Договор банковского счета: понятие, элементы, права и обязанности сторон, ответственность.

ДБС – соглашение, в силу которого банк обязуется принимать и зачислять поступающий на счет открытый клиенту (владельцу счета) денежные средства, а также выполнять распоряжение клиента о списании и зачислении, перечислении и выдаче ДС и проведении иных операций по счету.

Договор является консенсуальным, двусторонне обязывающим и возмездным.

Субъектный состав – банк или небанковская кредитно – расчетная организация. В качестве клиента м/выступать ФЛ/ЮЛ, включая иностранные ЮЛ, ОПВ и международные организации.

Назначение ДБС – обслуживание безналичных расчетов клиента.

ДБС заключается в ППФ, в порядке определяемом Инструкцией ЦБ РФ от 14.09.2006 года №28 (с изменениями от 25.11.2009 года).

Необходимым документом для открытия любого счета является карточка с образцами подписей и оттиска печатей на бланке установленной формы. Основное содержание карточки:

· Первая подпись (подпись клиента - ФЛ, возможно использование и аналога), подпись руководителя (если ЮЛ), а если операция производиться филиалом, представительством – то подпись руководителя филиала, представительства, подпись третьего лица, которому полномочия делегированы.

· Вторая подпись (необязательна) – главного бухгалтера, бухгалтера, третье лицо, которому обладатель первой подписи делегировал полномочия на ведение бухгалтерской отчётности.

Такая карточка м/б удостоверена нотариально (удостоверяются подписи). Также подпись м/б удостоверены непосредственно уполномоченным сотрудником банка. Любые изменения касающиеся подписи, печати, ФИО этих лиц, наименования ЮЛ, д/фиксироваться в карточке.

Открытие текущего счета ФЛ

Предоставляются

1. Паспорт

2. Карточка, кроме случаев, если:

· ДБС предусмотрено, что перечисление средств со счета клиента б/производиться только на основании заявления клиента, а расчетные документы б/составляться и подписываться самим банком

· ДБС предусмотрено, что распоряжение средствами б/производиться с использованием аналого собственноручной подписи

· Если расчёты б/производиться исключительно только с помощью платежных банковских карт

Для иностранца или лица б/г требуется наличие миграционной карты и документа подтверждающего вид на жительство.

Открытие счета ЮЛ или ОПВ

В банк представляются: свидетельство о ГР ЮЛ, учредительные документы, лицензия (не всегда), карточка, налоговое свидетельство.

Если ЮЛ открывает счет для совершения операций его филиалом или представительством, то помимо вышеназванных документов, представляются Положение о филиале или представительстве, документы подтверждающие полномочия руководителя, и оттиск печать филиала, общая доверенность руководителя.

Иностранное ЮЛ помимо общих документов представляют документ подтверждающий правовой статус ЮЛ по законодательству того государства, на территории которого оно было создано.

ОПВ помимо общих документов представляют З или иные НПА об их создании и правовом статусе.

Открытие счета ИП без образования ЮЛ: документы удостоверяющие личность, карточка (в ней м/б указаны подписи его работников которым он делегирует полномочия некоторые), налоговое свидетельство, свидетельство о ГР как ИП, лицензию (не всегда).

Нотариусы представляют документы подтверждающие наделение его полномочиями, который подтверждается органами Юстиции РФ,

Адвокаты: документ подтверждающий регистрацию в реестре адвокатов, документ подтверждающий учреждение адвокатского кабинета, паспорт.

Виды счетов:

1. По объекту

· Рублевые

· Валютные

2. По субъектам

· Счета любых ЮЛ

· Не кредитных организаций

· Граждан предпринимателей

· ФЛ

· Кредитных организаций

3. По цели организации

· Расчетные счета

· Специальные счета

· Бюджетные счета

· Текущие счета

Рублевые счета открываются любым участником ГОб. И ФЛ и ЮЛ не ограничены в праве иметь несколько рублевых счетов. Иностранные лица м/открывать рублевые счета в российских банках.

Валютные счета открываются тем субъектом, которые имеют право совершить экспортно-импортные операции, и связанные с ним расчеты (т.е. все операции с иностранным элементом).

Расчетные счета они открываются для осуществления расчетов по основной или дополнительной деятельности. ОПВ они могут тоже открываться, для осуществления операций не связанных с исполнением бюджета.

Текущие счета открываются ФЛ, для расчетов не связанных с предпринимательской деятельностью.

Счета банков именуются корреспондентские счета. Основное назначение производить расчетные операции по счетам клиентов которые открыты в различных банках. Если счета клиентов находятся в одном банке, то в таком счете нет необходимости, т.к. расчеты производятся внутри самого банка. Но если счета клиентов в разных банках, то осуществляются такие расчеты без корреспондентских счетов невозможно, в этом случае, для обслуживания расчетов привлекается т.н. корреспондирующий банк. На территории РФ, единственным таким банком является ЦБ, который представлен в каждом СРФ, своими главными управлениями. В составе этих управления имеются РКЦ. При создании банка, каждому банку открывается корреспондентский счет, заключается Д корреспондентским счета м/ду банком и ЦБ по обслуживанию корсчета. Основное назначение – обслуживание расчетов клиентов банка.

Если расчеты производятся по валютным счетам резидентов РФ и нерезидентов РФ, то система централизованной корреспонденции здесь не применяется. В этом случае, банки клиентом непосредственно устанавливают корреспондентские отношения. Есть 2 вида:

· Счет лоро

· Счет ностро

Счет ЛОРО, означает ваш счет у меня.

Счет НОСТРО, означает мой счет у вас.

Специальные счета характеризуется специальным режимом использования. Основания открытия:

· Счет носит обеспечительный характер по кредитным обязательствам

· Осуществление платежей в случаях предъявления специальных требований, к.п. к ним относятся: депозитные счета судов, нотариусов, подразделений службы судебных приставов исполнителей

 

1. Права и обязанности сторон по договору банковского счета. Очередность списания средств со счета (ст.ст. 851 – 855 ГК).

Банк обязан:

1. После заключения Д открыть клиенту счет.

2. В дальнейшем совершать операции по счету: зачисление/списание/выдача.

3. Иные услуги банк оказывает только при наличии специального соглашения: банк обязан зачислять средства на счет клиента своевременно и в полном объеме.

4. Банк обязан списывать средства со счета клиента, для перечисления на другой счет, либо для выдаче, своевременно и в полном объеме.

5. К.п. банк производит списание и выдачу в пределах остатка ДС на счете. Дебит – отражает объем требований к банку. В тех случаях когда средств недостаточно, или их вообще нет, то банк приостанавливает исполнение распоряжений клиента. Т.к. клиент м/б заинтересован в непрерывности и своевременности расчетов со своими контрагентами, то по его просьбе банк м/ ему предоставить услуги по кредитованию счета. Такая услуга либо заранее предусматривается в ДБС, либо м/б предоставлено в последствии на основании дополнительного соглашения, т.е. каждый раз при дефицитном счете банк обязан исполнять распоряжения клиента, эта услуга называется овердрафт, в Д предусматривается к.п. лимит овердрафта. в этом случае применяются правила о займе и кредите.

Очередность списания

Если средств на счете достаточно для исполнения всех поступающих в банк расчетных документов, то списание производится в порядке календарной очередности, т.е. по дате поступления, исходить такие расчетные м/как от самого клиента, так и от третьих лиц.

Если счет дефицитный, то исполнение производится в порядке приоритетной очередности, в соответствии с п.2 ст.855 ГК, которая устанавливает 6 очередей, при этом документы по каждой последующей очереди, исполняются только после исполнения расчетных документов более приоритетной очереди.

1. Производится списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу ДС, для удовлетворения требования взыскателя, связанного с возмещением вреда причиненного жизни или здоровью гражданина. Исполнительным документом выступает исполнительный лист выданный на решение суда ввс. Расчётным документом является инкассовое поручение. Также в эту очередь производится списание для удовлетворения требований о взыскании алиментов, исполнительным документом является исполнительный лист выданный на решение суда ввс, на основании судебного приказа, нотариально удостоверенное алиментное соглашение. Расчётным документом является инкассовое поручение.

2. Производится списание на основании исполнительных документов, предусматривающих перечисление или выдачу ДС, по следующим требованиям:

· Выплаты по з/п и по выходным пособиям.

· Требование правообладателей, связанные с выплатами вознаграждений за использование результатов интеллектуальной деятельности.

Расчётным документом является инкассовое поручение. Исполнительным документом является исполнительный лист, выданный на решение суда ввс.

3. Производится списание по платежным документам предусматривающим расчеты по з/п, выходным пособиям. Расчеты связанные с отчислениями в пенсионный фонд РФ, фонд социального страхования РФ и фонды ОМС. Это т.н. текущие перечисления. Расчётными документами выступают платежные поручения.

4. Платежи в бюджет, а также в те фонды которые не предусмотрены третей очередью. Расчётными документами выступают платежные поручения.

5. Производятся выплаты предусматривающие удовлетворение других денежных требования. Это к.п. денежные требования связанные с исполнением договоров, исполнительным документом является исполнительный лист, расчетный документ - инкассовое поручение.

6. списание по всем остальным требованием. Исполнение всех текущих денежных обязательств клиентов перед своими контрагентами. Расчетные документы: платежные документы или требования, поступающие от других лиц.

Операция зачисления:

Банк обязан зачислять ДС не позже следующего операционного дня, при этом операционным днем является тот период времени, в пределах которого в конкретном банке осуществляются операции по счетам с 10 до 16.00. более меньший срок м/б установлен соглашением

Банк также обязан вести учет ДС на счете клиента и всех проводимых операции, и при этом своевременно предоставлять клиенту информацию о таком учете. К.п. по запросу клиента информация предоставляется только. На основании дополнительного соглашения такая информация такая информация предоставляется банком либо по окончании каждой расчетной операции либо по окончании расчетного периода.

Услуги банка – возмездные, т.е. банк имеет право на вознаграждение, которая называется комиссия банка. Размеры таких комиссий, определяются банками в одностороннем порядке, на основании права каждого банка. В тоже время банк имеет право пользоваться средствами на счете клиента, в этом случае он выступает в качестве заемщика, а клиент – заимодавец, в этой ситуации возникают встречные требования банка и клиента к друг другу, т.к. эти требования однородны, то до их погашения используется зачет. Операции, связанные с таким зачетом называется клиринг. В конце каждого отчетного периода банк производит клиринг и соответственно остаток либо удерживается в пользу банка, либо зачисляют на счет клиента.

Банк обязан соблюдать тайну банковского счета и операций по счету. Такие сведения д/б предоставлены либо самому клиенту, либо его представителю. Также такая информация м/б предоставленная основании решения суда, либо на основании постановления органа предварительного следствия.

По о.п. клиент распоряжается средствами на счете самостоятельно, следовательно, списывать эти средства банк м/ только по распоряжению клиента, кроме случаев:

· Без акцептное списание, имеет место в тех случаях когда клиент предоставил третьему лицу право давать указание своему банку о списании или перечислении средств.

· Бесспорное списание, имеет место в тех случаях когда банк обязан списывать средства со счета клиента, на основании решения суда ввс, или постановления уполномоченного государственного органа.

Обязанности клиента:

1. должен соблюдать банковские правила;

· производить операции, только соответствующие закону

2. оплачивать услуги банка;

3. производить расчёты со своими контрагентами только через банк;

4. обязан держать на своем счету определенный лимит средств. Если эта обязанность будет нарушена (отсутствие на счету в течение 1 года установленной суммы), банк может отказаться от обслуживания счета данного клиента.

В случае, если денежные средства были получены по подложным документам, то ответственность перед клиентом по судебной практике будет нести банк.

2. Ответственность банка за ненадлежащее совершение операций по счету.(ст. 856 ГК) ГК). Прекращение договора банковского счета (ст. 859 ГК).

Ответственность банка перед клиентами, носит компенсационный характер и определяется по правилам г.25 ГК. При этом банк, как коммерческая организация отвечает перед клиентом, независимо от вины.

Основания и размер ответственности за ненадлежащее выполнение операций по счету, определяется по правилам ст.856 ГК. Из анализа Н данной статьи м/выделить следующие основания ответственности банка:

Ø Зачисление средств, поступивших клиенту позже следующего дня.

Ø Если банк без поручения клиента списал ДС с его счета, при отсутствии оснований, безакцептного и бесспорного списания.

Ø Если банк списал средства со счета клиента в сумме превышающей его распоряжение.

Ø Если банк не исполнил распоряжение клиента о перечислении средств на банковский счет указанного им лица. Данное нарушение м/произойти как вследствие противоправного поведения банка обслуживающего клиента, так и по вине другого банка, который б/привлечен банком плательщика для исполнения данной операции. Это м/б как корреспондирующий банк, так и банк обслуживающий получателя. В этом случае, если вина привлеченных банков установлена в судебном порядке, то суд вправе в силу п.2 ст.866 ГК возложить такую ответственность на привлеченный банк.

Ø Если банк отказывает в выдаче средств, либо выдает их несвоевременно.

Во всех этих случаях основная форма ответственности банка, это уплата клиенту % определяемых в соответствии со ст.395 ГК. При этом в ДБС м/б установлен и иной размер ответственности, например, в виде неустойки, который м/б увеличен, по сравнению с тем размером, который определяется ст.395 ГК.

Дополнительной формой ответственности банка, является обязанность возместить клиенту убытки, вызванные любым из этих нарушений.

Прекращение ДБС

ДБС м/б прекращен в любой момент по соглашения сторон, либо в одностороннем порядке, либо по иным основаниям (ликвидация банка, отзыв у банка лицензии, ликвидация ЮЛ являющегося клиентом банка, прекращение деятельности ИП вследствие ликвидации такой деятельности, прекращение деятельности ФЛ занимающегося частной практикой, смерть ФЛ при отсутствии правопреемников, истечение срока действия договора).

По соглашению сторон ДБС, м/б расторгнут в любое время. Также в любой момент ДБС м/б расторгнут на основании одностороннего заявления клиента в письменной форме. Банк, в одностороннем порядке м/расторгнуть такой Д только в следующих случаях:

v Если в течении 2х лет на счете отсутствуют ДС (нулевой счет), и по такому счету в течении 2х лет не производятся операции. В этом случае банк обязан предупредить клиента в письменной форме о расторжении Д. если клиент по истечении 2х месяцев со дня направления ему такого уведомления не восстановит средства на счете, либо на его счет не поступят средства от других лиц, или с другого счета, то Д считается автоматически расторгнутым и обращение в суд не требуется.

v Только в судебном порядке Д м/б расторгнут по требованию банка если ДБС, либо правилами конкретного банка, б/предусмотрен минимальный остаток по счету и клиент не восстановил его в течении месяца после уведомления банка, либо по такому счету не производятся операции в течении года.

Закон предоставляет банку семидневный срок, для уточнения размера ДС, оставшихся на счете клиента после расторжения Д. по истечении этого срока банк обязан либо выдать клиенту оставшиеся средства, либо перечислить их на другой счет указанный клиентом. После этого банк обязан закрыть счет.

Если Д предусмотрен срок его действия и при этом в договоре не указано, что после истечения этого срока отношения между банком и клиентом прекращаются, то Д считается пролонгированным на неопределённый срок, при этом банк обязан открыть клиенту новый счет и перевести на него остаток средств, своевременно уведомив клиента.