Понятие и виды специализированных платежных систем.

В развитой рыночной экономике рядовой пользователь, потребитель, желающий перечислить деньги в оплату за товар безналичным путем, может воспользоваться тремя-четырьмя аналогичными платежными системами — с использованием корреспондентских счетов в других банках или через межбанковскую платежную систему — специализированными платежными системами (СПС).

Специализированная платежная система организуется в целях централизации межбанковских переводов денежных средств, позволяющей участникам оптимизировать затраты при осуществлении платежей, инициируемых их клиентами, и обеспечения соответствующего уровня надежности, безопасности, скорости и конкурентоспособной стоимости переводов денежных средств. Специализированная платежная система включаетв себя формально закрепленные отношения между ее участниками; принятые технические стандарты и методы пересылки платежных распоряжений между участниками; согласованные способы клиринга.

К специализированным платежным системамотносятся определенным образом организованная совокупность технических и логических инфраструктур, людей, процедур и правил, предназначенная для перевода денежных средств — с использованием в том числе платежных инструментов или же с полным или частичным исполнением взаимных долговых обязательств посредством взаимозачета.

Цель функционирования СПС — организация взаимовыгодных (экономически, технически) способов проведения платежей. Выделяют также такие цели функционирования СПС, как эффективность и надежность.

В отношении СПС участники экономической деятельности предъявляют прежде всего требования к наличию:

· ясных и прозрачных операционных правил системы;

· эффективных механизмов контроля за рисками, присущими специализированным ПС;

· прозрачных критериев доступа к системе;

· прозрачных механизмов ценообразования и корпоративного устройства и т.п.

Важно учитывать, что отдельные специализированные платежные системы могут выходить за рамки национальной платежной системы. При этом можно выделить системы наднациональные, скрепленные взаимными договоренностями между правительствами и центральными банками разных стран, например TARGET, обслуживающая Европейский валютный союз.

Анализ специализированных платежных систем позволяет заключить, что большинство из них состоит из четырех блоков (табл. 6.1):

 

К основным элементам СПС относятся:

· оператор платежной системы — юридическое лицо, которое является собственником или получило право на использование товарного и других знаков, идентифицирующих принадлежность платежных карточек и других платежных инструментов к платежной системе.

· расчетный банк — уполномоченная платежная организация соответствующей платежной системы. Такой банк открывает счета членам платежной системы и принимает участие в проведении расчетов между ними.

· страховые организации, осуществляющие обязательное страхование гражданской ответственности в соответствии с законодательством Российской Федерации;

· органы Федерального казначейства;

· организации федеральной почтовой связи.

По инициативе Комитета по платежным и расчетным системам (КПРС) в практику наблюдения за СПС введено понятие системно значимых платежных систем (СЗПС). В 2001 году КПРС сформулировал ряд ключевых принципов работы таких систем и рекомендовал центральным банкам придерживаться их во избежание нарушения нормальной работы СПС.

К СЗПС относятся системы:

· через которые проходит значительный объем платежей;

· которые осуществляют расчеты на основе неттинга и наиболее подвержены рискам;

· которые проводят расчеты по тем ценным бумагам и оказывают наибольшее влияние на финансовый рынок;

· которые широко распространены или не имеют аналогов, т.е. систем, способных их заменить.

 

Формы безналичных расчетов.

Безналичные денежные расчеты между экономическими субъектами осуществляются через кредитные организации и (или) Банк России на договорной основе. Для этого им в соответствии с договором банковского счета или договором корреспондентского счета (субсчета) открываются соответствующие счета. В кредитных организациях предприятиям и организациям различных форм собственности открываются расчетные счета без ограничений.

Юридические лица применяют следующие формы расчетов и соответствующие им расчетные документы:

· расчеты платежными поручениями — платежные поручения;

· расчеты по аккредитиву — аккредитивы;

· расчеты чеками — расчетные чеки;

· расчеты по инкассо — платежные требования и инкассовые поручения.

Расчетный документ представляет собой оформленное в виде документа на бумажном носителе или в установленных случаях в виде электронного платежного документа:

· распоряжение плательщика (клиента или банка) о списании денежных средств со своего счета и их перечислении на счет получателя средств;

· распоряжение получателя средств (взыскателя) на списание денежных средств со счета плательщика и перечисление на счет, указанный получателем средств (взыскателем).

Основные требования, предъявляемые к системе безналичных расчетов:

· способствовать своевременной реализации продукции (оказанию услуг) в соответствии с заключенными договорами с тем, чтобы обеспечить максимальное сближение стоимости в товарной форме и денежной форме;

· создать необходимые условия для контроля контрагентов друг за другом в ходе осуществления расчетов;

· создать необходимые условия для контроля банка за участниками расчетов, в том числе с целью пресечения операций, не имеющих экономического смысла и (или) направленных на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, и финансирование терроризма.

Расчеты платежными поручениями. Платежное поручение — это распоряжение владельца счета (плательщика) обслуживающему его банку перевести определенную денежную сумму на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке.

Платежными поручениями могут производиться платежи товарного и нетоварного характера, а именно:

· перечисления денежных средств за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги;

· перечисления денежных средств в бюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды;

· перечисления денежных средств в целях возврата (размещения) кредитов (займов)/депозитов и уплаты процентов по ним;

· перечисления денежных средств в других целях, предусмотренных законодательством или договором.

Расчеты платежными поручениями отличаются сравнительно простым документооборотом, но для поставщика, выполняющего все условия по договору, отсутствует гарантия платежа.

Расчеты по аккредитиву. Аккредитивы применяются при расчетах за товары и услуги. При расчетах по аккредитиву банк, действующий по поручению плательщика об открытии аккредитива (банк-эмитент), обязуется произвести платежи в пользу получателя средств (по предоставлении последним необходимых документов) либо предоставить полномочие другому банку (исполняющий банк) произвести такие платежи.

Существуют следующие виды аккредитивов:

· покрытые (депонированные) и непокрытые (гарантированные);

· отзывные и безотзывные (могут быть подтвержденными).

При открытии покрытого (депонированного) аккредитива банк - эмитент перечисляет за счет средств плательщика или предоставленного ему кредита сумму аккредитива (покрытие) в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия аккредитива. При открытии непокрытого (гарантированного) аккредитива банк-эмитент предоставляет исполняющему банку право списывать средства с ведущегося у него корреспондентского счета банка-эмитента в пределах суммы аккредитива либо указывает в аккредитиве иной способ возмещения исполняющему банку сумм, выплаченных по аккредитиву в соответствии с его условиями. Виды аккредитивов и условия их исполнения определяются договором.

Расчеты чеками. Чек — это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. Чекодателем является юридическое лицо, имеющее денежные средства в банке, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков. Чекодержатель — юридическое лицо, которому передан чек в оплату за поставленные товары (оказанные услуги). Чеки, используемые для безналичных расчетов, приобретаются в банке, где открыт расчетный счет чекодателя. Чек оплачивается в банке чекодателя за счет денежных средств чекодателя при предъявлении чека чекодержателем. Чекодатель не вправе отозвать чек до истечения установленного срока для его предъявления к оплате. Чеки, выпускаемые кредитными организациями, не используются для расчетов через подразделения расчетной сети Банка России. В настоящее время расчеты чеками практически не применяются.

Расчеты по инкассо. Расчеты по инкассо представляют собой банковскую операцию, посредством которой банк (банк-эмитент) по поручению и за счет своего клиента на основании расчетных документов осуществляет действия по получению от плательщика платежа. Для осуществления расчетов по инкассо банк-эмитент вправе привлекать другой банк (исполняющий банк), чаще всего это банк плательщика. Расчеты по инкассо осуществляются на основании платежных требований, оплата которых может производиться по распоряжению плательщика (с акцептом) или без его распоряжения, и инкассовых поручений, оплата которых производится без распоряжения плательщика (в бесспорном порядке).