Платеж против документов (инкассо) осуществляется по следующей схеме.

2

Банк экспортера Банк импортер

1 6 5 3 4

Экспортер Импортер

 

 

На схеме указаны операции.

1. Передача банку документов и поручений выдать на инкассо.

2. Документы направляются банку получателя.

3. Банк получателя информирует получателя о прибытии документов и о выполнении условия инкассо (авизо).

4. Выполнение условия инкассо покупателем, передача ему документов.

5. Перевод денег банку продавца

6. Поступление денег на счет экспортера.

Экспортер после отгрузки товара направляет своему банку документы, чем подтверждает не только отгрузку, но и передачу собственности на товар. Одновременно он даст указание своему банку передать эти документы покупателю через его банк против платежа.

Для данного вида платежа существуют основные условия:

передача документов покупателю только против платежа наличными или переводом;

банк получателя имеет право передать покупателю документы при условии, что он акцептует выставленный продавцом вексель. Этот вексель -(акцепт) либо остается до дня платежа у банка покупателя, либо высылается продавцу через его банк;

безотзывное обязательство произвести платеж. Передача документов против безотзывного подтверждения покупателя, оплата счета в назначенный день.

инкассо без документов. Если товар отгружен продавцом и отправлен воздушным или наземным транспортом, то не исключено, что товар, который срочно нужен покупателю, прибудет раньше, чем документы, отправленные по почте. В таких случаях документы высылаются вместе с товаром и в адрес банка в стране покупателя. Это банк получает распоряжения и инструкции от банка телексом или через компьютерную систему <СВИФТ>.

 

Указанные условия рекомендуется использовать только в тех случаях, когда продавец уверен в хорошем финансовом положении покупателя. В некоторых странах, прежде всего в неевропейских, не всегда имеется гарантия того, что банк в стране покупателя передаст ему документы только против платежа. И если такая практика существует между покупателем и банком в его стране, то не исключено, что он получит документы без платежа.

 

Аккредитив - от lat.accreditivus - доверительный:

 

Банк покупателя оформляющий аккредитив

Банк продавца, выплачивающий по аккредитиву

 

1 7 6 3 4 5

 

Продавец (экспортер)

Покупатель (импортер)

 

 

На схеме указаны следующие операции:

1. Покупатель поручает своему банку открыть аккредитив.

2. Банку продавца пересылаются инструкции.

3. Банк информирует продавца, что получил инструкции об открытии аккредитива.

4. Продавец использует аккредитив - передает документы банку.

5. После проверки документов банк выплачивает сумму аккредитива продавцу.

6. Документы направляются банку покупателя.

7. Документы проверяются и отправляются покупателю.

Аккредитив гарантирует продавцу платеж покупателя. Экспортер

получает обязательство банка, открывшего аккредитив, по которому он получит деньги, если все документы будут соответствовать условиям контракта.

Для продавца крайне важно, чтобы все документы соответствовали условиям аккредитива, так как банк проверяет их очень тщательно и несет при этом полную ответственность перед покупателем. Поэтому при проверке документов банк информирует покупателя в случае, если документы не соответствуют условиям, требует дополнительных указании и без согласия покупателя не может выплачивать сумму аккредитива.

Но порой имеются случаи, когда банк продавца все-таки может выплатить деньги покупателю, но с оговоркой, т.е. при условии, что покупатель примет документы. Если же покупатель отказывается принять несоответствующие условиям аккредитива документы, то продавец обязан вернуть сумму аккредитива своему банку.

Следует отметить, что в международной практике почти в 8 0% случаев документы аккредитивов не соответствуют полностью условиям аккредитива, и банки из-за их повышенной ответственности перед покупателем проверяют документы весьма скрупулезно.

Виды аккредитивов:

открытый аккредитив. Покупатель не имеет права его отзывать, поскольку такой аккредитив не дает продавцу никакой гарантии; он используется весьма редко;

безотзывный аккредитив. Общепринятая его форма: покупатель стремится отозвать аккредитив. У этого аккредитива есть подвиды:

а) безотзывной подтвержденный аккредитив. Покупатель поручает

своему банку подтвердить аккредитив через банк продавца. Иными

словами, банк продавца гарантирует выполнение условий платежа:

б) безотзывной неподтвержденный аккредитив. Банк продавца

лишь информирует его об открытии аккредитива, а сам не подтверждает его, т.е. не гарантирует его оплату. В таком случае ответственность за выполнение обязательств несет только банк покупателя;

переводный аккредитив. Если продавец не производит все продаваемые детали, а покупает их у субпоставщиков, то целесообразно договориться с покупателем об открытии переводного аккредитива. В данном случае продавец имеет возможность перевести часть этого аккредитива (даже с изменением срока действия) своим субпоставщикам. Такой вид аккредитива дешевле, чем открытие отдельных аккредитивов своим субпоставщикам.

• В принципе экспортер должен стремиться к тому, чтобы получить от покупателя безотзывный и подтвержденный аккредитив, поскольку лишь тогда и его банк несет ответственность за платеж, а не только банк покупателя в другой стране.

Если позиция продавца во время переговоров позволяет ему выбирать между аккредитивом и инкассо, то надо иметь в виду, что чем выше сумма сделки, тем важнее застраховать себя от всевозможных рисков. При наличии внушительной суммы, на которую совершается сделка, целесообразно настаивать на выставлении безотзывного и подтвержденного аккредитива, если клиент не против платить авансом или предоставить банковскую гарантию.

При поставке клиентом оборудования широко практикуется получение аванса в размере 1/3 от суммы сделки.

При расчетах инкассо необходимо заранее выяснить возможности продажи товара другому покупателю. Бывает, что товар уже отправлен клиенту, но' во время его транспортировки или оформления инкассо оказывается, что клиент не готов выполнить свои обязательства.

По стоимости аккредитив дороже, чем инкассо. Обычно расходы по аккредитиву несет покупатель. Но если во время переговоров клиент.не готов нести расходы, связанные с открытием аккредитива, то. по-видимому, разумнее их взять на себя полностью или частично, чем отказаться от финансовой гарантии аккредитива.

Банковский перевод. Представляет собой поручение одного банка другому выплатить бенефициару (получателю) определенную сумму. В нем участвуют:

перевододатель - должник;

банк, принявший поручение;

банк, выполняющий поручение; переводополучатель.

В форме банковского перевода осуществляется авансовые платежи импортера либо оплата товаров после их получения, что задерживает инкассацию валютной выручки экспортером. Кроме того, посредством перевода производятся перерасчеты и прочие операции. Обычно банковские переводы сочетаются с другими формами международных расчетов.

Расчеты с использованием векселей и чеков. В международной практике применяются переводные векселя (тратты), выставляемые экспортером на импортера.

Тратта - документ, составленный по установленной законом форме и содержащий безусловный приказ кредитора (трассанта) заемщику (трассату) об уплате в указанный срок определенной суммы денег названному в векселе третьему лицу (ремитенту) или предъявителю. При расчетах с использованием векселя экспортер, передает тратту и товарные документы на инкассо своему банку, который получает валюту с импортера. Импортер становится собственником этих документов лишь против оплаты или акцепта тратты.

Если платеж осуществляется с помощью чека, то должник (покупатель) либо самостоятельно выставляет чек (чек клиента), либо поручает его выписку банку (чек банка).

Дорожный (туристический) чек - платежный документ, денежное обязательство (приказ) выплатить обозначенную на нем сумму владельцу чека. Он выписывается крупными банками в национальной и иностранной валюте.

Еврочек - чек в евровалюте, выписываемый банком без предварительного взноса клиентом наличных денег и на более крупные суммы в счет банковского кредита сроком до 1 месяца. Он оплачивается в любой валюте страны-участницы соглашения <Еврочек> (действует с 1968 г.).

Кредитные карточки. Используются с 60-х годов; они преимущественно американского происхождения (<Виза интернэшнл>, <Мастер Кард> и др.).

Расчеты по компенсационным сделкам осуществляются в общепринятых в международной практике формах (открытый счет, аккредитив и др.).

В 197 3 г. в Брюсселе было создано акционерное общество международных банковских финансовых телекоммуникаций (<СВИФТ>) для передачи информации по международным банковским расчетам.

Применяются международные автоматизированные системы межбанковских расчетов, по торговле ценными бумагами - <СЕДЕЛ>, по валютным операциям и информационным услугам - <Рейтер монитор сервис>.