредиты.

По обеспеченности кредиты могут быть обеспеченными и необеспеченными. Обеспечение кредита может быть персональным, банковским, государственным. Обеспечение предполагает наличие того или иного залога (вексели, товарные документы, ценные бумаги, недвижимость (ипотечные) и т.д.), гарантии или его страхование (перестрахование).

В настоящее время в Российской Федерации функционирует двухуровневая банковская система, состоящая из Центрального банка РФ и системы коммерческих банков.

ЦБ РФ осуществляет руководство единой государственной политикой в области кредита, денежного обращения, расчетов и валютных отношений.

Коммерческие банки строят свои взаимоотношения с клиентами на рыночной хозрасчетной основе.

Временно свободные, высвобожденные в процессе кругооборота денежные средства государства, юридических и физических лиц, на добровольной основе передаваемые посредникам для последующей капитализации и извлечения прибыли, образуют ссудный капитал.

Кредит охватывает движение каждого капитала обычно лишь в денежной форме. Благодаря кредиту в хозяйстве эффективно используются средства, высвобожденные в ходе работы предприятий, в процессе выполнения государственного бюджета, а также сбережения отдельных граждан и ресурсы банков.

К наиболее важным показателям отечественной статистики банковского кредита относятся:

• общий размер кредитования банками отраслей экономики и населения с выделением краткосрочного и долгосрочного кредитования;

• доля краткосрочных и долгосрочных кредитов в общей сумме кредитных вложений;

• просроченная задолженность предприятий и хозяйственных организаций по ссудам банков;

• процент за кредит и ставка рефинансирования ЦБ РФ.

Общий размер кредитования банками отраслей экономики и населения определяется за вычетом погашенной суммы кредита (возврата денежных средств) банку, т.е. в виде остатка ссуд на определенный момент времени (года, квартала, месяца).

Для изучения динамики кредитных вложений не только используются индексы, характеризующие изменения номинальных объемов кредитных вложений, но и определяется динамика кредитных вложений с корректировкой на размер инфляции. В аналитических целях данные об объемах кредитных ресурсов дефлятируются на индекс-дефлятор ВВП или на индекс потребительских цен (ИПЦ).

Для анализа структуры кредитования следует выделить отрасли и отдельно население, получающие ссуды банков. Важное аналитическое значение имеет группировка кредитов на краткосрочные и долгосрочные.

Представление об эффективности государственных кредитных операций дает показатель (Э_г.кред), характеризующий процентное отношение суммы превышения поступлений над расходами по системе государственного кредита:

 

22.2. Статистика краткосрочных кредитных вложений

Кредитные вложения в экономику – ссуды, предоставленные банковской системой экономике Российской Федерации. В настоящее время кредитование осуществляется как за счет собственных средств коммерческих банков, так и за счет средств Банка России, предоставляемых через коммерческие банки предприятиям и организациям для финансирования федеральных и межгосударственных целевых программ.

Кредитные вложения представляют собой ссуды, выдаваемые банковскими учреждениями предприятиям, организациям и населению для производственного и социального развития.

Потребительские кредиты населению выдаются для индивидуального жилищного строительства, строительства дач и освоения садовых участков, приобретения товаров, для неотложных и других нужд.

Для характеристики кредитных отношений статистика использует показатели размера, состава, динамики кредитных вложений, изучает взаимосвязь кредитных вложений с показателями объема производства, капитальных вложений, размера товарно-материальных ценностей.

Средний размер кредита (ссуды) определяется по формуле средней арифметической взвешенной (без учета числа оборотов за год):

 

 

Средний срок пользования ссудами т.е. время, в течение которого все ссуды оборачиваются один раз при условии их непрерывной оборачиваемости, определяется по формулам:

• средней арифметической взвешенной (при этом весами являются размеры выданных ссуд):

 

 

• средней гармонической взвешенной (когда вместо размеров ссуд известна продолжительность одного оборота каждой ссуды):

 

Задача 1. Коммерческий банк выдал предприятию четыре кредита (табл. 22.1).

Таблица 22.1

 

Параметр	Ссуда № 1	Ссуда № 2	Ссуда № 3	Ссуда № 4	Итого
Размер ссуды (Pi), тыс. руб.
Срок ссуды (ti), мес.

 

Определить:

1) средний размер кредита;

2) средний срок пользования ссудами (при условии их непрерывной оборачиваемости);

3) среднее число оборотов ссуд за год.

 

 

Наряду со средними величинами выявляется доля просроченной задолженности.

За пользование кредитом взимается плата в размере процентных ставок.

 

 

Задача 2. Имеются следующие данные (табл. 22.2).

Таблица 22.2

 

Сумма кредита Рi, тыс. руб.	Срок кредита ti	Годовая процентная ставка i
месяцев	лет
		0,4
		0,5

 

Определить среднюю процентную ставку по двум кредитам.

Решение. Средняя процентная годовая ставка по двум кредитам:

 

 

В качестве показателей динамики при сравнении можно использовать цепные, базисные и среднегодовые темпы роста и прироста, коэффициенты опережения и эластичности.

Состав кредитных вложений изучают по целевому назначению, формам собственности, территориям, категориям заемщиков, экономическим секторам, срокам погашения, видам остатков задолженности и другим признакам.

Большое внимание в статистике уделяется показателям долгосрочных ссуд: остаткам задолженности, суммам выданных ссуд, их составу и динамике.

Самостоятельным объектом в статистике кредита является изучение просроченных ссуд по их объему, составу и динамике.

 

 

в) по сумме и сроку (интегральный средневзвешенный показатель просроченной задолженности):

 

 

Выявление статистических закономерностей в поведении ссудной задолженности является важным средством улучшения уровня управления кредитными отношениями.

Задача 3. Известны следующие данные по коммерческому банку (табл. 22.3).

 

Таблица 22.3

 

Заемщик	1998 г.	На 1 января 2000 г.
Сумма выданных кредитов Рi, тыс. руб.	Срок ti, дни	Просроченная задолженность Рiпр., тыс. руб.	Число просроченных дней ti
ЧП «Иванов»
ЧП «Петров»

 

Определить по банку в целом:

1) абсолютную сумму просроченных кредитов;

2) относительные показатели просроченной задолженности: по сумме, по сроку, по сумме и сроку.

 

22.3. Статистический анализ оборачиваемости кредита

Уровень оборачиваемости кредита определяется двумя показателями: средней длительностью пользования кредитом и количеством оборотов, совершенных кредитом за период.

В формуле (22.3) не учтено влияние части ссуд, не возращенных в срок в банк. В таких случаях применяется следующий метод расчета среднего срока кредита.

– Средняя длительность пользования кредитом по отраслям промышленности (с учетом невозвращенных в срок в банк ссуд) определяется по формуле:

 

 

Этот показатель характеризует среднее число дней пользования кредитом. Он является обратной величиной оборачиваемости ссуд: чем меньше продолжительность пользования кредитом, тем меньше ссуд потребуется банку для кредитования одного и того же объема производства. В связи с тем, что сведения об остатках кредита обычно показываются на дату, т.е. представляют собой моментный динамический ряд, расчет среднего остатка задолженности по ссудам (как и средние остатки просроченных кредитов) нужно выполнять по формуле средней хронологической:

 

 

– Среднее число оборотов кредита определятся путем деления оборота ссуд по погашению на средний их остаток:

 

 

Экономический смысл этого показателя заключается в том, что он характеризует число оборотов, совершаемых краткосрочным кредитом за изучаемый период (прямая характеристика оборачиваемости кредита).

 

Абсолютные изменения среднего числа оборотов кредита за счет двух факторов составит:

 

 

Задача 4. По региону имеются следующие данные о краткосрочном кредитовании отраслей промышленности (табл. 22.4), млн руб.

 

 

Определить:

1) индексы среднего числа оборотов кредита переменного состава, постоянного состава и структурных сдвигов;

2) абсолютное изменение среднего числа оборотов за счет двух факторов вместе и каждого в отдельности.

 

 

Следовательно, в 1999 г. среднее число оборотов кредита по двум отраслям промышленности за счет только изменения числа оборотов кредита в каждой отрасли промышленности увеличилось на 1,7%, или на 0,2 оборота.

 

Контрольные вопросы

 

1. Раскройте сущность кредита.

2. Какие виды кредита применяются в Российской Федерации?

3. Назовите основные показатели кредита.

4. Как определяется эффективность государственных кредитных операций?

5. Назовите показатели размера, срока пользования и число оборотов кредита.

6. С помощью какого показателя определяется размер взимания платы за пользование кредитом?

7. Назовите показатели просроченных ссуд.

8. Как рассчитываются средняя длительность пользования кредитом и среднее число его оборотов с учетом невозвращенных в срок в банк ссуд?

9. Каким показателем характеризуется устойчивость задолженности заемщика?

10. Какая система взаимосвязанных индексов используется для изучения влияния отдельных факторов:

а) на изменение средней длительности пользования кредитом;

б) на изменение среднего числа оборотов кредита?

11. Как осуществляется разложение абсолютного изменения средней длительности пользования кредита по факторам? Что оно характеризует?