Индексы: понятие, значение и классификация

 

Индексный метод занимает особое место в статистических исследованиях социально-экономических явлений.

Термин «индекс» () в переводе с латинского означает «указатель», «показатель». Чаще всего этот термин ассоциируется с понятием относительного изменения определенного показателя во времени.

Индекс – это относительная величина, характеризующая изменение социально-экономических явлений во времени или пространстве

Индексы применятся в тех случаях, когда необходимо сравнить во времени или пространстве две совокупности, элементы которых являются несоизмеримыми величинами.

Поэтому с помощью индексов можно охарактеризовать изменение различных социально-экономических процессов и явлений на микро - и макроуровне (например, индекс цен, индекс физического объема продукции или услуг, индекс деловой активности и т.д.).

С помощью индексов международные статистические организации оценивают динамику развития отдельных стран на основе таких показателей, как индекс физического объема ВВП, индекс развития человеческого потенциала и др.

Способ построения индексов зависит от содержания изучаемых явлений, методов расчета статистических показателей и целей исследования. Индексы можно классифицировать по ряду признаков.

Классификация экономических индексов:

1. По степени охвата явления:

а) индивидуальные – характеризуют изменение отдельных единиц статистической совокупности;

б) общие (сводные) - характеризуют изменение всех единиц статистической совокупности.

2. По базе сравнения:

а) динамические – отражают изменение явления во времени;

б) территориальные – применяются для пространственных, межрегиональных сравнений;

в) групповые (субиндексы) – отражают изменение только части (группы) единиц совокупности.

3. По форме и методам вычисления:

а) агрегатные – позволяют привести несоизмеримые величины к сопоставимому виду с помощью соизмерителей (весов индекса);

б) средние – являются производными, получаются в результате преобразования агрегатных индексов;

в) индексы средних величин (индексы переменного, постоянного состава и структурных сдвигов) – используются для анализа динамики средних показателей.

4. По виду весов (соизмерителей):

а) индексы с постоянными весами;

б) индексы с переменными весами.

5. В зависимости от содержания и характера индексируемой величины:

а) индексы количественных (объемных) показателей - индекс физического объема производства, индекс продаж акций и т.п.;

б) индексы качественных показателей – показатели, определяемые на какую-то единицу (индекс цен, индекс себестоимости, индекс заработной платы и др.).

6. В зависимости от целей исследования и решаемых задач:

а) простые индексы – оценивают только динамику изучаемого признака без учета его связи;

б) аналитические индексы – характеризуют изменение изучаемого признака не изолировано, а во взаимосвязи с другими признаками разнородных явлений.

Как правило, аналитические индексы – это общие индексы, обладающие двумя функциями:

1) Синтетическая функция – обобщение индивидуальных изменений у отдельных элементов совокупности;

2) Аналитическая функция – выявление роли отдельных факторов в изменении результативного показателя.

Таким образом, использование индексного метода в аналитических целях является важным элементом статистического анализа сложных статистических совокупностей.

Показатель, изменение которого характеризуется индексом, называется индексируемой величиной. При построении индексов она является переменной величиной.

В теории индексного метода используются следующие обозначения индексируемых величин:

- количество (объем) товара (продукции, услуг) в натуральном выражении;

- цена единицы товара (услуги);

- стоимость продукции (товарооборот);

- себестоимость единицы товара (услуги);

- затраты на производство (издержки);

- затраты рабочего времени на единицу продукции (трудоемкость);

- общие затраты времени на производство продукции (или численность работников);

- выработка продукции в единицу времени или на одного работника (производительность труда):

- в натуральном выражении - ;

- в стоимостном выражении (в сопоставимых ценах) - .

Каждый индекс рассчитывается путем сравнения значений определенного показателя за два периода. Поэтому, чтобы различать, к какому периоду, относится индексируемая величина, возле каждого символа справа ставятся подстрочные знаки: «1» - для отчетного (текущего) периода; «0» - для базисного периода (база сравнения).

При помощи индексов решаются следующие задачи:

§ сравнение уровней социально-экономических явлений во времени и пространстве, с планами, нормативами, прогнозами;

§ выявление роли отдельных факторов, оказывающих влияние на изучаемое явление.

Таким образом, индексный анализ социально – экономических явлений позволяет установить взаимозависимость между явлениями для изучения влияния отдельных факторов на их общее изменение.