Регистр учета операций приобретения имущества, работ, услуг, прав

 

 

Налогоплательщик:________ ЗАО «Актив» ____________

ИНН: ________ 7732854373 ______________

Учетный период: ____ с 1 по 31 января 2007 года _____

№ п/п	Дата операции	Условия получения имущества, работ, услуг, прав	Основание получения имущества, работ, услуг, прав	Вид расхода	Наименование операции
	10.01.2007	С последующей оплатой	Накладная от 10.01.2007 456/78	Покупка материалов	Покупка у поставщика
	10.013007	С последующей оплатой	Счет от 10.01.2007 12/ДК	Транспортные расходы	Оплата расходов по счету
	15.01.2007	В счет погашения авансов	Накладная от 15.01.2OO7 532/71	Покупка материалов	Покупка у поставщика
	15.01.2007	С последующей оплатой	Счет от 15.01.2007 15/ДК	Транспортные расходы	Оплата расходов по счету

 

Сумма, руб.	Количество (в натуральном измерении)	Наименование объекта учета, с приобретением которого связано несение расходов {получение доходов)	Дата признания объекта учета	Основание для признания объекта учета
	10000 шт.	Кирпич М-100	10.01.2007	Переход права собственности
	-	Кирпич М-100	10.01.2007	Оплата расходов
	12 000 шт.	Кирпич М-100	15.01.2007	Переход права собственности
	-	Кирпич М100	15.01.2007	Оплата расходов

 

 

Ответственный за составление регистра: __ Иванова ______ _ /Иванова А.Н./ ___

 

Приложение 30

 

Регистр информации о приобретенных партиях сырья/материалов, учитываемых по методу ФИФО (ЛИФО)

 

Налогоплательщик: ________ ЗАО «Актив» ___________

ИНН: ________ 7732854373 ______________

Учетный период: ____ с 1 по 31 января 2007 года _____

 

№ п/п	Дата приобретения партии	Номер партии	Наименование единицы учета сырья/материалов	Приход (в натуральных Измерителях)	Приход (в стоимостных измерителях)	Цена единицы товара данной партии, руб.
	10.01.2007		шт.			4,20
	15.01.2007		шт.			5,21

 

Дата списания	Наименование, дата и номер документа на списание	Списание (в натуральных измерителях)	Списание (в стоимостных измерителях)	Остаток текущий (в натуральных измерителях)	Остаток текущий (в стоимостных измерителях)
25.01.2007	Лимитно-заборная карта от 25.01.2007 6		42 000	-	-
25.01.2007	Лимитио-заборная карта от 25.01.2007 6				36 450

 

 

Ответственный за составление регистра: _____ Иванов ______ /Иванова А.Н./ ___

 

Приложение 31

 

Регистр информации о движении приобретенных сырья/материалов, учитываемых по методу средней себестоимости

 

 

Налогоплательщик: ________ ЗАО «Актив» ___________

ИНН: ________ 7732854373 ______________

Учетный период: ____ с 1 по 31 января 2007 года _____

 

№ п/п	Наименование сырья/материалов	Дата операции	Основание операции	Остаток на начало дня проведения операции (в натуральных измерителях)	Остаток на начало дня проведения операции (в стоимостных измерителях)	Приход (в натуральных измерителях)	Приход (в стоимостных измерителях)
	Ткань драповая	10.01.2007	Оприходование	-	-		640 000
	Ткань драповая	15.01.2007	Оприходование	-	-
	Ткань драповая	25.01.2007	Списание	-	-	-	-

 

Возвраты поставщика (в натуральных измерителях)	Возвраты поставщика (в стоимостных измерителях)	Списание (в натуральных измерителях)	Цена единицы списания, руб.	Списание (в стоимостных измерителях)	Остаток на конец дня проведения операции (в натуральных измерителях)	Остаток на конец дня проведения операции (в стоимостных измерителях)
-	-	-	-	-	-	-
-	-	-	-	-	-	-
-	-			1419 500		250 500

 

 

Ответственный за составление регистра: _____ Иванова _____ /Иванова А.Н./ ___

 

 

Приложение 32

 

 

Регистр-расчет стоимости списанных сырья/материалов по методу ФИФО (ЛИФО)

 

Налогоплательщик:________ ЗАО «Актив» ____________

ИНН: ________ 7732854373 ______________

Учетный период: ____ с 1 по 31 января 2007 года _____

 

№ п/п	Наименование объекта	Дата списания по документу	Наименование, дата и номер документа, являющегося основанием для данного списания	Общее количество, списываемое по документу, шт.
	1 погонный метр ткани драповой	25.01.2007	Лимитно-заборная карта от 25.01.2007 678
	1 погонный метр ткани драповой	25.01.2007	Лимитно-заборная карта от 25.011007 678

 

Дата поступления списываемой партии	Номер партии	Количество, списываемое из партии, шт.	Стоимость списания из партии, руб.	Общая стоимость списания, руб.
15.01.2007
10.01.2007

 

 

Ответственный за составление регистра: _____ Иванова ___ /Иванова А.Н./ ____

 

Приложение 33

 

Регистр учета расходов по оплате труда

 

Налогоплательщик: ________ ЗАО «Актив» ___________

ИНН: ________ 7732854373 _____________

Учетный период: __ с 1 по 31 января 2007 года ______

 

№ п/п	Лицо, в пользу которого произведено начисление	Вид персонала	Дата осуществления (начисления) расхода	Наименование расхода	Сумма расхода, руб.	Объект учета (вид расхода), в связи с созданием (приобрете­нием) которого осуществлено на­числение расхода по оплате труда	Итого (по видам персонала), руб.
	Петров Н.А.	Управлен­ческий	31.01.2007	Заработная плата		-
	Иванова А.В.	Управлен­ческий	31.01.2007	Заработная Плата		-
	Смирнов Т.Н.	Производ­ственный	31.01.2007	Заработная Плата		-
31.01.2007	Премия		-
	Соколова Д.Н.	Производ­ственный	31.01.2007	Заработная Плата		-
31.01.2007	Премия		-
31.01.2007	Доплата за совмещение		-

 

Ответственный за составление регистра: _____ Иванова _____ /Иванова А.Н./ ___

 

 

Приложение 34

 

Регистр учета договоров на добровольное страхование работников

Налогоплательщик: ________ ЗАО «Актив» ___________

ИНН: ________ 7732854373 ______________

Учетный период: _ с 1 января по 31 марта 2007 года __

№ п/п	Дата формирова­ния записи	Вид страхования	Лицо, в пользу которого произ­ведена выплата	Вид персонала	Дата прекращения действия договора по страхованию (срок действия договора)	Количество месяцев действия договора	Сумма платежа по договору, руб.
	01.01.2007	Медицинское	Иванов А.В.	Производ­ственный	01.01.2008		30 000
	01.01.2007	Страхование жизни	Петров И.А.	Производ­ственный	01.01.2012		60 000

Ответственный за составление регистра: _____ Иванова ___ _ /Иванова А.Н./ ___

 

Приложение 35

Регистр учета расходов по добровольному страхованию работников

Налогоплательщик: ________ ЗАО «Актив» ___________

ИНН: ________ 7732854373 ______________

Учетный период: _ с 1 января по 31 марта 2007 года __

№ п/п	Дата формирова­ния записи	Лицо, в пользу которого произведена выплата	Вид персонала	Фактическая сумма платежа (взноса) по договорам долго­срочного страхования жизни, пенсионного страхования и негосу­дарственного пенсион­ного обеспечения, руб.	Фактическая сумма платежа (взноса) по страхованию, предусматривающему оплату страховщиками медицинских расходов, руб.	Фактическая сумма платежа (взноса) по договорам страхо­вания, заключаемым на случай наступления смерти или утраты трудоспособности, руб.	Итого сумма платежа (взноса) по виду страхования принимается в целях расчета налоговой базы, руб.
	31.03.2007	Иванов А.В.	Производ­ственный	-		-
	31.03.2007	Петров Н.А.	Производ­ственный		-	-	З000

Ответственный за составление регистра: _____ Иванова ____ /Иванова А.Н./ ___

Приложение 36

Регистр-расчет учета расходов по страхованию работников текущего периода

 

Налогоплательщик: ________ ЗАО «Актив» ___________

ИНН: ________ 7732854373 ______________

Учетный период: __ с 1 января по 31 марта 2007 года_

 

№ п/п	Дата формирова­ния записи	Сумма расхода на оплату труда текущего периода	Вид персонала	Сумма платежа (взноса) по договорам долгосрочного страхования жизни, пенсион­ного страхования и (или) негосударственного пенсион­ного обеспечения в пределах норм (п.3 * 12%), руб.	Фактическая сумма платежа (взноса) по договорам долгосрочного страхования жизни, пенсионного страхования и (или) негосу­дарственного пенсионного обеспечения, руб.	Сумма платежа (взноса) по страхованию, предусматривающему оплату страховщиками медицинских расходов в пределах норм (п.3 * 3%), руб.
	31.03.2007		Производственный		З000

 

Фактическая сумма платежа (взноса) по страхованию, предусматривающему оплату поставщиками медицинских расходов, руб.	Фактическая сумма взноса по договорам страхования, заключае­мым исключительно на случай наступления смерти или утраты трудоспособности, руб.	Сумма платежа (взноса) по договорам долгосроч­ного страхования жизни работников, пенсионного страхования и негосудар­ственного пенсионного обеспечения, учитываемого для мелей налогообложения, руб.	Сумма платежа (взноса) по страхованию, предусматривающему оплату страховщиками медицинских расходов, руб.	Сумма платежа (взноса) по догово­рам заключаемым исключительно на случай наступлений смерти или утраты трудоспособности, руб.	Итого по страхова­нию (п. 10 + п.11 + п.12), руб.
	-			-

 

 

Ответственный за составление регистра: _____ Иванова ____ /Иванова А.Н./ ___

 

 

Приложение 37

Регистр по учету расходов по формированию резерва на выплату вознаграждения за выслугу лет

Месяц	Дата формирования записей	Фактические расходы на оплату труда, руб.	Процент отчислений в резерв, утвержденный учетной политикой	Ежемесячная сумма отчислений в резерв (гр.3*гр.5)	Общая сумма резерва, руб. (гр.5+гр.6)	Сумма резерва, израсходованная на выплату вознаграждения за выслугу лет, руб.	Списанная сумма резерва, руб.	Остаток резерва, руб. (гр.6-гр.7)
Январь	31.01.07.		3,04				-
Февраль	28.01.07.		3,04				-
Март	31.03.07.		3,04				-
Апрель	30.04.07.		3,04				-
Май	31.05.07.		3,04				-
Июнь	30.06.07.		3,04				-
Июль	31.07.07.		3,04				-
Август	31.08.07.		3,04				-
Сентябрь	30.09.07.		3,04				-
Октябрь	31.10.10.		3,04				-
Ноябрь	30.11.07		3,04				-
Декабрь	31.12.07.		3,04

 

Ответственный за составление регистра: _ Иванова _ /Иванова А.Н./ ___

 

 

Приложение 38