Змістовий модуль 3. Види страхування.

Приклад 1. Страхова компанія уклала договір страхування з підприємством на страхування будівель та обладнання на суму 900 тис. грн. Договір страхування передбачає безумовну франшизу в розмірі 3 % страхової суми. Тарифна ставка за цим видом страхування становить 0,65 %.

Визначити розмір страхового платежу та страхового відшкодування, якщо збитки становлять 350 тис. грн.

 

Визначаємо:

1) розмір страхового платежу:

900 000 • 0,65 / 100 = 5850 грн.;

 

2) величину франшизи:

900 000 • 3 / 100 = 27 000 грн.;

 

3) суму страхового відшкодування:

350 000 - 27 000 = 323 000 грн.

 

Приклад 2.Визначити умови отримання максимального при­бутку підприємцем, якщо він не звертається до страхування при створенні власного резерву коштів та при зверненні до послуг стра­ховика для страхування ризиків у разі наміру зайнятися посеред­ницькою діяльністю між виробником та роздрібною торгівлею.

Вихідні дані:

основний капітал - 100 тис. грн.; придбання автомобіля - 40 тис. грн.;

вартість страхового захисту основних засобів становить 6 % страхової суми.

 

Визначаємо умови одержання максимального прибутку, який буде отриманий при використанні максимального значення обіго­вих коштів.

Тобто 100 000 - 40 000 = 60 000 - максимальне значення обігових коштів.

Статистичні дані свідчать, що автотранспорт більш підданий впливу непередбачених подій: ДТП, стихійні лиха, протиправні дії третіх осіб. Через це підприємцю необхідно застосовувати механізм самострахування, який реалізується шляхом придбання аналогіч­ного транспортного засобу і знаходження його у відстійнику. При цьому оборотних коштів у підприємця залишається істотно мен­ше, а саме:

П_max = 100 000 - 2 • 40 000 = 20 000 грн.

 

Цю суму підприємець може використовувати як обігові кошти. Прибуток при цьому буде у 2 рази менший від максимального.

Дійсно:

П= (20 000/40 000) • П_max = 0,5П_max

 

При зверненні підприємця до страхової компанії розрахунок буде таким:

страховий платіж за страхування основних коштів становитиме

40000 • 0,06 = 2400 грн.;

 

витрати підприємця у цьому випадку складатимуть

2400 + 40 000 = 42 400 грн.

 

Обігові кошти підприємець матиме у розмірі:

100 000 - 42 400 = 57 600 грн.,

 

що приблизно дорівнює максимальному значенню. Це дозволяє констатувати, що підприємець може отримати в цьому разі макси­мальний прибуток. І якщо щось трапиться з його автомобілем, то він отримає кошти на його відновлення.

 

Приклад 3.За кошторисом загальна вартість будівництва скла­дає 1,34 млн. грн. Установлений договором ліміт відповідальності перед третіми особами становить 250,0 тис. грн. Страховий та­риф - 0,55 % страхової суми. Договором передбачена безумовна франшиза в обсязі 50,0 тис. грн. за кожним страховим випадком. Під час пробивання свердловини під опори будівельником було пошкоджено водовід. Шкода внаслідок аварії водоводу склала 456,0 тис. грн.

Визначити суму страхового платежу і страхове відшкодування.

Визначаємо:

1) величину страхового платежу:

(1 340 000 + 250 000) • 0,0055 = 8745,0 грн.;

 

2) страхове відшкодування:

456 000 - 50 000 = 406 000 грн.

 

Приклад 4. Згідно з умовами договору страхування теплової електростанції загальна страхова сума розраховувалася як сума скла­дових обладнання. Унаслідок аварії вийшли з ладу та потребують повної заміни трубопровід подачі води до котлів і паропровід свіжої пари (страхові суми дорівнюють відповідно 165 і 278 тис. грн.). Вартість аварійних робіт з усунення наслідків аварії - 96 тис. грн. Франшиза становила 2 % страхової суми кожної складової обладнання та 3 % вартості відновлювальних робіт. Розрахувати вели­чину страхового відшкодування, яке отримає страхувальник.

 

Сума страхового відшкодування визначається наступним чином:

(165 + 278) (1 - 0,02) + 96 (1 - 0,03) = 527,26 тис. грн.

 

Приклад 5.За ринковою вартістю 500 тис. грн. житловий бу­динок був застрахований на суму 300 тис. грн. Через настання стра­хового випадку вартість відновлюваних робіт з урахуванням зносу досягла 180 тис. грн. Визначити відшкодування, яке отримає стра­хувальник.

 

Сума страхового відшкодування визначається наступним чином:

W= (180*300)/500= 108,0 тис. грн.

 

Приклад 6. Громадянин Петренко В.А. уклав договір про охо­рону квартири за допомогою засобів сигналізації на суму 100 тис. грн. і договір страхування майна на суму 75 тис. грн. Під час дії обох договорів із квартири викрадено майна на суму 190 тис. грн., у т. ч. ювелірних виробів, які не були застраховані за особливим договором, - на 45 тис. грн. Органи внутрішніх справ згідно з договором про охорону квартири виплатили 100 тис. грн.

Визначити розмір страхового відшкодування, яке громадянин Петренко В. А. отримав від страхової компанії.

 

Визначаємо:

1)розмір збитку:

190-45 = 145 тис. гри.

 

Страхова компанія на підставі переліку викраденого майна, представленого страхувальником та підтвердженого органами МВС, визначила збиток у сумі 145 тис. грн., оскільки ювелірні ви­роби не були застраховані за особливим договором;

 

2) розмір страхового відшкодування:

145 - 100 = 45 тис. грн.

 

Величина страхового відшкодування зменшена на суму, вип­лачену органами внутрішніх справ.

 

Приклад 7.У договорі страхування професійної відповідаль­ності нотаріуса передбачена страхова сума 25 тис. грн., умовна франшиза - 1 тис. грн. У результаті упущення, здійсненого при виконанні службових обов'язків, завдано збиток клієнту в розмірі 21 тис. грн. Крім того, витрати, проведені пред'явником претензії, склали 1,5 тис. грн., витрати, проведені нотаріусом без згоди стра­ховика, - 0,4 тис. грн. Визначити страхове відшкодування, вип­лачене страховиком клієнту нотаріуса.

 

Визначаємо:

1) збиток, допущений у результаті страхового випадку:

21 + 1,5 + 0,4 = 22,9 тис. грн;

 

2) страхове відшкодування клієнту нотаріуса, виплачене стра­ховиком, - 22,5 тис. грн.

 

Оскільки франшиза умовна, а збиток перевищує її, то при роз­рахунку страхового відшкодування франшиза не враховувалася.

 

Приклад 8.Визначити розміри страхового платежу і страхо­вого відшкодування за договором страхування каско буксира на період будівництва. Страхова вартість розраховується як остаточ­на вартість контракту плюс 25 %. Попередня вартість контракту 10,24 млн. грн. і складається з:

будівництва корпусу буксира, монтажу обладнання, випробу­вання - 3,0 млн. грн.;

матеріалів, обладнання і комплектуючих - 7,24 млн. грн.

Термін страхування з 01.10 поточного року до 01.10 наступно­го року. Франшиза безумовна - 100 тис. грн. за кожним страховим випадком. Страховий тариф - 0,54 %.

Під час будівництва відбулися два страхові випадки:

27 липня внаслідок пожежі пошкоджено і потребує ремонту вартістю 136,0 тис. грн. дизель-генератор, який знаходився на складі підприємства перед монтажем на судні;

16 жовтня внаслідок зіткнення на ходових випробуваннях з причалом корпус буксира отримав пошкодження (вартість робіт з усунення пошкоджень - 184,89 тис. грн.).

 

Визначаємо:

1) попередній платіж на дату підписання договору

СП = 10240 • 0,0054 = 55,296 тис. грн.

 

Після здачі судна замовнику буде проведено перерахунок стра­хового платежу згідно з фактичною вартістю будівництва буксира;

2) розмір відшкодування:

перша страхова подія

136 — 100 = 36 тис. грн.;

друга страхова подія

184,89 - 100 = 84,89 тис. грн.

 

Приклад 9. Суднобудівні ризики, пов'язані з будівництвом танкера вартістю 25 млн. дол. США, страхуються на умовах засте­режень Інституту лондонських страховиків. Визначити страховий платіж за страхування будівництва танкера терміном 12 міс., якщо базова тарифна ставка, визначена провідним андерайтером одно­го із синдикатів лондонського страхового ринку, становить 0,36 %, до якої додаються 0,036 % за кожний місяць будівництва. Будів­ництво танкера тривало 14 міс. За договором страхування перед­бачено можливість пролонгації дії договору страхування, але не більше ніж на 3 міс.

Визначаємо:

1) тарифну ставку за будівництво танкера протягом 14 міс.

Т= 0,36 + 0,036 • 14 = 0,864 %;

 

2) страховий платіж за весь термін будівництва танкера

СП = 25000000 • 0,00864 = 216 тис. дол. США.

 

Приклад 10.Об'єкт вартістю 5 млн. грн. застрахований за од­ним договором трьома страховиками: першим - на суму 1,5 млн. грн., другим - на суму 1 млн. грн, третім - на суму 2,5 млн. грн. У результаті страхового випадку (відбулася пожежа) об'єкту нане­сений збиток у сумі 1,2 млн. грн.

Визначити розмір виплати страхувальнику кожним страховиком.

 

Визначаємо розмір виплати кожним страховиком:

першим: 1,2 * (1,5/5)= 360 тис. грн.;

другим: 1,2 * (1/5) = 240 тис. грн.;

третім: 1,2 * (2,5/5) = 600 тис. грн.

 

Приклад 11. Перестрахувальник зобов'язується брати на влас­не утримання 30 % страхової суми, а інші 70 % - передавати в перестрахування. Ліміт установлений у 200 тис. грн. Визначити розподіл ризику, якщо об'єм відповідальності, прийнятої перестра­хувальником, складає 370 тис. грн.

 

Ризик 370 тис. грн. розподіляється таким чином:

111 тис. грн. - утримання перестрахувальника,

259 тис. грн. - частка ризику, що припадає на перестраховика, але ліміт його відповідальності дорів­нює 200 тис. грн., які він і приймає;

59 тис. грн. залишаються за межами цього договору.

Розподіл збитків за квотним договором відбувається пропор­ційно участі в ньому сторін. Наприклад, якщо по ризику, розгляну­тому вище збиток становить 80%, тобто в сумі 296 тис. грн., то 88 тис. грн.. платить перестрахувальник, 207 тис. грн. нібито при­падають на перестраховика. З урахуванням ліміту відповідальності перестраховика на його частку доводиться тільки 200 тис. грн.