Классификация по виду ценностей, подверженных риску

У любого субъекта существует набор "ценностей", которые для него важны, и которые он может потерять при неблагоприятном стечении обстоятельств. Иными словами, субъект имеет интерес в сохранении имеющихся у него ценностей. Если ценность утрачивается или ей причиняется вред, то это означает нарушение связанного с ней интереса. Даже если интерес связан с нематериальными, духовными ценностями, но может быть выражен в денежной форме, то его называют имущественным интересом.

Можно выделить общие категории ценностей и классифицировать риски по виду интересов, которые могут быть затронуты в случае реализации риска (см. Табл.2.2).

Табл.2.2.

Классификация ценностей (интересов) и связанных с ними рисков.

 

Ценность	Риск
жизнь и здоровье (в т.ч. психическое)	риск получения вреда жизни и здоровью
имущество (в т.ч. нематериальные активы)	риск повреждения или утраты имущества
возможность получать доход от своей деятельности (для человека - способность зарабатывать себе на жизнь)	риск снижения или утраты дохода
свобода (от обязательств)	риск наступления ответственности
духовные ценности (моральные принципы, убеждения и т.д.)	риск получения морального вреда

 

В результате наступления одного и того же опасного явления могут быть одновременно затронуты разные ценности, либо утрата одной ценности может повлечь вред остальным.

Пример:

В результате дорожно-транспортного происшествия по вине водителя может быть причинен вред всем его ценностям:

а) жизни или здоровью, если он сам погиб или получил травму;

б) имуществу, если поврежден его автомобиль;

в) возможности зарабатывать средства, если он потерял трудоспособность и(или) использовал автомобиль для заработка

г) свободе, если на него возложена гражданская ответственность возместить вред, причиненный другим лицам и(или) административная или уголовная ответственность.

Кроме того, страдают также его духовные ценности, если он переживает из-за случившегося, терпит боль, либо был причинен вред его внешности и т.д.

Пример:

В результате несчастного случая человек получил травму (вред здоровью), которая повлекла нетрудоспособность (уменьшила возможность зарабатывать на жизнь). В свою очередь это привело к отказу от любимого дела, вызвало серьезные психологическое переживания и т.д. (пострадали духовные ценности).

Деление рисков по видам ценностей, которым может быть причинен вред, традиционно используется в американской литературе по управлению рисками предприятий и лежит в основе классификации видов страхования.

 

 

Классификация бизнес-рисков

Одной из основных областей применения систем управления рисками является предпринимательство (бизнес). При удачном исходе предприниматель получает прибыль, а при неудачном теряет вложенные в предприятие средства. Здесь присутствует огромное количество неопределенных факторов, что порождает очень высокую степень неопределенности. Чтобы иметь возможность выявлять все действующие на предприятие риски, создают специальные системы классификации.

Традиционный подход к подобной классификации - деление рисков по тем сферам деятельности предприятия, где они возникают. Рассмотрим один из примеров такой системы.

Стратегические риски

Стратегические риски -риски, связанные со стратегическими решениями при ведении бизнеса (выбор сферы деятельности, позиционирование фирмы на рынке, продуктовая стратегия, бренд (имидж) и т.д.):

а) риск недостижения стратегических целей;

б) риск принятия неправильных стратегических решений.

Примеры внешних неопределенных факторов: конкуренция; изменения потребительских предпочтений; отраслевые изменения и т.д.

Примеры внутренних неопределенных факторов: компетенция руководства, качество исследований, служащих основой для принятия стратегических решений и т.д.

Операционные риски

Операционные риски -риски, связанные с осуществлением бизнес-процессов и операций (операции бухгалтерского и управленческого учета, логистические операции, технологические процессы и т.д.):

а) риски неправильной организации бизнес-процессов, технологических процессов и т.д.

б) риски неправильного выполнения операций (ошибки, упущения, сбои и т.д.)

Примеры внешних неопределенных факторов: изменения нормативов, регламентирующих отдельные виды деятельности (бухучет, транспорт, трудовое законодательство и т.д.)

Примеры внутренних неопределенных факторов: компетенция руководства и исполнителей, трудовая дисциплина, внутренний контроль и т.д.

Иногда операционные риски делят более подробно, например, производственные риски, риски обеспечения, сбыта и т.д.

Финансовые риски

Финансовые риски -риски, связанные с финансовым обеспечением бизнеса:

а) риски изменения финансовой конъюнктуры;

а) риски неправильного планирования и осуществления финансовой деятельности фирмы.

Примеры внешних неопределенных факторов: изменение курсов валют, процентных ставок, ставок и условий кредитов и т.д.

Примеры внутренних неопределенных факторов: компетенция сотрудников, отвечающих за финансовое обеспечение, структура портфеля и т.д.

Юридические риски

Юридические риски -риски, связанные с юридическим обеспечением бизнеса:

а) риски контактов с государственными органами (регистрация, лицензирование, акционерные дела, претензии налоговых и антимонопольных органов, уголовные преследования и т.д.);

б) риски гражданской ответственности, т.е. связанные с исками о причинении вреда со стороны третьих лиц, в т.ч. риски ответственности производителя;

в) договорные риски, т.е. риски, связанные с ошибками и упущениями при оформлении договоров (невозможность защитить права фирмы).

Иногда к юридическим относят все риски, связанные с изменением регулирования и нормативных документов, хотя, это не совсем удачно. Подобные изменения удобнее рассматривать как внешние причины реализации рисков, относящихся к соответствующей сфере деятельности предприятия (финансам, производству, логистики и т.д.).

Естественные риски

Естественные риски ("опасности") -чистые риски, имеющие внешние (не зависящие от предприятия) причины и присущие любому виду деятельности (природные риски (естественные опасности), риски техногенных катастроф и т.д.).

Приведенная классификация не является общепринятой, существуют и другие варианты. Кроме того, для отдельных видов бизнеса разрабатываются свои подробные системы, учитывающие специфику именно данной деятельности. В частности, для банков, где основная деятельность связана с финансами, используется более тонкое деление финансовых рисков: риск ликвидности; кредитный риск; рыночный риск (валютный риск; риск процентных ставок, риски ценных бумаг и т.д.).