Измерение рисков в процессе стратегического управления

В процессе измерения рисков для целей стратегического управления необходимо применять такой показатель как уровень риска. Данный показатель для каждой конкретной стратегии должен быть определен на этапе целеполагания. Этот уровень может быть задан набором оценочных критериев и границами их отклонений. Стратегия считается реализованной, если достигаются заранее определенные отклонения от оценочных критериев. Механизм измерения данных отклонений сложен и неоднозначен в применении, но в стратегическом управлении важно определить вариант такого измерения, который наилучшим образом учитывал бы возможные факторы влияния и величину их воздействия на отклонения от достижения поставленных оценочных показателей. Для целей измерения риска необходимо первоначально исследовать всевозможные риски, идентифицировать их и классифицировать. В этой связи исключительно важное значение приобретает классификация рисков.

Риски, которые необходимо учитывать при обосновании и разработке стратегии развития организации, подразделяются по масштабам их воздействия:

· катастрофический;

· критический;

· значительный;

· умеренный;

· незначительный.

В процессе принятия стратегических решений необходимо учитывать различную степень чувствительности к рискам различных групп стейкхолдеров. В соответствии с этим можно выделять следующие виды рисков:

ü допустимый;

ü приемлемый;

ü недопустимый.

В дальнейшем риски можно подразделить:

ü на систематический;

ü несистематический.

Причем они могут быть:

ü предсказуемые и непредсказуемые;

ü явные и скрытые;

ü измеримые и неизмеримые;

ü прогнозируемые и непрогнозируемые;

ü прямые и косвенные.

В процессе стратегического анализа и целеполагания организация может нести риски, которые подразделяются на две группы:

1 группа. Риски макросреды:

· макроэкономические риски дальней окружающей среды;

· риски ближней окружающей среды.

Внутренние риски.

1 группа. Макроэкономические риски дальней окружающей среды можно условно подразделить на следующие виды:

1) политические;

2) экономические (финансовые);

3) экологические;

4) производственные;

5) риски, связанные с возникновением непредвиденных форс-мажорных обстоятельств.

1) Политический риск — это риск, возникающий как результат изменения государственной политики. Он, с точки зрения активов организации, учитывает снижение доходности прогнозируемого события вследствие изменения экономической политики государства. К политическим рискам следует отнести риски неблагоприятных социально-политических изменений в стране, а также риски безопасности бизнеса в стране (вандализм, безработица, терроризм, саботаж и т. д.).

2) Экономический (финансовый) риск учитывает государственное регулирование в сфере налогообложения, ценообразования естественных монополий, землепользования, нормативов арендной платы, экспорта-импорта, внешнеэкономической деятельности. Это риск потери (изменения) прогнозируемого результата вследствие инфляции, изменения конвертируемости национальной валюты, изменения государственного регулирования банковско-финансовой системы и т. д.

3) Производственные риски — это те, что связаны с государственным регулированием развития конкретных отраслей, предприятий или регионов, возможностью государственной политики поддержки собственного производителя или созданием условий возможного вторжения на внутренний рынок зарубежного производителя.

4) Экологические риски — это прямые угрозы внешней деловой окружающей среде, поскольку деятельность по охране окружающей среды регулируется государством. Неожиданные меры государственного регулирования в сфере охраны окружающей среды могут существенно повлиять на отклонение от прогнозируемого результата.

5) Риски, связанные с непредвиденными форс-мажорными обстоятельствами. К таким рода рискам относятся природные катастрофы. Следует отметить, что приведенная классификация рисков внешней деловой окружающей среды не исчерпывающая. Непредвиденные изменения любого параметра, перечисленные выше, представляют собой угрозу или неопределенность достижения желаемого результата.

К рискам микросреды следует отнести следующие виды рисков:

1) производственные;

2) научно-технические;

3) социально-экономические.

1) Производственный риск микросреды ассоциируется с возможной утратой производственных мощностей вследствие изменения потребностей рынка сбыта или снижения качества производимого товара. Он сопровождается снижением объемов производства ввиду роста издержек производства, нерациональной организации производства и сбыта. К производственному риску следует отнести также риск потери конкурентного преимущества организации.

2) Научно-технический риск допускает потерю конкурентного преимущества предприятия, вызванную снижением (моральной или физической) работоспособности основного технологического оборудования, включая полную его остановку.

К научно-техническим рискам относятся также риски морального износа основных фондов и технологий, риски инвестиций, риски реконструкции, риски появления новых технологий или видов деятельности и т. д.

К этой группе риска следует отнести риск разработки новых, более экономичных технологий производства продукта. Отставание организации в научно-техническом плане от своих основных конкурентов повышает степень риска падения объемов производства, снижает конкурентоспособность производимой продукции, повышает риск потери рынка сбыта продукции.

3) Социально-экономические риски микросреды — это риски неблагоприятного социального климата организации, банкротства, проведения политики ценообразования, невыгодной организации, поглощения одного предприятия другим путем использования своего монопольного преимущества на рынке сбыта или путем приобретения акций и т. д.

2. Внутренние риски можно первоначально разделить на объективные исубъективные.

К субъективным внутренним рискам следует отнести риски принятия управленческих решений на всех этапах планирования и реализации стратегии (в частности, риски, ошибочно выбранных целей, неправильного выделения СЗХ, разрыва в стратегическом, тактическом и оперативном планировании, нарушение иерархии подчиненности целей и плана и т. д.).

К объективным внутренним рискам относятся риски, связанные с различными направлениями деятельности организации. Выделяются следующие виды рисков.

1) Экологические риски возникают вследствие нарушения законов об охране окружающей среды, в виду отсутствия лицензий и разрешений, снижения работоспособности очистных сооружений и т. д. К экологическим рискам организации относят стихийные бедствия и риск наводнений, пожаров и других.

2) Юридические риски организации — это риски, вызванные отсутствием лицензий на осуществление деятельности, предусматривающей ее наличие несоблюдением патентного права, возникновением судебных процессов с внешними клиентами, невыполнением договорных обязательств и т. д.

3) Риски персонала включают риски:

недостаточно квалифицированного руководства персоналом и мотивации работников;

· неэффективной системы оплаты труда;

· потери высокопрофессиональных кадров;

· снижения производительности труда;

· потери рабочего времени по различным причинам.

4) Риски обстоятельств, непреодолимой силы для организации — это непредсказуемые изменения условий хозяйственной деятельности, а также специфические риски в нарушении технологии и техники безопасности.

5) Экономические риски включают риски: потери доходности организации, снижения цен на реализацию продукции, изменения рыночной конъюнктуры на основное сырье и энергоносители.

К экономическим рискам следует отнести также риски потери активов организации, снижения ликвидности и финансовой устойчивости организации, снижения объема собственных средств и увеличения суммы заемного капитала.

6) Маркетинговые риски связаны с потерей рынков сбыта продукции, с изменением потребительских требований, с неэффективным портфелем заказов, изменением потребительского спроса и т. д. Риск маркетинга включает также риски от неудовлетворительной рекламы, появления новых конкурентов или появления товаров-субститутов, неправильной политики в отношении ассортимента и неправильно выбранной ценовой политики.

7) Финансовые риски — это риски сокращения наличного денежного потока, инфляции, увеличения ставок рефинансирования, изменения системы налогообложения, роста цен на энергоносители, потери финансовых ресурсов на обслуживание долгов естественных монополистов.

Приведенная выше классификация рисков является достаточно условной, поскольку сложно определить четкие границы между различными видами рисков. Все они находятся во взаимосвязи, изменяя, и дополняя друг друга как в сторону усиления воздействия факторов риска, так и в сторону ослабления такого воздействия.