Системы страхования. Франшизы

В практике работы страховщика применяются несколько систем страхования и франшизы. Одной из самых распространенных систем страхования является страхование по действительной стоимости имущества, которая определяется как фактическая стоимость имущества на день заключения договора. Применительно к данной системе страховое обеспечение равно величине ущерба.

Страхование по системе пропорциональной ответственности означает неполное, частичное страхование объекта. Использование этой системы предусматривает выплату страхового возмещения, которое рассчитывается по формуле

Q = T (S / W) где Q - страх возмещение;

S - страх сумма по договору; T - фактич сумма ущерба.

W - стоимостная оценка объекта страхования;

При пропорциональной системе проявляется участие страхователя в возмещении ущерба, которое как бы остается на его риске. Степень полноты страхового возмещения тем выше, чем меньше разница между страховой суммой и оценкой объекта страхования.

Страхование по системе первого риска предусматривает выплату страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. При этой системе весь ущерб в пределах страховой суммы (первый риск) компенсируется полностью, а ущерб сверх страховой суммы (второй риск) вообще не возмещается.

При оформлении договора страхования по системе «дробной части» устанавливаются две страховые суммы, одна из которых называется показанной стоимостью. По этой показанной стоимости страхователь обычно получает покрытие риска, выраженное натуральной дробью или в процентах. Ответственность страховщика ограничена размерами дробной части. Следовательно, страховая сумма будет меньше показанной стоимости и ее дробной части. Страховое возмещение равно ущербу, но не может быть выше страховой суммы.

При страховании в размере дробной части получается страхование по системе первого риска, если показанная стоимость равна действительной стоимости объекта. Если показанная стоимость меньше действительной стоимости, страховое возмещение рассчитывается по формуле

Q = T (S / W), где Q – страх возмещение;

S показанная стоимость; T - фактич сумма ущерба.

W - стоимостная оценка объекта страхования;

Страхование по восстановительной стоимости означает, что страховое возмещение за объект равно цене нового имущества соответствующего вида. Износ имущества не учитывается. Через страхование по восстановительной стоимости получает свое последовательное развитие принцип полноты страховой защиты.

Личное участие страхователя в покрытии ущерба выражается через франшизу, предусмотренную условиями договора страхования. Франшиза может быть установлена в абсолютных или относительных величинах к страховой сумме и оценке объекта страхования. Возможна также франшиза, выраженная в процентах к ущербу.

Выделяют условную (интегральную, или невычитаемую) и безусловную (эксцедентную, или вычитаемую) франшизу. При условной франшизе страховщик освобождается от ответственности за ущерб не превышающий установленной суммы (процента) франшизы, и должен возместить ущерб полностью, если его размер больше суммы франшизы.

-Условная франшиза означает наличие специальной оговорки (клаузулы) в страховом полисе. Такая клаузула делается в форме записи «свободно от х процентов» (где х – 1,2,3- величина процента от страховой суммы). Если ущерб превышает установленную франшизу, страховщик выплачивает страховое возмещение полностью, не принимая во внимание сделанную оговорку.

-Безусловная франшиза также означает наличие специальной оговорки в страховом полисе. Клаузула делается в форме записи «свободно от первых Х процентов» (где Х процентов вычитаются всегда из суммы страхового возмещения независимо от величины ущерба). Страховое возмещение при этом равно ущербу за вычетом безусловной франшизы. Безусловная франшиза применяется в безоговорочном порядке без всяких условий.

Перестрахование. Валютная система РФ

ПЕРЕСТРАХОВАНИЕ (П) - это передача части ответственности, принятых на страхование рисков на согласованных условиях от одного страховщика другомус целью выравнивания процесса распределения ущерба и необходимой финансовой устойчивости страховых организаций. Это вторичное страхование того же уже ранее застрахованного риска. перестрахование обеспечивает финансовую устойчивость страхаховых операций и любового страхового общества.

Цель П - обеспечить платёжеспособность страховщика. Родиной П считается Германия. Первое перестраховочное общество было образовано в Кёльне в 1846, затем появилось Мюнхенское перестраховое общество. Русское общество П возникло в 1895 и занималось П огневых рисков. Затем было создано русское страховое общество "Помощь", кот. так же занималось перестрахованием. Создание этих обществ преследовало цель препятствовать оттоку золота в виде премии за границу.

В соотв-е с законом "Об орган-ии страх-го дела в РФ" страховщики, принявшие обязательство в объёмах, превышающих возможности их исполнения, обязаны за счёт собственных резервов застраховать у перестраховщиков риск исполнения соответствующих обязательств. Страховщик не обязан информировать страхователя о намерение передать в П полностью или частично взятые риски.

Процесс, связанный с передачей всего или части риска назыв-я - Перестраховочным риском или перестраховочной цессией. В этом случае перестрахователя, отдающего риск называют Цедентом, а перестраховщика принимающего риск - цессионарием. Последующая передача риска от перестраховщика 3ей стороне носит название ретроцессия; страховаое общество отдающее риск в П 3му участнику - ретроцедент; страховое общество принимающее риск - рестроцессионарий.

По форме взятых обязательств цедента и перестраховщика договоры П подразделяются на договоры:

1) факультативного перестрахования: они представляют полную свободу участвующих в нём сторонам: цеденту - в решение вопроса сколько следует оставить на собственном риске, а перестраховщику в решение вопроса принятия риска в том или ином объёме. С учётом предоставляемой свободы принятия решений при заключении каждого договора перестрах-е платежи взымаются индивидуально, независимо от суммы страховых платежей, полученных цедентом. Обычно размер платежей зависит от ситуации на пререстрах-м рынке.

2)облигаторног П: обязывает цедента передать определённые доли во всех рисках, прнятых на страх-е; накладывает обязат-во на перестрах-ка принять предложенные ему в П доли этих рисков. Перестрах-е платежи всегда опред-я в % от суммы страх-х платежей, полученных страховщиком от заключения первичного договора страх-я. Такой договор как правило заключ-я на неопр-й срок, с правом взаимного расторжения догоора.

3) факультативно-облигаторная (договор открытого покрытия): такая форма договора даёт цеденту свободу принятия решений в отношение каких рисков и в каком размере следует передать их страховщику

ВАЛЮТНАЯ СИСТЕМА РФ.

Национальная валютная система - форма организации валютных отношений страны, закрепл-х нац-м законодат-м и являющ-я составной частью денежной системы страны.

Кроме национальной различают ещё региональную и мировую валютные системы.

Эл-ми нац. вал. системы явл:

*нац. Валюта, *паритет нац. Валюты, *условия конвертируемости, *режим курса нац. Валюты, *валютные огранич-я и вал. Контрольнац. регулирование м/н расчётов с участием данного гос-ва *режим нац. валютного или золото-резервного рынка *нац. органы вал. регулир-я и вал. Контроля Основой нац. валютной системы выступат установл-я законодат-м денежная единица гос-ва. Деньги, используемые в м/н эк-х отношениях становятся валютой Сущ-т множество классифик-й валюты:

1)по отноше-ю к гос-ву-эмитенту:

*нац-я*иностранная*коллективная(СДР,ЭКЮ)

2)по возможности обмена на др. валюту:

*свободно-конверт.*частично - к.*нек.

3)по соотнош-ю вал-х курсов:

*сильная(твёрдая)*слабая(мягкая)

4)по сроку действия:

*постоянная*временная

5)по степени использ-я:

*резервная - это иностр. валюта, в кот. ЦБ накапливают и хранят резервы для м/н расчётов

*ведущие мировые вылюты - 7 осноных валюь. обладающих полной конв. и наиболее часто использ-е в м/н расчётах: дол. США, евро, швейц. франк, фунт стерлингов, японская ена, канадский дол. и австрал. дол.

6) в зависимости от фактич-го существ-я:

*реальная*условная(ЭКЮ)

Важным значением для валюты явл. её конвертир-ть. Юридические критерии конверт. влюч-т:

*наличие рыночного вал. Курсак

*сущ-е вал. Биржи *гибкий курс

*отсутствие нормативно установл-х ограничений на операции с валютой

*право резидента и нерезидента свободно владеть и распор-я валютой

При этом возможно сущ-е режима валютных огранич-й, когда гос-во устанавливает опред-е огранич-я для резид. и нерезид. на владение и осущ-е операций с валютными ценностями.

Возможно так же валютная монополия - это исключ. право гос-ва на совершение операций с валютными ценн-ми и управление вал. резервами.

Возможен режим свободной конвертируемости, когда отсутствуют какие-либо огранич-я на соверш. вал. операций.

Валютный паритет - законодательно установл-е отношения между двумя валютыми, кот. служат основой вал. курса.

Под вал-ми операц-ми понимаются:

*приобретение вал-х ценностей

*использ-е валюты в качестве средства платежа

*приобрет-е це. бумаг, номинированных в валюте

*ввоз на тамможенную терр-ю России и вывоз валютных ценностей, валюты и це. Бумаг

*перевод иностр-й валюты и валюты РФ за пределы

Основой вал. системы РФ явл. российский рубль, введ-й в обращ-е в 1993 и заменивший рубль

После 91года было покончено с гос-й монополией во внешней торговле. Вал. система стала видоизм-я. В переходном периоде с января 1990 наблюд. множество вал. курсов. Так, в 91 действовали 4 курса:

*офиц-й(с61)

*спец-й: применялся для обслуж-я советских и иностр. граждан

*коммерческий(1990): использ. в расчётах по внешнеторговым операциям и расчётам неторгового хар-ра

*биржевой, определяемый на биржевых банках СССР с апреля 1991

Офиц., спец., и коммерч. курсы были твёрдо фиксир-ы, они устан-сь гос. банком СССР. биржевой курс появился когда начала функц-ть валютная биржа гос. банка.

В наст. время офиц-й курс долл. к рублю устанавл-я ЦБ РФ по рез-м торгов ММВБ.

Валютные ценности - иностр-я валюта, цен. бумаги в иностр. валюте, драг. металлы за искл. юв. изделий, и прочие долгов-е обяза-ва выраж-е в иностр. валюте.

Операции в иностр. валюте делятся:

1)текущие вал. операции:

*переводы в России и из России иностр. валюты для осущ. расчётов без отсрочки платежа по экпорту и импорту, а также операции по кредитованию экспорта и импорта на срок не более 180 дн.

*получ-е и предост-е фин-х кредитов на срок не> 180дн.

*переводы в РФ и из РФ процентов, дивидентов и иных доходов, связ. с движ. Капиталов

*переводы неторг-го хар-ра в РФ и из РФ, включ-я з/п, пенсии, алименты, наследство и др.

2)валютные операции связ. с движ-м капиталла:

*прямые инвестиции - влож-я в уст. капитал предприятия с целью получ. Дохода

*портфельные инв. - приобр. це. бум., переводы в оплату права собств.

*предост. и получ-е отсрочки платежа >180дн. по экспорту/имп. товаров, работ и услуг

*предост. и получ. фин-х кредитов на срок> 180дн.

*все вал. операции не явл-ся текущими

Вал-е операции в России осущ-т уполномоч-е коммерч-е банки имеющие лицензии на этот вид деят-ти.Сущ-т 3 вида вал. лицензий:

*внутрен-е *расширен-е *генеральные

В вал-х операциях участ. резид. и нерезид.

Резид. - физ лица, меющ. постоянное место жит-ва в РФ; юр. лица, созд-е в соотв-е с законод-м России и располож-е в России; предприятия и организ-ии не явл-ся юр. лицами, но созд-е в соотв-е с законод-м РФ и наход-е на терр-ии РФ; наход-ся за пределами РФ филилалы и представит-ва резид. и дипломатич-е и иные представит-ва РФ, наход-е за пределами РФ.

Нерезид. - физ лица. прожив-е за пределами РФ, в.т.ч. временно наход. в РФ; юр. лица, созд. в соотв-е с законод-м иностр-х гос-в и наход-ся за пределами РФ, а так же их филиалы и представит-ва, располож-е на терр. РФ; дипломат-е и иные предствит-ва инотср-х гос-в в РФ; м/н организации и предствительства в РФ.

Вал. операции регулир-я ЦБ РФ, кот. выдаёт вал. лицензии, проводит вал-е интервенции, устанавливает порядок ввоза/вывоза переводов и пересылки валюты и цен. бумаг. контроль за вал. операциями осущ-т правительство и ЦБ РФ. Прав-во устанавл-т устанавливает уполномоч-е агенство по вал. контролю. Основной агент - это фед-е агентсво по вал-му экспортному контролю.

Платежный баланс России

ПБ представляет собой соотношение платежей, произведенных страной за границу, и поступлений, полученных ею из-за границы, за определенный период времени. Различают Б по текущим операциям и баланс движений капиталов и кредитов.

Важная составляющая часть ПБ по текущим операциям – это торговый баланс. ТБ отражает соотношение стоимости Ex и Im товаров за опр. период. ПБ по текущим операциям включает так же платежи и поступления по транспорту, страхованию, туризму, % и дивиденды по капитальным вложениям, платежи по лицензиям. Кроме того в ПБ отражаются военные расходы страны за рубежом. Составленный ПБ по текущим операциям оказывает непосредственное влияние на валютный курс страны. При пассивном балансе курс валюты снижается, при активном – повышается.

Баланс движения капиталов и кредитов отражает платежи по Ex и Im долгосрочных и краткосрочных капиталов. Сюда входят:

- прямые и портфельные инвестиции

- вклады в банках

- коммерческие кредиты

- специальные финансовые операции.

Важным элементом ПБ являются балансирующие статьи, к которым относятся золотовалютные резервы, внешне государственные займы, кредиты м/н валютных финансовых организаций.

Общий ПБ страны образуют платежный баланс по текущим операциям, баланс движения капиталов и кредитов, движения золотых и валютных резервов. Общий ПБ всегда сбалансирован. От ПБ следует отличать расчетный баланс, который представляет требования и обязательства страны по отношению к зарубежным странам. Впервые ПБ РФ был составлен за 1992 год по методологии МВФ. Основным источником валютных поступлений является Ex товаров и сырья. Основные партнеры РФ: ФРГ, Финляндия, США, ВБ, Италия и Китай, а так же страны СНГ. По прежнему в российских товарах превалируют сырая нефть, газ и нефтепродукты.