Экзаменационный билет 25 (52)

1) Государственное регулирование инвестиционной деятельности страховщиков.

Право страховщиков на инвестиционную деятельность закреплено пунктом 5 статьи 26 Федерального закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации»: Страховщик обязан инвестировать и иным образом размещать средства страховых резервов на условиях диверсификации, ликвидности, возвратности и доходности в соответствии с требованиями органа страхового надзора.

Цель государственного регулирования инвестиционной деятельности страховщиков – защита имущественных интересов страхователей, а конкретнее, защита страхователей от убытков в случае неплатежеспособности страховщиков. Для достижения этой цели необходимо свести риск инвестиционной деятельности страховщиков к минимуму. Необходимость государственного регулирования возрастает ещё и вследствие того факта, что страхователи не могут проследить, насколько профессионально страхователи распоряжаются переданными им средствами.

Регулирование инвестиционной деятельности страховщиков происходит на основании:

4. ФЗ «Об организации страхового дела в Российской Федерации»

5. ФЗ «Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений»

6. «Правил размещения страховщиками средств страховых резервов».

Согласно Федеральному закону «Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений», регулирование инвестиционной деятельности страховщиков осуществляется органами государственной власти Российской Федерации и органами государственной власти субъектов Российской Федерации. В этом же законе регламентированы и методы регулирования инвестиционной деятельности страховщиков: создание благоприятных условий для развития инвестиционной деятельности страховщиков; прямое участие в инвестиционной деятельности страховщиков.

2) Налогообложение страховых организаций, особенности расчета налога на прибыль.

1) поскольку страховая услуга не содержит добавленной стоимости, то, как следствие, страховые компании по операциям страхования и перестрахования освобождены от уплаты налога на добавленную стоимость.

2) налоговое законодательство предоставляет возможность страховым организациям откладывать свои налоговые обязательства по налогу на прибыль на суммы сформированных страховых резервов.

Страховщику дается возможность собранные страховые взносы сразу не ставить под налог, а дождаться финансового результата по договору страхования и определить размер заработанной премии по договору.

Объект налогооблажения – прибыль(разница между суммарными доходами и расходами).Ставка = 20%(в федеральный бюджет = 2%, в региональный = 18%)

Процесс расчета налога на прибыль:

1) формирование налогооблагаемой базы для расчета(от страховой деятельности, по доходам от ценных бумаг)

2) определение размера налога на прибыль

3) расчет суммарного налога на прибыль

3) Основные условия добровольного медицинского страхования.

Добровольное медицинское страхование — вид личного страхования. Оно позволяет получать помощь в лечебно-профилактических учреждениях (ЛПУ), не работающих по программе ОМС. Добровольное медицинское страхование принято подразделять на индивидуальное и на коллективное.

Выдается медицинский страховой полис с определенным сроком действия и пречнем учреждений, в которых оказывают медицинские услуги.

Страховым случаем является обращение застрахованного в течение срока действия ДС в медицинское учреждение по предлагаемому списку.

Страхователями выступают физические лица и работодатели. Застрахованными выступают физические лица. Выгодоприобретателями являются лечебно профилактические учреждения. Застрахованные получают бесплатно медицинскую помощь в учреждениях-выгодоприобретателях. Страховщик компенсирует выгодоприобретателю понесенные затраты. Платные медицинские услуги предоставляются гражданам медицинскими учреждениями в рамках заключённых договоров в виде профилактической, лечебно-диагностической, реабилитационной, протезно-ортопедической и зубопротезной помощи.

Разновидностью ДМС - Медицинское страхование выезжающих за рубеж - наличие полиса страхования медицинских расходов выезжающих за рубеж (ВЗР) является обязательным требованием для получения визы в ряд стран (страны Шенгенского соглашения и др.) Для организации медицинской помощи за рубежом страховые компании привлекают компанию-ассистанс

4) Права и обязанности сторон по договору страхования, взаимодействие при страховом случае.

Страховщик обязан:

• ознакомить страхователя с правилами страхования;

• в случае проведения страхователем мероприятий, уменьшивших риск наступления страхового случая и размер возможного ущерба застрахованному имуществу, либо в случае увеличения его действительной стоимости перезаключить по заявлению страхователя договор страхования с учетом этих обстоятельств;

• при страховом случае произвести страховую выплату в установленный договором или законом срок. Иначе страховщик уплачивает страхователю штраф в размере 1 % от суммы страховой выплаты за каждый день просрочки;

• возместить расходы, произведенные страхователем при страховом случае для предотвращения или уменьшения ущерба застрахованному имуществу, если возмещение этих расходов предусмотрено правилами страхования. При этом не подлежат возмещению указанные расходы в части, превышающей размер причиненного ущерба;

не разглашать сведения о страхователе и его имущественном положении, за исключением случаев, предусмотренных законодательством РФ.

Обязанности страхователя:

• своевременная уплата страховых взносов;

сообщение страховщику при заключении договора страхования всех известных страхователю обстоятельств, имеющих значение для оценки страхового риска, а также о всех заключенных или заключаемых договорах страхования в отношении данного объекта страхования;

• принятие необходимых мер в целях предотвращения и уменьшения ущерба застрахованному имуществу при страховом случае;

• информирование страховщика о наступлении страхового случая в сроки, установленные договором страхования.

Договором страхования могут быть предусмотрены и другие обязанности сторон.

В ряде случаев может предусматриваться замена страхователя в договоре страхования.

Юридические лицы обязаны сообщать страховщикам по их запросам сведения, связанные со страховым случаем, включая сведения, составляющие коммерческую тайну. При этом страховщики несут ответственность за их разглашение в любой форме, за исключением случаев, предусмотренных законодательством РФ.

При наступлении страхового случая:

После получения всех документов, необходимых Страховщику для принятия решения о страховой выплате, Страховщик в течение 10 (десяти) рабочих дней принимает решение о выплате либо об отказе в выплате и составляет страховой Акт по установленной форме, если иное не предусмотрено Договором страхования.

Страховая выплата осуществляется, как правило, в течение 10 (десяти) рабочих дней с момента утверждения страхового Акта, если иное не предусмотрено Договором страхования.

В случае принятия решения об отказе в страховой выплате, Страховщик в течение 10 (десяти) рабочих дней с момента принятия решения направляет письменное уведомление соответствующему лицу, претендующему на получение страховой выплаты (Страхователю, Застрахованному лицу, Выгодоприобретателю).

Днем выплаты считается дата списания средств со счета Страховщика в банке, дата оформления почтового перевода или выдачи их наличными из кассы.

ЗАДАНИЕ 2. Выберите правильные ответы либо правильные утверждения.

1. В случае признания страховой организации банкротом, страхователи и выгодоприобретатели:

1. Не имеют никаких прав;
2. Имеют права требования по возврату части уплаченных страховых премий;
3. Имеют право на получение всей уплаченной страховой премии, если страховой случай не наступил;
4. Нет правильного ответа.

2. Целью создания страховых резервов страховщиков является:

1. Обеспечение выполнения страховщиками принятых обязательств;
2. Выплата комиссионных вознаграждений посредникам;
3. Обеспечение функциональной деятельности и развития страховой организации;
4. Все ответы верны.

3. Аджастер - это:

1. Физическое или юридическое лицо, представляющее интересы страховой компании в решении вопросов по урегулированию претензий страхователя в связи со страховым случаем;
2. Специалист по страховой математике, владеющий теорией актуарных расчетов и занимающийся исчислением страховых тарифов;
3. Специалист, осуществляющий оценку риска после страхового случая;
4. Оценщик имущества, принимаемого на страхование.

4. Страховщик, принимающий риск в перестрахование называется:

1. Цессионер;
2. Цедент;
3. Перестрахователь;
4. Сострахователь.

5. Понятия «страховое событие» и «случайное событие»:

1. Идентичны;
2. Множество «случайных событий» шире множества «страховых событий»;
3. Множество «страховых событий» шире множества «случайных событий»;
4. Между «страховыми событиями» и «случайными событиями» нет зависимости.

6. Выравнивающий резерв формируется в целях:

1. Выравнивания убытков по страховым случаям;
2. Выравнивания выплат по произошедшим страховым случаям;
3. Обеспечения обязательств страховщика в случае дефицита страховых премий, возникшего в результате применения при расчете страховых резервов более консервативного базиса расчета, чем при расчете страховых премий;
4. Обеспечения обязательств страховщика в случае неправильного расчета величины страхового возмещения.

7. Резервы, формирующиеся для обеспечения выполнения обязательств страховщика по страховым выплатам (в том числе в виде пенсий, ренты, аннуитетов), по заключенным договорам страхования, если это предусмотрено договором страхования - это:

1. Резервы страхования жизни;
2. Резервы страхования иного, чем страхования жизни;
3. Резервы личного страхования;
4. Нет правильного ответа.

8. Страховщик освобождается от выплаты страхового возмещения или страховой суммы, если:

1. Страховой случай наступил вследствие умысла страхователя;
2. Страхователь не предпринял соответствующих мер для предотвращения страхового случая;
3. Убыток произошел в результате случая зафиксированного в договоре страхования.

9. Страховая организация, осуществляющая инвестиционную деятельность рассчитывает на:

1. Увеличения заработной платы штатным сотрудникам;
2. Увеличение прибыли;
3. Увеличение количества заключаемых договоров;
4. Снижение риска вероятности наступления страхового случая.

10. Нетто-ставка состоит из:

1. Рискового и гарантийного взноса;
2. Основного и дополнительного взноса;
3. Основного взноса и надбавки;
4. Рискового взноса и нагрузки.

ЗАДАНИЕ 3. Решите следующую задачу:

Согласно годовому отчету об операциях страховая компа­ния собрала 10 млн. руб. страховых премий по страхованию от несчастных случаев. Страховые выплаты за этот период соста­вили 6,85 млн. руб.

Определите уровень выплаты по данному виду страхования.

 

Решение:

УРОВЕНЬ ВЫПЛАТ СТРАХОВОГО ВОЗМЕЩЕНИЯ - Характеризует результаты проведения страхования для страховой организации (страховщика) в отличие от уровня страхового возмещения, определяющего эффективность.

БИЛЕТ 26 и 53!аеееее

ЗАДАНИЕ 1. Дайте развернутый ответ на вопросы:

1) Права и обязанности сторон по договору страхования, взаимодействие при страховом случае.

2) Франшиза в договоре страхования.

3) Условия страхования имущества граждан.

4) Страховые выплаты при страховании жизни.

 

ЗАДАНИЕ 2. Выберите правильные ответы либо правильные утверждения.

1.Выравнивающий резерв формируется за счет:

1. Привлеченных средств страховщика;
2. Собственных средств страховщика;
3. Заемных средств страховщика;
4. Собственных и заемных средств страховщика.

2. Аджастер - это:

1. Физическое или юридическое лицо, представляющее интересы страховой компании в решении вопросов по урегулированию претензий страхователя в связи со страховым случаем;
2. Специалист по страховой математике, владеющий теорией актуарных расчетов и занимающийся исчислением страховых тарифов;
3. Специалист, осуществляющий оценку риска после страхового случая;
4. Оценщик имущества, принимаемого на страхование.

3. Страховая сумма по договору обязательного страхования ответственности устанавливается:

1. решением суда;

2. законодательством страны;

3. сторонами договора страхования по их усмотрению;

4. при помощи лимитов страхового возмещения

4. Применительно к страхованию жизни страховой интерес имеют:

1. работник в жизни работодателя;
2. соседи в жизни друг друга;
3. родители в жизни детей;
4. должник в жизни кредитора.

5. Договор личного страхования должен заключаться в пользу:

1. застрахованного лица, если в договоре не названо в качестве выгодоприобретателя другое лицо;

2. любого физического лица;

3. любого юридического лица;

4. самого страхователя, при наличии застрахованного лица.

6. Страховые фонды могут формироваться на уровне:

1. Государства;
2. Предприятий и физических лиц;
3. Страховых организаций;
4. Все ответы верны.

7. Нетто-ставка состоит из:

1. рискового и гарантийного взноса;
2. основного и дополнительного взноса;
3. основного взноса и надбавки;
4. рискового взноса и нагрузки.

8. Срок исковой давности по требованиям, вытекающим из договора имущественного страхования равен:

1. 2 года;
2. 3 года;
3. 1 год;
4. бессрочны.

9. Обязательным участником договора перестрахования является:

1. перестраховщик;

2. страхователь;

3. застрахованный;

4. выгодоприобретатель.

10. Разница между стоимостью активов страховой организации и ее страховыми обязательствами:

1. чистая прибыль;
2. валовая прибыль;
3. маржа пталежеспособности;
4. нет правильного ответа.

ЗАДАНИЕ 3. Решите следующую задачу:

Согласно годовому отчету об операциях страховая компа­ния собрала 10 млн. руб. страховых премий по страхованию от несчастных случаев. Страховые выплаты за этот период соста­вили 6,85 млн. руб.

Определите уровень выплаты по данному виду страхования.

Решение:

УРОВЕНЬ ВЫПЛАТ СТРАХОВОГО ВОЗМЕЩЕНИЯ - Характеризует результаты проведения страхования для страховой организации (страховщика) в отличие от уровня страхового возмещения, определяющего эффективность.

Билет 27 и 54!

ЗАДАНИЕ 1. Дайте развернутый ответ на вопросы:

1) Сострахование, его отличие от перестрахования.

2) Страховой ущерб/убыток и страховое возмещение. Порядок расчета страхового возмещения.

3) Система законодательства в области страхования.

4) Виды договоров перестрахования.

ЗАДАНИЕ 2. Выберите правильные ответы либо правильные утверждения.

1. В интересы страхователя входит информирования страховщика о:

1. Всех событиях, которые могут повлиять на возникновение страхового случая;
2. Только о событиях, риск возникновения которых застрахован;
3. Только о тех страховых событиях, по которым не предусмотрена выплата страхового возмещения.

2. Какие вам известны виды страхования ответственности:

1. страхование ответственности учителей;

2. страхование ответственности руководителей;

3. страхование ответственности владельцев домашних животных;

4. страхование ответственности нотариуса.

3. Плата за страхование - это:

1. страховой тариф;
2. страховая сумма;
3. страховой взнос;
4. страховая премия.

4. Имеет ли право страхователь застраховать имущество в нескольких страховых компаниях по полной действительной стоимости:

1. да;
2. нет;
3. да, только если страхование проводится от различных рисков;
4. да, однако, общая выплата всех страховых компаний при наступлении страхового случая не может превысить страховой суммы

5. Укажите принципы добровольного страхования:

1. Выборочность;
2. Бессрочность;
3. Автоматичность;
4. Полнота охвата всех объектов.

6. Какие черты присущи только страхованию гражданской ответственности:

1. Обеспечение страховой защиты конкретного имущества страхователя;
2. Обеспечение страховой защиты всего благосостояния страхователя;
3. Установление конкретной страховой суммы;
4. Установление лимита страхового возмещения.

7. Физические лица, граждане Российской Федерации, имеющие квалификационный аттестат и осуществляющие деятельность по расчетам страховых тарифов - это:

1. сюрвейеры;
2. андеррайтеры;
3. страховые брокеры;
4. актуарии.

8. Денежная сумма, уплачиваемая перестрахователем перестраховщику за принятие части риска в перестрахование:

1. перестраховочная сумма;
2. перестраховочный взнос;
3. перестраховочная премия;
4. слип.

9. Если виновник ДТП скрылся с места происшествия и не установлен, то выплаты пострадавшим

1. производятся за счет средств местных бюджетов;
2. не производятся;
3. производятся РСА;
4. производятся ВСС.

10. Страхование одного и того же объекта страхования несколькими страховщиками - это:

1. взаимное страхование;
2. сострахование;
3. перестрахование;

двойное страхование.

ЗАДАНИЕ 3. Решите следующую задачу:

Согласно годовому отчету об операциях страховая компа­ния собрала 10 млн. руб. страховых премий по страхованию от несчастных случаев. Страховые выплаты за этот период соста­вили 6,85 млн. руб.

Определите уровень выплаты по данному виду страхования.

Решение:

УРОВЕНЬ ВЫПЛАТ СТРАХОВОГО ВОЗМЕЩЕНИЯ - Характеризует результаты проведения страхования для страховой организации (страховщика) в отличие от уровня страхового возмещения, определяющего эффективность.