Проверка качества и достаточности обеспечения возвратности кредита

На основании сведений, имеющихся в кредитном договоре, договоре залога (поручительства, гарантии) и лицевых счетах по учету выданных ссуд, проверяется правильность отнесения выданной ссуды к группе риска по качеству обеспечения.

В зависимости от предоставленного обеспечения уточняется наличие в кредитном (юридическом) деле заемщика необходимых документов:

- при залоге недвижимости

- при залоге транспортных средств

- при залоге товаров в обороте

- при залоге оборудования

- при залоге ценных бумаг

- при банковской гарантии

- при поручительстве

При отсутствии, либо ненадлежащем оформлении документов (кроме рекомендуемых), ссуда считается необеспеченной.

При надлежащем оформлении документов уточняется:

- определена ли рыночная стоимость предметов залога на момент оценки риска;

- оформлена ли юридическая документация таким образом, что время, необходимое для реализации залога, не превышает 150 дней со дня, когда реализация залоговых прав становится необходимой;

- достаточность рыночной стоимости предметов залога для компенсации банку основной суммы долга по ссуде, процентов в соответствии с договором и издержек, связанных с реализацией залоговых прав.

По результатам анализа определяется качество и достаточность обеспечения ссуды на момент ее выдачи и заполняется соответствующий документ.

Для определения достаточности обеспечения ссуды рыночная стоимость предметов залога сравнивается с суммой обеспечения, необходимой для предоставления кредита и рассчитанной по формуле:

Ок = К + (К х П х Д / 365 х 100%)+ Из, где

Ок - сумма обеспечения, необходимая для выдачи кредита;

К - сумма кредита;

П - процентная ставка, определенная при выдаче кредита;

Д - срок действия кредита (в днях);

Из - сумма издержек, связанных с реализацией залоговых прав (исходя из практики и вида обеспечения).

По результатам анализа определяется качество и достаточность обеспечения ссуды на момент ее выдачи и заполняется соответствующий документ.

Задания для самоконтроля:

1. Ответьте на вопросы теста

Тест «Способы обеспечения возвратности кредита»

1. К залогодержателю-кредитору право на залог:

а) не переходит ни при каких условиях;

б)переходит в случае неисполнения заемщиком обязательств по кредитному договору;

в) переходит после предоставления ему кредита.

2. Залог может быть:

а) только в виде ценных бумаг;

б) только в виде объектов недвижимости;

в)в виде любого имущества, которое может быть отчужде­но залогодателем.

3. Залог предприятия:

а) требует государственной регистрации;

б) не требует государственной регистрации.

4. Залогодателем может быть:

а) любое лицо;

б) только лицо, которому предмет залога принадлежит на праве собственности или полного хозяйственного ведения.

5. Залогодатель... распоряжаться заложенным имуществом:

а) не может;

б) может.

6. Последующие залоги уже заложенного имущества:

а) допускаются;

б) не допускаются.

7. При залоге в виде заклада:

а) заложенное имущество остается у залогодателя;

б) заложенное имущество передается во владение залого­держателю.

8. Залогодержатель... пользоваться предметом заклада:

а)  имеет право;

б)не имеет права.

9. Товары в обороте и переработке:

а) не могут быть предметом залога;

б) могут быть предметом залога.

10. Права владения и пользования (например, права арендатора) … предметом залога:

а) не могут быть;

б) могут быть.

11. Обращение взыскания на заложенное имущество производится:

а) на основании договора залога;

б) на основании кредитного договора;

 в) по решению суда или Арбитражного суда.

12. Непосредственно по заказу клиента гарантом составляется:

а) прямая гарантия;

б) подтвержденная гарантия;

в) опосредованная гарантия.

13. Услуги по выдаче гарантий банками осуществляется:

а) на безвозмездной основе;

б) с взиманием платы в зависимости от финансового положения клиента;

в) с взиманием платы в зависимости от доверия к клиенту;

г) с обязательным взиманием платы.

14. Кто может выступать гарантом?

а) банки, страховые организации, любые лица;

б) кредитные организации, юридические лица, кроме страховых компаний.

15. Выплата по гарантии производится:

а) по первому письменному требованию бенефициара;

б) по устному заявлению бенефициара;

в) по письменному требованию бенефициара только с согласия гаранта.

16. Гарантия – это:

а) согласие гаранта;

б) обязательство гаранта;

в) поручение гаранта;

г) требование гаранта.

17. Банковская гарантия … быть отозвана:

а) при любых условиях может;

б) ни при каких условиях не может;

в) при некоторых условиях может.

18. Поручительство – это:

а) солидарная ответственность с заёмщиком;

б) договор, в силу которого поручитель обязывается пред кредитором другого лица отвечать полностью или в части за исполнение обязательства должником.

19. При кредитовании под залог векселей банк-кредитор:

а) становится векселедержателем;

б) не становится векселедержателем.

20. Клиент … прекратить действие договора поручения в одностороннем порядке:

а) не имеет права;

б) имеет право в любое время;

в) имеет право только до исполнения договора.

2. Выполнить расчёты:

1)Потенциальный заемщик обратился в коммерческий банк для получения кредита сроком на 12 месяцев под залог 1500 облигации номиналом 8000 р., рыночная стоимость которых составляет 92%. Процентная ставка по кредитам – 19% годовых. Банк при приеме таких ценных бумаг использует поправочный коэффициент 0,8. Рассчитайте сумму максимальную сумму кредита.

 2)Банк предоставил клиенту кредит в размере 300 000 рублей сроком на 2 года с годовой процентной ставкой 17%. Риск невозврата кредита застрахован по системе предельной ответственности, причем предел ответственности страховщика установлен в размере 50 % ущерба. Найти страховое возмещение в случае невозврата кредита.

3) Торговая организация обратилась в банк для получения кредита сроком на 48 месяцев в сумме 20 000 000 р. под залог торгового строения оценочной стоимостью 37 000 000р., процентная ставка по кредитам – 18% годовых. Поправочный коэффициент, применяемый банком - 0,6. Рассчитайте и объясните, является ли залог достаточным для обеспечения такого кредита.

 

Тема 5. Организация, оформление и учёт кредитов