Вопрос 2. Субъекты страхового дела.

Страховщики. 1. Это юридические лица, созданные для осуществ­ле­ния страхования, перестрахования, взаимного страхования и получившие лицензии для ведения указанных видов деятельности. 2. Страховщики: а) осуществляют оценку страхового риска; б) получают страховые премии (страховые взносы); в) формируют страховые резервы; г) инвестируют имеющиеся активы; д) определяют размер убытков или ущерба; е) произ­водят страховые выплаты.

Иностранные инвесторы как страховщики. 1. Это иностранные ор­ганизации, имеющие право осуществлять на территории РФ инвестиции в уставный капитал страховых организаций. 2. Страховые организации, яв­ляющиеся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесто­рам, либо имеющие долю иностранных инвесторов в уставном капи­тале более 49 %, не могут осуществлять в РФ: а) страхование жизни; б) обяза­тельное страхование; в) обязатель­ное государственное страхование; г) имущественное страхование в области поставок или подряда для государ­ственных нужд; д) страхование имущест­венных интересов государствен­ных и муниципальных организаций. 3. Увеличение уставного капитала страховой организации за счет средств иностранных инвесторов требует разрешения ор­гана страхового надзора. 4. Руководитель и главный бух­гал­тер страховой организации с иностранными инвестициями должны иметь гражданство РФ. 5. Указанные ограничения не распространяются на стра­ховые организации государств, являющихся сторонами Соглашения о партнерстве и сотрудничестве с РФ от 24.06.94.

Иные субъекты страхового дела. 1. Страхователи – это юриди­че­ские и физические лица, являющиеся страхователями в силу закона либо заключившие договоры добровольного страхования. 2. Общества взаим­ного страхования -создаются юридическими и физи­ческими лицами для страховой защиты своих имущественных интересов в порядке, определен­ном федеральным законом «О взаимном страховании». 3. Страховые агенты - это граждане РФ, действующие на основании гражданско-право­вого договора, или россий­ские коммерческие организации, представляю­щие страховщика в отноше­ниях со страхователями. 4. Страховые брокеры - это граждане РФ - индивидуальные предприниматели, или россий­ские коммерческие организации, представляющие страхователя в отноше­ниях со страховщиком либо осуществляющие от своего имени посредническую деятельность по заключению договоров страхования или перестрахования. 5. Страховые актуарии - это граждане РФ, получившие квалификацион­ный аттестат и осуществляющие на осно­ве трудового или гражданско-пра­вового договора со страховщиком деятельность по расчетам страховых та­рифов и страховых резервов стра­ховщика, оценке его инвестиционных проектов. Страховщики по итогам финансового года обязаны прово­дить актуарную оценку принятых страховых обязательств (страховых ре­зервов) и представлять в орган страхового надзора заключение по данной оценке. 6. Федеральная служба страхового надзора – «Росстрахнадзор». 7. Сведе­ния о субъектах страхового дела подлежат внесению в Единый государст­венный реестр субъектов страхового дела.

 

 

Вопрос 3. Основные термины страхового дела.

Страховой риск – это предполагаемое событие, на случай наступле­ния которого производится страхование. Это событие должно обладать признаками вероятности и слу­чайности его наступления.

Страховой случай – это совершившееся событие, предусмотренное законом или договором страхования, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам.

Страховая сумма. 1. Это денежная сумма, установленная законом или договором, исходя из которой устанавливаются размер страховых взносов и размер страховой выплаты при наступлении страхового случая. 2. Стра­ховая сумма не может превышать стоимости застрахованного имущества на момент заключения договора страхования. 3. Стороны договора не мо­гут оспаривать страховую стоимость имущества, за исключением случаев, когда страховщик докажет, что он был намеренно введен в заблуждение страхователем в отношении стоимости этого имущества. 4. При осуществ­лении личного страхования страховая сумма устанавливается по соглаше­нию между страховщиком и страхователем.

Страховая выплата (страховое возмещение). 1. Это денежная сумма, установленная законом или договором, выпла­чиваемая стра­ховщиком при наступлении страхового случая. 2. Она производится в ва­люте РФ, но усло­виями страхо­вания имущества или гражданской ответст­венности в преде­лах страховой суммы может предусматриваться замена страховой выплаты предоставлением имущества, аналогичного утра­ченному. 3. В случае утра­ты, гибели застрахованного имущества страхова­тель и выгодо­приобрета­тель вправе отказаться от своих прав на него в пользу страхов­щика в целях получения от него стра­хового возмеще­ния в размере полной страховой суммы. 4. Организации и индивидуаль­ные предприниматели обязаны по запросам страховщиков предоставлять им документы и заключения, свя­занные с наступлением страхового случая.

Страховая выплата (страховая сумма) при личном страховании. 1. Она производится страхователю или лицу, имеющему право на получение страховой выплаты по договору страхования, незави­симо от сумм, причи­тающихся им по обязательному социальному страхованию и социальному обеспечению в порядке возмещения вреда. 2. При осуществлении страхо­вания жизни страховщик в дополнение к страховой сумме может выпла­чивать часть инвестиционного дохода. 3. При расторжении договора стра­хования жизни, предусматривающего дожитие застрахованного лица до определен­ного возраста или срока либо наступления иного события, стра­хователю возвращается сумма в пределах сформированного страхового ре­зерва на день прекращения договора страхования (выкупная сумма).

Страховая премия (страховые взносы) - уплачивается страхователем в валюте РФ, за исключением случаев, предусмотренных законом РФ «О валютном регулировании и валютном контроле».

Страховой тариф. 1. Это ставка страховой премии с единицы страхо­вой суммы с учетом объекта страхования и характера страхового риска. 2. Конкретный размер страхового тарифа определяется договором добро­вольного страхования. 3. Страховые тарифы по обя­зательному страхова­нию устанавливаются в соответствии с федеральными законами о конкрет­ных видах обязательного страхования.

 

Тема 2: Государственный контроль

В области страхового дела

1. Контроль в области финансовой деятельности страховщиков.

2. Надзор за деятельностью субъектов страхового дела.

3. Лицензирование страховой деятельности.

 

Вопрос 1. Контроль в области финансовой деятельности страховщиков.

Финансы страховщика. 1. Гарантией устойчивой деятельно­сти стра­ховщика являются: а) экономически обоснованные страховые та­рифы; б) страховые резервы, достаточные для выполнения обязательств; в) собст­венные средства страховщика; г) перестра­хование. 2. Страховые резервы и собственные средства страховщика должны быть обеспечены активами, отвечающими требованиям диверси­фикации, ликвидности, возвратности и доходности. 3. Собственные сред­ства страховщика включают: а) уставный капитал; б) резервный капитал; в) добавочный капитал; г) нераспределен­ную прибыль. 4. Страховщик дол­жен обладать полностью оплаченным ус­тавным капиталом, размер ко­то­рого должен быть не ниже установленного законом минимума в 30 млн. руб. (для страхования жизни – 60 млн. руб., для перестрахования – 120 млн. руб.). 5. Страховщик может передавать принятые стра­ховые обязательства (страховой портфель) одному или не­скольким стра­хов­щикам (замена страховщика), имеющим лицензию на данный вид стра­хо­вания и обладающим достаточными собственными средствами. Одно­вре­менно передаются активы в размере страховых резер­вов, со­ответствующих передаваемым страховым обязательствам.

Страховые резервы. 1. Они создаются в порядке, определенном нор­мативными актами Росстрахнадзора. 2. Средства страховых резервов ис­пользуются только для страховых выплат и не подлежат изъятию в качест­ве обязательных платежей. 3. Страховщики вправе инвести­ровать средства страховых резервов. Размещение средств должно осуществляться на усло­виях диверсификации, возвратности, при­быльности и ликвидности. 4. При осуществлении личного страхования страховщик вправе предоставить страхователю – физическому лицу - заем в пределах страхового резерва, сформированного по договору страхования, заключенному на срок не ме­нее 5-ти лет. 5. Страховая организация вправе сформировать фонд преду­предительных мероприятий для финансирования предупреждения страхо­вых случаев.

Учет и отчетность страховщиков. 1. Они ведут бухгалтер­ский учет, бухгалтерскую и статистическую отчетность в соответствии с планом сче­тов, правилами бухгалтерского учета, формами учета и отчет­ности, утв. Росстрахнадзором. 2. Учет операций по личному и др. видам страхования ведется раздельно. 3. Страховщики публикуют го­довые бухгалтерские от­четы после аудиторского подтверждения указан­ных в них сведений.

Особенности банкротства страховых организаций (ст. 183-186 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве). 1. При рассмотрении дела о бан­крот­стве обязательно участие территориального органа Росстрахнадзора. 2. При проведении конкурсного производства имущественный комплекс страховой организации может быть продан только с согласия покупателя принять на себя договоры страхования, срок действия которых не истек и по которым страховой случай не наступил. 3. Покупателем имущества страховой организации может выступать только страховая организация, имеющая лицензию на осуществление соответствующих видов страхова­ния и обладающая достаточными активами. 4. Требования кредиторов страховой организации третьей очереди удовлетворяются в следующей очередности: а) требования по договорам обязательного личного страхова­ния; б) требования по иным договорам обязательного страхования; в) тре­бования по договорам добровольного личного страхования; г) иные требования кредиторов.

Требования к квалификации должностных лиц страховой органи­зации. 1. Руководитель страховой компании или индивидуальный пред­приниматель - субъект страхового дела, обязаны иметь высшее экономиче­ское или финансовое образование и стаж работы в сфере страхования не менее 2-ух лет. 2. Главный бухгалтер страховщика должен иметь высшее экономическое или финансовое образование и стаж работы не менее 2-ух лет в страховой или брокерской организации. 3. Главный бухгалтер стра­хового брокера должен иметь стаж работы по специальности не менее 2-ух лет. 4. Страховой актуарий должен иметь высшее математическое, техни­ческое или экономическое образование и квалификационный аттестат, подтверждающий знания в области актуарных расчетов. 5. Руководитель и главный бухгалтер должны иметь гражданство РФ и не должны иметь не­снятой или непогашенной судимости.