Основы управления ссудным портфелем банка.

 

Ссудный портфель банка определяется как совокупность кредитных ресурсов, выданных им всем категориям заемщиков на расчетный момент времени. Кредитные операции являются традиционными для любых разновидностей банковских учреждений, что определяет высокий удельный вес (до 60-65%) данного портфеля в общей сумме активов, соответственно и требования к эффективности управления им.

 

Управление ссудным портфелем банка это процесс, направленный на практическую реализацию стратегической цели по рассматриваемому направлению финансового менеджмента - обеспечение рационального сочетания доходности и надежности портфеля.

 

Субъектами управления ссудным портфелем выступают специализированные линейные отделы банка, а по особо крупным[1] кредитам - Кредитный комитет (при его отсутствии - Правление банка).

Структура ссудного портфеля может быть систематизирована по нескольким базовым признакам:

а). По степени ликвидности портфеля:

· высоколиквидная часть портфеля (краткосрочные и сверхкраткосрочные ссуды);

· среднеликвидная часть портфеля (среднесрочные ссуды);

· низколиквидная часть портфеля (долгосрочные ссуды);

· неликвидная часть портфеля (сомнительные и безнадежные ссуды).

б). По степени доходности портфеля:

· высокодоходная часть портфеля (процентная ставка выше среднего на расчетный момент уровня);

· среднедоходная часть портфеля (процентная ставка равна среднему на расчетный момент уровню);

· низкодоходная часть портфеля (процентная ставка ниже среднего на расчетный момент уровня);

· убыточная часть портфеля (сомнительные и безнадежные ссуды).

в). По степени надежности портфеля:

· высоконадежная часть портфеля (ссуды элитным заемщикам, ссуды с высоколиквидным обеспечением и под гарантии федерального правительства);

· малонадежная часть портфеля (ссуды случайным клиентам без высоколиквидного обеспечения или гарантий);

· прочие ссуды.

 

Исходя из определенных в рамках кредитной политики критериев качества, по каждому из классификационных признаков определяются планируемые диапазоны удельного веса той или иной части портфеля. В режиме оперативного управления структурой портфеля задействованные подразделения кредитной организации обязаны придерживаться этих диапазонов.

Методические требования к управлению ссудным портфелем:

а). Наличие у банка целостной долгосрочной кредитной политики, основными элементами которой выступают:

 

· определение степени приоритетности ссудного портфеля по отношению к другим элементам активов (т.е. планируемый диапазон отношения максимальной суммы выданных ссуд к общей сумме работающих активов);

· вытекающие из ранее определенной процентной политики банка ограничения в части диапазона средней процентной ставки по портфелю в целом;

· приоритетные для банка категории заемщиков;

· критерии качества структуры ссудного портфеля.

б). Наличие в организации формализованных технологий процесса кредитования по традиционным для банка видам ссуд. Под технологией кредитования понимается закрепленная во внутренних регламентах банка последовательность мероприятий, осуществляемых специализированными подразделениями и конкретными сотрудниками в рамках конкретного типа кредитной операции. Необходимыми элементами технологии выступают:

 

· непосредственные участники (инстанции и рабочие места, принимающие участие в описываемой операции);

· управленческие процедуры (мероприятия, осуществляемые в рамках операции);

· типовые сроки по операции в целом и каждой управленческой процедуре;

· ответственность участников за нарушение описываемой технологии.

При разработке типовых технологий учитываются общие требования методологии проведения соответствующих банковских операций, а также специфика работы конкретной кредитной организации - особые пожелания традиционных для нее заемщиков, квалификация персонала, возможности по сбору исходной информации и т.п.

Особенности управления ссудным портфелем в современных отечественных условиях:

 

· отсутствие в большинстве банков формализованных технологий кредитования;

· необходимость учета объективно сложившихся диспропорций в структуре ссудного портфеля;

· отсутствие эффективных методик оценки рыночной стоимости предлагаемого потенциальным заемщиком залога;

· худшие возможности по контролю за текущим финансово-хозяйственным положением заемщика;

· экономическая нецелесообразность применения установленных законом санкций по отношению к большинству нарушивших свои обязательства заемщиков (для которых кредитором первой очереди являются государство и собственный персонал, что не позволяет банку в случае официального банкротства заемщика рассчитывать хотя бы на частичное возмещение ущерба).