Тема 14: правове регулювання банківської діяльності

14.1. Методичні рекомендації до самостійної роботи

Банківська діяльність є одним з елементів фінансової діяльності держави та системою діючих спеціальних суб’єктів та операцій, здійснюваних ними як учасниками єдиної банківської системи щодо грошей, цінних паперів і валютних цінностей як засобів платежу, заощадження й товару. З правової точки зору банківську діяльність можна розглядати як сукупність дій, здійснюваних певними суб’єктами у формі, закріпленій нормативно-правовими актами чи договорами, спрямованими на отримання прибутку.

Однією з їх особливостей є те, що в їх регулюванні значне місце належить диспозитивним нормам (цивільно-правові, господарсько-правові) Саме тому завданням цієї теми є конкретизація саме фінансово-правового аспекта банківської діяльності. Багатоаспектність державного регулювання діяльності банків, використання різних його форм (адміністративного та індикативного), застосування Національним банком України до банків заходів впливу у разі порушення ними банківського законодавства – все це свідчить про те, що банківська діяльність як складний об’єкт правового впливу передбачає формування засад публічно-правового регулювання. Саме публічно-правові відносини за участю банківських установ є предметом регулювання відповідного фінансово-правового інституту.

Насамперед, студенти повинні ознайомитися із банківською системою України. Відповідно до Закону України «Про банки і банківську діяльність» від 07. 12. 2000 р. (ч.1 ст. 4) структура вітчизняної банківської системи включає Національний банк України та інші банки, а також філії іноземних банків, що створені і діють на території України. Характер відносин між центральним банком держави та іншими банками дає підстави для висновку про дворівневу структуру банківської системи.

Дворівневість банківської системи виявляється в тому, що, з одного боку, банки самостійні щодо НБУ і юридично йому не підпорядковані, тобто НБУ не є вищою інстанцією для банківської установи. З іншого – банки є під наглядовими НБУ, їх створення та діяльність безпосередньо залежать від нього. Фактично відносини між ними мають вертикальний характер, є владними і тому регулюються нормами публічного права (фінансового, адміністративного).

Системоутворюючим елементом банківської системи є банк. Банки – це установи, функціями яких є кредитування суб’єктів господарської діяльності та громадян за рахунок залучення коштів підприємств, установ, організацій, населення та інших кредитних ресурсів, касове та розрахункове обслуговування народного господарства, виконання валютних та інших банківських операцій.

Нижній рівень банківської системи України становлять спеціалізовані та універсальні банки. За спеціалізацією банки можуть бути ощадними, інвестиційними, іпотечними, розрахунковими (кліринговими). Банк набуває статусу спеціалізованого банку у разі, якщо понад 50 % його активів є активами одного типу. Банк набуває статусу спеціалізованого ощадного банку у разі, якщо понад 50 % його пасивів є вкладами фізичних осіб.

Законом України «Про банки і банківську діяльність» установлено вичерпний перелік організаційно-правових форм банків. В Україні банки створюються у формі відкритого акціонерного товариства або кооперативного банку.

Окремою ланкою банківської системи є банківські об’єднання. Згідно з ч. 1 ст. 9 Закону України «Про банки і банківську діяльність» банки мають право створювати банківські об’єднання таких типів: банківська корпорація, банківська холдингова група, фінансова холдингова група. Студенти повинні знати особливості їх правового статусу.

Перший рівень банківської системи України посідає Національний банк України. Визначаючи НБУ як центральну ланку банківської (і кредитної) системи України, слід розуміти, що він становить систему органів та установ, які входять до банківської системи та значно розширюють її склад. До системи НБУ, крім його центрального апарату та філій (територіальних управлінь), належать: розрахункові палати, Банкнотно-монетарний двір, Фабрика банкнотного паперу, Державна скарбниця України, Центральне сховище, спеціалізовані підприємства, банківські навчальні заклади та інші структурні одиниці й підрозділи, необхідні для забезпечення діяльності НБУ (ст. 22 Закону України «Про Національний банк України»).

Відповідно до ст. 99 Конституції України основною функцією НБУ є забезпечення стабільності грошової одиниці України, на виконання якої НБУ сприяє дотриманню стабільності банківської системи, а також, у межах своїх повноважень, - цінової стабільності. НБУ виконує й інші функції, закріплені ст. 2 Закону України «Про Національний банк України», які потрібно проаналізувати студентам.

Правовий статус центрального банку як системна категорія поряд із функціональною характеристикою включає також передбачену нормами права спеціальну правоздатність суб’єкта права у питаннях відання, а також його повноваження, що, враховуючи публічні функції НБУ, становлять його компетенцію.

Використання законодавцем терміна «особливий центральний орган державного управління» при характеристиці НБУ є універсальним підходом за двома підставами.

По-перше, це законодавче визначення підкреслює державно-управлінську природу діяльності НБУ в процесі реалізації покладених на нього функцій. По-друге, у такий спосіб підкреслюється принципова особливість правового статусу вітчизняного центрального банку. З урахуванням положень ст. 6 Конституції України щодо здійснення державної влади в Україні на засадах її поділу на законодавчу, виконавчу та судову, Національний банк України не входить до жодної з гілок влади, що виступає важливою гарантією його незалежності від органів державної влади.

Наступним кроком студентам слід з’ясувати правовий статус керівних органів НБУ, якими є Рада та Правління НБУ.

На забезпечення стабільності банківської системи спрямоване державне регулювання банківської діяльності, яке здійснюється Національним банком України у таких формах:

1) адміністративне регулювання

– реєстрація банків і ліцензування їх діяльності;

– встановлення вимог та обмежень щодо діяльності банків;

– застосування санкцій адміністративного чи фінансового характеру;

– нагляд за діяльністю банків;

– надання рекомендацій щодо діяльності банків;

2) індикативне регулювання

– встановлення обов’язкових економічних нормативів;

– визначення норм обов’язкових резервів для банків;

– встановлення норм відрахувань до резервів на покриття ризиків від активних банківських операцій;

– визначення процентної політики;

– рефінансування банків;

– кореспондентські відносини;

– управління золотовалютними резервами, у т.ч. валютні інтервенції;

– операції з цінними паперами на відкритому ринку;

– імпорт та експорт капіталу.

Студентам особливо ретельно слід розглянути порядок створення та державної реєстрації банків, який закріплений Законами України «Про банки і банківську діяльність», «Про Національний банк України», а також Постановою Правління НБУ від 31 серпня 2001 року, № 375.

Банк як суб’єкт господарювання здійснює фінансову діяльність (фінансове посередництво) у формі банківських операцій, які проводяться в порядку, встановленому НБУ. Вичерпний перелік банківських операцій визначений ст. 47 Закону України «Про банки і банківську діяльність». Студенти мають вміти навести класифікацію банківських операцій за різними критеріями, а саме:

1) за функціональними ознаками (депозитні; розрахункові; кредитні; факторингові; лізингові; засновницькі; інвестиційні; міжбанківські; емісійні; комісійні; посередницькі);

2) за економічною сутністю (активні; пасивні; комісійно-посередницькі).

 

Завдання для самопідготовки

Елементарний рівень

1. Виписати у словник правничої термінології та дати визначення основних термінів і понять, підготуватися до тестового контролю, понятійного диктанту, експрес-опитування.

Основні терміни та поняття: банківська система України; банк; банківська діяльність; державний банк; кооперативний банк; спеціалізований банк; універсальний банк; банківське об’єднання; банківська корпорація; банківська холдингова група; фінансова холдингова група; фінансова установа; правовий статус Національного банку України; банківське регулювання; адміністративне регулювання; індикативне регулювання; банківський нагляд.

2. Ознайомитись з рекомендованою літературою до теми, скласти опорний конспект та підготуватися до обговорення основних понять теми.

Практичне заняття № 14

Питання для обговорення:

(Увага! Для студентів напряму підготовки «Фінанси і кредит» (програма професійного спрямування «Фінанси»(і)) (6.030508і) ці питання виносяться на самостійне вивчення).

1. Види банків в Україні, порядок їх створення, державної реєстрації, ліцензування та реорганізації.

2. Правовий статус Національного банку України.

3. Банківське регулювання і банківський нагляд.

 

Достатній рівень

1. Опрацювати додаткові джерела з теми та підготувати усну міні-доповідь, доповідь-презентацію або аналітичний огляд наукових публікацій.

Проблемні питання:

1. Порівняльно-правовий аналіз повноважень Ради та Правління НБУ.

2. Особливості створення банку з іноземним капіталом, відкриття філій та представництв.

 

2. Виконати практичне завдання:

У довідці про внесення Національного банку України до Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України від 09. 12. 2008 р. № 57, виданої Головним міжрегіональним інформаційним центром Державного комітету статистики України, зазначено, що формою фінансування НБУ є бюджет.

Зробіть мотивований висновок щодо цієї довідки.

Високий рівень

1. Скласти реферат за визначеною темою та підготуватися до його захисту.

Теми рефератів:

1. Правове становище банків в Україні.

2. Банківські операції.

2. Виконати практичне завдання:

Розробити структурно-логічну схему «Класифікація банків».

 

Завдання для самоконтролю знань

Тести для самоконтролю:

1. Розмір статутного капіталу НБУ становить:

1) 10 млн гривень;

2) 15 млн гривень;

3) 20 млн гривень;

4) 25 млн гривень.

2. Мінімальний розмір статутного капіталу на момент реєстрації банку не може бути меншим:

1) 1 млн євро;

2) 3 млн євро;

3) 5 млн євро;

4) 10 млн євро.

3. Державний банк засновується за рішенням:

1) Верховної Ради України;

2) Кабінету Міністрів України;

3) Національного банку України;

4) Правління Національного банку України.

 

Питання для самоконтролю:

1. Якою є структура банківської системи України?

2. Які види банків можуть функціонувати в Україні?

3. Визначте особливості функціонування державного банку.

4. Які кооперативні банки можуть створюватися в Україні?

5. Хто може бути учасником банку?

6. Визначе перелік документів, які необхідно подати для державної реєстрації банків. У який термін приймається рішення?

7. За яких підстав НБУ може відмовити в державній реєстрації банку?

8. За яких умов приймається рішення про надання банківської ліцензії (про відмову у її наданні)?

9. Визначте перелік банківських операцій, які банки мають право здійснювати на підставі банківської ліцензії та за умови отримання письмового дозволу НБУ?

10. Назвіть особливості створення банку з іноземним капіталом, відкриття філій та представництв.

11. У чому полягає особливий юридичний статус НБУ?

12. Визначте функції НБУ.

13. Які операції має право здійснювати НБУ?

14. Визначте мету та сутність банківського регулювання і нагляду за діяльністю банків.

15. Назвіть форми здійснення державного регулювання діяльності банків.

 

Література

Нормативно-правова:

1. Конституцiя України: Прийнята на п’ятій сесії Верховної Ради України 28. 06. 1996 р. - К: Преса, 2005. - 80 с.

2. Про банки i банкiвську дiяльнicть: Закон України від 7. 12. 2000 р. № 2121-ІI // Відомості Верховної Ради України. – 2001. - № 5-6. Ст. 30.

3. Про Національний банк України: Закон України від 20. 05. 1999 р. № 679-ХІ // Відомості Верховної Ради України. – 1999. - № 29. – Ст. 238.

4. Положення про порядок реєстрації та ліцензування банків, відкриття відокремлених підрозділів: затв. Постановою Правління Національного банку України 08.09.2011 р. № 306 // Офіційний вісник України. – 2011. - № 84 (07.11.2011). – Ст. 3092.

Основна:

5. Дмитренко Е.С. Фінансове право України. Особлива частина: Навчальний посібник. – К.: Алерта; КНТ, 2007. – 613 с.

6. Мацелик М. О. Фінансове право [Текст]: навч. посібник для студентів вузів / М. О. Мацелик, Т. О. Мацелик, В. П. Пригоцький; ред.. В. К. Шкарупа. – К.: Знання, 2011. – 815 с.

7. Орлюк О. П. Фінансове право. Академічний курс [Текст]: підручник для студентів вузів. – К.: Юрінком інтер, 2010. – 808 с.

8. Роль В. Ф. Фінансове право [Текст]: навч. посібник для студентів вузів / В. Ф. Роль, В. В. Сергієнко, С. М. Попова. – К.: Центр учбової літератури, 2011. – 392 с.

9. Фінансове право України: Навч. посібник [для студ. вищ. навч. закл.] / [Л.К. Воронова, М.П. Кучерявенко, Н.Ю. Пришва та ін.]; - К.: Правова єдність, 2009. – 395 с.

Додаткова:

10. Банкiвське право України / Ю. В. Ващенко: Навч. посiб. - К: ЦУЛ, 2006. - 344 с.

11. Білич І. Про правові засади організації та діяльності Національного банку України // Юридичний вісник України. – 2004. - № 51 (495). – С. 29-32.

12. Загородній А.Г., Вознюк Г.Л., Смовженко Т.С. Фінансовий словник. – 2-ге вид., випр. Та доп. – Львів: Центр Європи, 1997. – 576 с.

13. Костенко Ю.О. Фінансове право України: Навч. посіб. – К.: Центр учбової літератури, 2009. – 240 с.

14. Орлюк О.П. Банківська система України: правові засади організації. – К.: Юрінком Інтер, 2003. – 240 с.

15. Чернадчук В. Щодо визначення понять «банківські операції» та «банківська діяльність» // Підприємництво, господарство і право. – 2001. - № 8. – С. 71-73.

16. Шамрай І.А. Теоретичні проблеми визначення поняття «банк» в науці банківського права // Держава і право. – 2003. – Випуск 20. – С. 327-334.

* * *