Структура ресурсної бази сучасних банків та напрями її використання

Лекція 9

АКТИВНІ ОПЕРАЦІЇ КОМЕРЦІЙНИХ БАНКІВ

План.

Поняття банківського кредиту та його класифікація.

Кредитна угода та етапи процесу кредитування.

Способи нарахування відсотків за кредитами.

Формування та використання резерву на покриття можливих витрат за позиками комерційних банків.

   ______________________________________

Мета: ознайомитися з поняттям та класифікацією банківського кредиту, його класифікацією; способами нарахування відсотків за кредитами4 кредитною угодою та етапами процесу кредитування й формуванням і використанням резерву на покриття можливих витрат за позиками комерційних банків.

Література:

[3]; [6]; [7]; [8]; [10].  

Поняття банківського кредиту та його класифікація.

Банківський кредит – це позичковий капітал банку у грошовій формі, що передається у тимчасове користування на засадах строковості, повернення, платності, забезпеченості та цільового використання.

 

Класифікація кредитів комерційних банків.

1. За основними категоріями позичальників: · Кредити в реальний сектор економіки; · Кредити населенню; · Кредити державним органам влади. 2. За цільовим спрямуванням: · Виробничий; · Споживчий. 3. За строками користування: · Строкові, тобто надані на визначений у договорі строк; · До запитання (онкольні) – видаються на невизначений строк. Позичальник має погасити такий кредит за першою вимогою банку; · Прострочені – за якими строк погашення, встановлений кредитним договором, минув; · Відстрочені (пролонговані) – щодо яких за клопотанням позичальника банком ухвалене рішення про перенесення строків погашення кредиту на більш пізню дату. 4. Залежно від забезпечення: · Забезпечені (ломбардні) – надаються під забезпечення (заставу майна, поручительство, гарантію, страхування ризику неповернення кредиту); · Незабезпечені (бланкові, довірчі) – надаються без забезпечення, лише під зобов’язання позичальника погасити позичку. Вони пов’язані з великим ризиком для банку, тому потребують ретельнішого вивчення кредитоспроможності позичальника і надаються під більш високий процент. 5. За методами надання: · У разовому порядку, коли рішення про надання ухвалюються окремо за кожним кредитом; · Відповідно до відкритої кредитної лінії, тобто кредити надаються у межах завчасно визначеного ліміту кредитування без погодження кожний раз із банком умов кредитного договору; · Гарантовані – банк бере на себе зобов’язання у разі потреби надати кредит клієнту визначеного розміру протягом відповідного періоду; можуть бути двох видів: з обумовленою датою видачі кредиту та з наданням кредиту в міру виникнення потреби в ньому. 6. Залежно від кількості кредиторів: · Надані одним банком; · Консорціумні – надаються консорціумом банків, в якому один з банків бере на себе роль менеджера, збирає з банків-учасників потрібну кредитоодержувачу суму ресурсів, укладає з ним договір і надає кредит, займається розподілом відсотків; · Паралельні, що передбачають участь в їх наданні кількох банків; кредити одному позичальникові надають різні банки, але на одних, завчасно погоджених, умовах. 7. Залежно від порядку погашення: · Поступово (в розстрочку); · Одночасно з закінченням строку кредитного договору; · Відповідно до особливих умов, визначених кредитними договорами. 8. За характером і способом сплати процентів: · З фіксованою процентною ставкою; · З плаваючою процентною ставкою; · Зі сплатою процентів у міру використання наданих коштів (звичайний кредит); · Зі сплатою процентів одночасно з отриманням кредиту (дисконтний кредит). 9. За ступенем ризику: · Стандартні; · Нестандартні, до яких, у свою чергу, відносять: кредити під контролем, субстандартні, сумнівні та безнадійні.