Резерв произошедших, но незаявленных убытков, понятие, основные принципы расчета.

Резерв произошедших, но незаявленных убытков является оценкой обязательств страховщика по осуществлению страховых выплат, включая расходы по урегулированию убытков, возникших в связи со страховыми случаями, происшедшими в отчетном или предшествующих ему периодах, о факте наступления которых в установленном законом или договором порядке не заявлено страховщику в отчетном или предшествующих ему периодах.

Расчет резерва произошедших, но незаявленных убытков производится отдельно по каждой учетной группе договоров.

Величина резерва произошедших, но незаявленных убытков определяется путем суммирования резервов произошедших, но незаявленных убытков, рассчитанных по всем учетным группам договоров. Расчет резерва произошедших, но незаявленных убытков осуществляется исходя из показателей, полученных по учетной группе:

· суммы оплаченных убытков (страховых выплат);

· суммы заявленных, но неурегулированных убытков;

· части страховой брутто-премии, относящейся к периодам действия договоров в отчетном периоде (заработанная страховая премия);

· других показателей.

Для расчета страховых резервов заработанная страховая премия определяется как страховая брутто-премия, начисленная в отчетном периоде, увеличенная на величину резерва незаработанной премии на начало отчетного периода и уменьшенная на величину резерва незаработанной премии на конец этого же периода.

Страховщик по согласованию с Федеральной службой по финансовым рынкам может использовать иные актуарные методы определения размера резерва произошедших, но незаявленных убытков, основанные на данных о величинах оплаченных убытков (страховых выплат), величинах заявленных убытков, числе убытков и т.д., в случае, если на основании фактических данных о проведении операций по страхованию иному, чем страхование жизни, страховщиком может быть обосновано, что эти методы дают более точную оценку размера резерва произошедших, но незаявленных убытков.

Страховая премия.

Под страховой премией понимается плата за страхование, которую страхователь (выгодоприобретатель) обязан уплатить страховщику в порядке и в сроки, которые установлены договором страхования.
Страховщик при определении размера страховой премии, подлежащей уплате по договору страхования, вправе применять разработанные им страховые тарифы, определяющие премию, взимаемую с единицы страховой суммы, с учетом объекта страхования и характера страхового риска.

 

 

Билет 28

	Правила страхования, как основа для определения условий заключения договоров страхования. Структура и содержание правил. Права и обязанности сторон. Процедуры заключения и исполнения договоров страхования.
	Социальное и личное страхование, взаимосвязь и различия. Особенности проявления страхового интереса и страховых рисков в личном страховании. Классификация, основные подотрасли и виды личного страхования, формы проведения. Субъекты и участники личного страхования.
	Резерв незаработанной премии, понятие, назначение и принципы расчета.
	Суброгация
	Страховая премия это: а) выплаты страхователю при отсутствии страховых случаев; б) плата за страхование; в) вознаграждение, уплачиваемое страховому агенту.

1. Правила страхования, как основа для определения условий заключения договоров страхования. Структура и содержание правил. Права и обязанности сторон. Процедуры заключения и исполнения договоров страхования.

Правила страхования, как основа для определения условий заключения договоров страхования.

Договор страхования является юридическим фактом, порождающим страховое обязательство.

Надо сказать, что единого определения договора страхования гражданское законодательство не содержит, поскольку страхуемые имущественные интересы по своей правовой природе различны.

Для заключения договоров необходимо соглашение сторон по так называемым существенным условиям.

Существенными считаются те условия договора, которые признаются таковыми в соответствующих законодательных и нормативных актах.

В российском страховом праве перечень таких условий несколько ограничен в сравнении с международной страховой практикой. Так, ст. 942 ГК РФ устанавливает четыре существенных условия договора страхования, три из которых - общие для имущественного и личного страхования:

- характер страхового случая;

- страховая сумма;

- срок действия договора страхования.

Четвертое условие - раздельное:

- для имущественного страхования - имущество или имущественный интерес, который страхуется;

- для личного страхования - застрахованное лицо.

Если между сторонами не достигнуто соглашение хотя бы по одному из перечисленных условий, договор считается незаключенным.

Наряду с существенными условиями в договоре страхования имеется и ряд других условий, например обычные условия договора - это условия, имеющиеся во всяком договоре и предусмотренные законодательством на тот случай, если стороны не пожелают установить что-либо иное. Это касается сведений о месте заключения договора, форме договора, времени вступления его в силу.

Есть и обязательные условия договора, которые предписываются сторонам законодательством для согласования. В договорах страхования это, например, страховая сумма, срок начала страховой защиты и т.д.

Кроме того, законодательством разрешено устанавливать в договоре по взаимному соглашению любые, не противоречащие закону условия, что способствует максимальному учету интересов и пожеланий сторон.

Условия, на которых заключается договор страхования, могут быть определены в стандартных правилах страхования соответствующего вида, принятых, одобренных или утвержденных страховщиком либо объединением страховщиков.

Условия, содержащиеся в правилах страхования и не включенные в текст договора страхования (страхового полиса), являются обязательными для страхователя (выгодоприобретателя), если в договоре (страховом полисе) прямо указывается на применение таких правил и сами правила изложены в одном документе с договором (страховым полисом) или на его оборотной стороне либо приложены к нему (ст. 943 ГК РФ).

Структура и содержание правил.

Содержание договора страхования составляет совокупность его условий или пунктов, выражающих волю сторон.

Типовая структура договора страхования, к примеру, если он заключен путем составления единого документа (стандартной формы договора), подписанного сторонами, включает в себя следующие элементы:

- общие положения;

- предмет и объект договора;

- страховая сумма и страховая премия;

- права и обязанности сторон;

- условия выплаты страховой суммы;

- ответственность сторон;

- изменение договора;

- срок действия договора;

- окончание действия договора;

- конфиденциальность условий договора;

- порядок разрешения споров;

- дополнительные условия и заключительные положения;

- юридические адреса и подписи сторон.

Права и обязанности сторон.

Кроме обязанности страхователя, заключающейся в выплате страховых премий в размере и порядке, которые определены в договоре, на страхователя возложены по договору и другие обязанности, которые, в отличие от первой, не подлежат судебному обжалованию. Например, обязанность сообщать страховой компании в период действия договора о факторах увеличения риска, о заключении других договоров страхования по поводу того же объекта, о фактах отчуждения застрахованного имущества, об изменении места жительства; соблюдать специально согласованные или содержащиеся в правилах страхования обязанности, направленные на уменьшение риска или предотвращение опасности, и др.

Что касается прав, то страхователь имеет право на:

- получение страховой суммы по договору страхования жизни, или страхового возмещения в размере ущерба в имущественном страховании, или на возмещение ущерба, причиненного третьим лицам при страховании гражданской ответственности - в пределах страховой суммы и с учетом конкретных условий договора;

- изменение условий страхования в договоре в части изменения страховой суммы или объема ответственности, если иное не оговорено в правилах страхования;

- досрочное расторжение договора страхования в порядке, оговоренном правилами страхования.

Страховщик, в свою очередь, также имеет в соответствии с договором страхования многочисленные обязанности и права.

Обязанности страховщика разделяются на обязанности по несению риска и по выплате страхового возмещения. Так, он должен ясно охарактеризовать в договоре страхуемый риск, при описании риска обязан указать первичные исключения, которые не охватываются страховой защитой, гарантирует надлежащее исполнение принятых на себя обязательств и отвечает по ним всем принадлежащим имуществом и пр.

Страховщик имеет право:

- участвовать в спасении и сохранении застрахованного объекта, принимая необходимые для этого меры или указывая страхователю на необходимость их принятия;

- проверять состояние застрахованного объекта, а также соответствие сообщенных ему страхователем сведений об объекте страхования действительным обязательствам, независимо от того, изменились или нет условия страхования;

- отказаться от исполнения договорных обязательств либо изменить условия в части возмещения ущерба или выплаты страховой суммы при определенных обстоятельствах и др.

По общему правилу договор страхования прекращается истечением срока, на который он был заключен.

Договор страхования может быть прекращен и по иным основаниям, связанным, например, с несостоятельностью (банкротством) страховщика, прекращением, приостановлением, отзывом у него лицензии на право осуществления страховой деятельности, неуплатой страхователем страховых взносов и др.