Добровольное страхование как форма проведения, основные принципы. Роль договора страхования.

Добровольное страхование — одна из форм страхования. В отличие от обязательного страхования возникает только на основе добровольно заключаемого договора между страхователем и страховщиком. Часто при заключении такого договора между сторонами участвует посредник в виде страхового брокера или страхового агента. Договор страхования удостоверяется страховым полисом. Нормативную базу для организации и проведения добровольного страхования создает страховое законодательство. Исходя из законодательной базы формируются условия или правила отдельных видов добровольного страхования. Эти правила и условия, разрабатываемые страховщиком, подлежат обязательному лицензированию со стороны органа государственного страхового надзора.

Принципы:

1. Добровольное страхование действует в силу закона, и на добровольных началах.

2. Добровольное участие в страховании в полной мере характерно только для страхователей. Страховщик не имеет права отказываться от страхования объекта, если волеизъявление страхователя не противоречит условиям страхования.

3. Выборочный охват добровольным страхованием, связанный с тем, что не все страхователи изъявляют желание в нем участвовать.

4. Добровольное страхование всегда ограниченно сроком страхования. При этом начало и окончание срока особо оговариваются в договоре.

5. Добровольное страхование действует только при уплате разового или периодических страховых взносов.

Заключение договора является одной из самых сложных и ответственных процедур в страховании. От качества договора напрямую зависят объем, сроки и условия страховой выплаты.

Резерв выплат по заявленным, но неурегулированным страховым выплатам

Резерв заявленных, но неурегулированных убытков образуется страховщиком для

обеспечения выполнения обязательств, включая расходы по урегулированию

убытков, по договорам страхования, не исполненным или исполненным не

полностью на отчетную дату, возникающим в связи со страховыми случаями,

которые имели место в отчетном или предшествующем периоде и о факте

наступления которых в установленном порядке заявлено страховщику

Билет.

	Особенности и состав доходов страховщиков. Расходы страховщиков, их направления и состав.
	Медицинское страхование, общие понятия, страховые риски и объем ответственности. Формы проведения. Обязательное медицинское страхование граждан в Российской Федерации. Добровольное медицинское страхование, правовые основы и особенности проведения.
	Математический резерв, назначение и общие принципы расчета.
	Перестраховочная премия
	Третье лицо по договору страхования профессиональной ответственности: а) лицо, указанное в договоре; б) любое юридическое или физическое лицо, имеющее основанное на законе право требовать возмещение ущерба, понесенного им вследствие неисполнения или ненадлежащего исполнения страхователем своих профессиональных обязанностей;в) работодатель.

 

Особенности и состав доходов страховщиков. Расходы страховщиков, их направления и состав.

Состав и содержание доходов, поступающих страховой организации по страховым операциям, и расходов, определяются содержанием и условиями договоров и той ролью, которую организация выполняет в рамках каждого договора (является ли организация прямым страховщиком или состраховщиком, либо перестрахователем, либо перестраховщиком).

Доходы страховых компаний можно разделить на 3 группы: доходы, связанные со страховой деятельностью; доходы, связанные с финансово-инвестиционной деятельностью; прочие доходы

Согласно НК РФ, доходы подразделяются на доходы от осуществления страховой деятельности и внереализационные доходы. Согласно ст. 293 НК, к доходам относятся следующие доходы от осуществления страховой деятельности:

· страховые премии (взносы) по договорам страхования, сострахования и перестрахования.

· суммы уменьшения (возврата) страховых резервов, образованных в предыдущие отчетные периоды

· вознаграждения и тантьемы по договорам перестрахования;

· вознаграждения от страховщиков по договорам сострахования;

· суммы возмещения перестраховщиками доли страховых выплат по рискам, переданным в перестрахование;

· суммы процентов на депо премий по рискам, принятым в перестрахование;

· доходы от реализации перешедшего к страховщику права требования страхователя (выгодоприобретателя) к лицам, ответственным за причиненный ущерб;

· суммы санкций за неисполнение условий договоров страхования, признанные должником добровольно либо по решению суда;

· вознаграждения за оказание услуг страхового агента, брокера;

· вознаграждения, полученные страховщиком за оказание услуг сюрвейера и аварийного комиссара

· суммы возврата части страховых премий (взносов) по договорам перестрахования в случае их досрочного прекращения;

· другие доходы, полученные при осуществлении страховой деятельности

 

Классификация расходов: выплата страховой суммы, возмещение; отчисления в запас и страховые фонды; расходы на ведение дела; отчисления на предупредительные мероприятия

 

Согласно НК РФ, расходы подразделяются на расходы от реализации (расходы от страховых операций, материальные затраты, расходы на оплату труда, начисленная амортизация) и внереализационные расходы. Согласно ст. 294 НК, к расходам относятся следующие расходы, понесенные при осуществлении страховой деятельности:

· суммы отчислений в страховые резервы, формируемые на основании законодательства о страховании

· страховые выплаты по договорам страхования, сострахования и перестрахования.

· суммы страховых премий (взносов) по рискам, переданным в перестрахование.

· вознаграждения и тантьемы по договорам перестрахования;

· суммы процентов на депо премий по рискам, переданным в перестрахование;

· вознаграждения состраховщику по договорам сострахования;

· возврат части страховых премий (взносов), а также выкупных сумм по договорам страхования, сострахования и перестрахования в случаях, предусмотренных законодательством и (или) условиями договора;

· вознаграждения за оказание услуг страхового агента и (или) страхового брокера;

· расходы по оплате организациям или отдельным физическим лицам оказанных ими услуг, связанных со страховой деятельностью

· другие расходы, непосредственно связанные со страховой деятельностью.

Медицинское страхование, общие понятия, страховые риски и объем ответственности. Формы проведения. Обязательное медицинское страхование граждан в Российской Федерации и правовые основы его проведения. Добровольное медицинское страхование, правовые основы и особенности проведения.

МЕДИЦИНСКОЕ СТРАХОВАНИЕ подотрасль личного страхования, обеспечивающая формирование целевых фондов за счет взносов предприятий, местных органов власти, граждан и использование их для финансирования медицинского обслуживания населения. Подразделяется на обязательное и добровольное. Страховой риск - предполагаемое событие, при наступлении которого возникает необходимость осуществления расходов на оплату оказываемой застрахованному лицу медицинской помощи.

Обязательное медицинское страхование - вид обязательного социального страхования, представляющий собой систему создаваемых государством правовых, экономических и организационных мер, направленных на обеспечение при наступлении страхового случая гарантий бесплатного оказания застрахованному лицу медицинской помощи за счет средств обязательного медицинского страхования в пределах территориальной программы обязательного медицинского страхования и в установленных Федеральным законом случаях в пределах базовой программы обязательного медицинского страхования. Обязательное медицинское страхование (ОМС) обеспечивает население бесплатной медицинской помощью за счет Фонда обязательного медицинского страхования. Законодательство об обязательном медицинском страховании основывается на Конституции РФ и состоит из ФЗ "Об основах охраны здоровья граждан в Российской Федерации", ФЗ "Об основах обязательного социального страхования", ФЗ «Об обязательном медицинском страховании в РФ», других федеральных законов, законов субъектов РФ. Отношения, связанные с обязательным медицинским страхованием, регулируются также иными нормативными правовыми актами РФ, иными нормативными правовыми актами субъектов РФ. Обязательному медицинскому страхованию в настоящее время подлежат все граждане России (работающие и неработающие) с самого рождения. На работающего гражданина с момента заключения трудового договора распространяются нормы, касающиеся обязательного медицинского страхования в соответствии с Законом РФ «О медицинском страховании граждан в РФ» и принятыми в соответствии с ним нормативными актами. Иными словами, работодатель обязан обеспечить работника полисом обязательного медицинского страхования. Неработающие граждане самостоятельно получают полис ОМС в страховой медицинской организации. Для новорожденных детей полис ОМС получают родители, самостоятельно обращаясь в страховую медицинскую организацию.

Гражданин, обладая полисом обязательного страхования, при обращении за медицинской помощью в лечебное учреждение получает бесплатно медицинские услуги. Однако бесплатно он имеет право получить лишь определенный законом перечень медицинских услуг. За малолетних детей, имеющих именной полис ОМС, данный документ при обращении в медицинское учреждение представляют родители. Медицинские услуги бесплатны для граждан потому, что они оплачиваются из фондов обязательного медицинского страхования.

 

Систему ОМС дополняет добровольное медицинского страхования (ДМС), правила которого разрабатывают страховые компании. Добровольное страхование осуществляется на основании договора страхования и правил страхования, определяющих общие условия и порядок его осуществления. По сравнению с другими видами страхования ДМС имеет особенности: страховщик не только оплачивает, но обязан организовать лечение застрахованного; производя страховую выплату, страховщик рассчитывается не с застрахованным, а с медицинским учреждением. Добровольное медицинское страхование — вид личного страхования. Оно позволяет получать помощь в лечебно-профилактических учреждениях (ЛПУ), не работающих по программе ОМС. Добровольное медицинское страхование принято подразделять на индивидуальное и на коллективное.

Страхователями выступают физические лица и работодатели. Застрахованными выступают физические лица. Выгодоприобретателями являются лечебно профилактические учреждения. Застрахованные получают бесплатно медицинскую помощь в учреждениях-выгодоприобретателях. Страховщик компенсирует выгодоприобретателю понесенные затраты. Платные медицинские услуги предоставляются гражданам медицинскими учреждениями в рамках заключённых договоров в виде профилактической, лечебно-диагностической, реабилитационной, протезно-ортопедической и зубопротезной помощи.

Разновидностью ДМС- Медицинское страхование выезжающих за рубеж - наличие полиса страхования медицинских расходов выезжающих за рубеж (ВЗР) является обязательным требованием для получения визы в ряд стран (страны Шенгенского соглашения и др.) Для организации медицинской помощи за рубежом страховые компании привлекают компанию-ассистанс.

Добровольное медицинское страхование с 01.01.2011 будет осуществляться в соответствии с требованиями Гражданского кодекса РФ и Закона РФ от 27.11.1992 N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации".