По характеру кругооборота средств

- сезонные и несезонные; - разовые и возобновляемые (овердрафт)

По отраслевому признаку различают ссуды, предоставляемые предприятиям промышленности, сельского хозяйства, торговли, транспорта и др.

По направлениям использования

- целевые; - нецелевые

По порядку выдачи ссуд

- разовая сумма; - кредитование клиента на постоянной основе

По методу погашения

- погашаемые единовременно; - ссуды с рассрочкой платежа (равномерное и неравномерное погашение)

По методу взимания процентов

- с удержанием процентов в момент предоставления кредита; - с уплатой % в момент погашения кредита; - с уплатой процентов равными взносами в течение всего срока пользования (ежеквартально, один раз в полугодие)

По степени риска

- с минимальной степенью риска (льготные условия); - с умеренной степенью риска; - с повышенной степенью риска.

Кредиты могут принимать форму прямого и косвенного банковского кредита. При предоставлении прямого кредита заключается кредитный договор между банком и заемщиком (пользователем ссуды). При предоставлении косвенного кредита предполагается наличие посредника в кредитных отношениях банка и заемщика (торговая организация).

Устойчивость и надежность банка.

Под устойчивостью банка следует понимать такое его динамичное состояние, которое обеспечивает необходимый уровень способности к преодолению неблагоприятных воздействий внешних и внутренних факторов его поступательного развития.

Устойчивость банка при этом можно рассматривать как его качественное состояние и как форму его прогрессирующего движения. Виды устойчивости банков можно классифицировать по ряду признаков, в том числе по характеру (экономическая, политическая, моральная устойчивость банка); исходя из общей ее оценки (реальная и мнимая); по времени обеспечения (долгосрочная и краткосрочная); по характеру сбалансированности (сбалансированная и с неустойчивым равновесием); по структуре (финансовая, организационная, кадровая, операционная, коммерческая); по проводимой политике (постоянная или часто меняющаяся в рамках общей концепции); с позиции равномерности развития банков (быстро развивающаяся, равномерно развивающаяся и неравномерно развивающаяся); с позиции адекватности развития экономической среды; с позиции общественной полезности (общественно полезная и эгоистичная).

Экономическая устойчивость банка во многом определяется финансовыми результатами его деятельности, уровнем принимаемых банком рисков в сочетании с его ликвидностью и доходностью.

Ликвидность для коммерческого банка выступает как способность банка обеспечить своевременное выполнение в денежной форме своих обязательств по пассиву. Ликвидность банка определяется сбалансированностью активов и пассивов баланса банка, степенью соответствия сроков размещенных активов и привлеченных банком пассивов.

Платежеспособность трактуется как способность банка в должные сроки и в полной сумме отвечать по своим обязательствам (перед вкладчиками по выплате депозитов, акционерами — по выплате дивидендов, государством — по уплате налогов, персоналом — по выплате заработной платы).

К основным макроэкономическим факторам, определяющим ликвидность и платежеспособность банка, относят геополитическую и макроэкономическую обстановку в стране; совокупность законодательных, юридических и правовых норм банковской деятельности; структуру и стабильность банковской системы; состояние денежного рынка и рынка ценных бумаг и др. Кроме того, на ликвидность и платежеспособность коммерческого банка оказывают влияние микроэкономические факторы, из которых к числу основных относят: ресурсную базу банка, качество вложений, уровень менеджмента, а также функциональную структуру и мотивацию деятельности банка.

В настоящее время для обеспечения экономических условий устойчивого функционирования банковской системы ЦБ РФ устанавливает следующие экономические нормативы деятельности коммерческих банков: „„ минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых и минимальный размер собственных средств (капитала) для действующих банков; „„ нормативы достаточности капитала; „„ нормативы ликвидности; „„ максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков; „„ максимальный размер крупных кредитных рисков; „„ максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика); „„

 

Функции и роль банка.

Банк – денежно-кредитный институт, регулирующий платежный оборот в наличной и безналичной форме.

При раскрытии сущности банка очень важен вопрос о его функциях. Зачастую функции и операции банка практически отождествляются: функцию рассматривают как категорию, характеризующую определенные виды деятельности банка. Основные функции: 1) аккумуляция временно свободных денежных средств 2)регулирование денежного обращения (банки выступают центрами, через которые проходит платежный оборот различных хозяйствующих субъектов) 3)посредническая (деятельность банка как посредника в платежах организаций и населения). Также можно сказать, что посредническая функция банка — это функция трансформации ресурсов, обеспечивающая в широких масштабах взаимодействие субъектов воспроизводства и сокращение риска.

Сущность и функции банка определяют его роль в экономике. Под ролью банка следует понимать его назначение, то, ради чего он создается, существует и развивается. Как и функция, роль банка специфична, ее нужно рассматривать в рамках экономики в целом, и она не зависит от того, к какому типу принадлежит банк (эмиссионный или коммерческий, сберегательный или инвестиционный и т.п.). Учитывая то, что банк функционирует в сфере обмена, его назначение и влияние на экономику необходимо рассматривать прежде всего с этой точки зрения.

Назначение банка состоит в том, что он обеспечивает: „„

- концентрацию свободных капиталов и ресурсов, необходимых для поддержания непрерывности и ускорения производства; „„

- упорядочение и рационализацию денежного оборота.

Роль банка условно можно рассматривать с количественной и качественной точек зрения. Количественная сторона деятельности банка определяется объемом и разнообразием банковского продукта, реализуемого на рынке. Качественная сторона деятельности банка состоит в важности рассмотрения банковской деятельность в увязке с общеэкономическими показателями.

Ресурсы банка.

Совокупность собственных и привлеченных средств, имеющиеся в распоряжении банка и используемые для осуществления активных операций

По способу образования:

· собственные

· заемные/привлеченные

Собственный капитал — это средства, принадлежащие непосредственно банку, в отличие от заемных, которые банк привлек на время. Особенность собственного капитала банка от других предприятий заключается в том, что собственный капитал банка составляет примерно 10% ресурсов, а на предприятиях — около 40—50%. Структура: уставного капитала и прибыли, из которой банк уплачивает налоги, формирует резервные и прочие фонды

Привлеченные средства занимают преобладающее место в структуре банковских ресурсов. В мировой банковской практике все привлеченные средства по способу их аккумуляции делят на депозиты и прочие привлеченные средства. Основную часть привлеченных средств коммерческих банков составляют депозиты.

Важно отметить, что вклады принимаются только банками, имеющими такое право в соответствии с лицензией Банка России.

Современная банковская практика характеризуется большим разнообразием вкладов (депозитов) и соответственно депозитных счетов: депозиты до востребования, срочные депозиты, сберегательные вклады, вклады в ценные бумаги.

Прочие привлеченные средства — это ресурсы, которые банкполучает в виде займов или путем продажи на денежном рынке собственных долговых обязательств. Они отличаются от депозитов тем, что приобретаются на рынке на конкурcной основе. Инициатива их привлечения принадлежит самому банку. Пользуются ими преимущественно крупные банки. Обычно это значительные суммы, в силу чего соответствующие операции считаются оптовыми. В современных условиях основные источники средств КБ — это: депозиты предприятий и организаций; „ „ межбанковские депозиты.