Перестрахование — как форма обеспечения финансовой устойчивости страховых операций.

Сущность факультативного и облигаторного перестрахования

Перестраховочные операции по методу передачи риска в перестрахование делятся на факультативные и договорные.

Факультативный метод перестрахования заключается в том, что перестрахователю (цеденту) и перестраховщику (цессионарию) предоставлена возможность оценки рисков, которые могут быть переданы в перестрахование полностью или частично. Договор факультативного перестрахования – это индивидуальная сделка, касающаяся в основном одного риска. Он предоставляет полную свободу участникам договора: перестрахователь имеет право предложить какой-то один вид ответственности, а перестраховщик – принять или отклонить предложение перестрахователя и выдвинуть встречное условие договора. В этой возможности индивидуальной оценки риска заключается отличительная особенность метода факультативного перестрахования. Вопрос рассматривается и решается по каждому риск отдельно. передавая риск в перестрахование, перестрахователь имеет право на удержание в свою пользу комиссионных, которые в зависимости от риска могут составлять до 40% брутто-премии. Данные комиссионные предназначены на покрытие расходов по аквизиции страхования и его оформлению.

Аквизиция (лат. acquisitio - приобретаю, достигаю) страхования – это работа по привлечению новых договоров добровольного страхования.

Основной недостаток факультативного перестрахования заключается в следующем: поскольку перестраховщик имеет полную свободу в решении вопроса о принятии предлагаемого риска в перестрахование и о его отклонении, то к моменту наступления страхового случая риск может оказаться или непрестрахованным, или перестрахованным частично. Это не позволит перестрахователю полностью компенсировать потери сверх его потенциальных финансовых возможностей.

Договорный метод перестрахования отличается от факультативного тем, что отношения между перестрахователем и перестраховщиком носят обязательный, или облигаторный (лат. obligatus – обязательный, непременный) характер.

Облигаторное перестрахование представляет собой обязательную форму перестрахования, при которой все страховщики, действующие в данной стране, обязаны по закону передать в предписанной доле определенному перестраховщику (обычно государственному) все принимаемые на страхование риски.

К договору перестрахования предъявляются повышенные требования; его условия должны быть четко сформулированы.

Согласно условиям облигаторного договора перестрахования, цедент обязан передавать все риски, детально описанные в договоре….

Сущность пропорционального и непропорционального перестрахования

Договоры перестрахования бывают: пропорциональные и непропорциональные. Пропорциональные договоры, в свою очередь, делятся на квотные и эксцедентные, или договоры эксцедента сумм. Непропорциональные договоры делятся на договоры эксцедента убытка и договоры эксцедента убыточности. На практике встречаются также комбинированные формы этих договоров (рис. 8.2.).

По квотному договору перестрахования перестрахователь обязуется передать перестраховщику долю во всех рисках данного вида, а перестраховщик обязуется принять эту долю.

Обычно доля участия в перестраховании выражается в процентах от страховой суммы. Участие перестраховщика может быть оговорено и в конкретной сумме (квота). Кроме того, в договорах этого типа по желанию перестраховщика устанавливаются для разных классов риска верхние границы, т.е. лимиты ответственности перестраховщика. Перестрахователь передает перестраховщику пропорциональную часть полученных за данный промежуток времени страховых платежей, оставляя на своем счете комиссионное вознаграждение за передачу риска. Аналогичным образом происходит и регулирование убытков. В соответствии со своей долей участия в рисках перестраховщик передает перестрахователю пропорциональную часть страхового возмещения, выплаченного за него застрахованным.

Согласно условиям эксцедентного договора перестрахования, все принятые на страхование риски, страховая сумма которых превышает собственное удержание перестрахователем, подлежат передаче в перестрахование в пределах определенного лимита, именуемого эксцедентом. Емкость эксцедентного договора складывается из сумм собственного удержания перестрахователя и суммы эксцедента….

...Договор эксцедентного перестрахования может привести к полному выравниванию той части страхового портфеля, которая осталась в качестве собственного участия цедента в покрытии риска.

Приступая к заключению договора эксцедентного перестрахования, стороны определяют размер максимального собственного участия страховщика в покрытии определенной группы риска.

Превышение страховых сумм за установленный уровень собственного участия страховщика в покрытии риска передается в перестрахование. Это превышение называется достоянием эксцедента. Договор эксцедентного перестрахования определяет максимальный уровень в каждой группе рисков, который перестраховщик обязан принять в покрытие.

Максимум участия перестраховщика в покрытии риска называется кратностью собственного участия цедента.

Договор квотно-эксцедентного перестрахования представляет собой сочетание двух перечисленных выше видов перестраховочных договоров.

Непропорциональное перестрахование характеризуется тем, что в нем нет верхнего предела ответственности страховщика. При непропорциональном перестраховании не применяется принцип участия перестраховщика в платежах и выплатах страхового возмещения исходя из процента перестрахования. …

…Целью непропорционального перестрахования со стороны перестрахователя является обеспе6чение гарантий всем имеющимся финансовым интересам, которые подвержены малому количеству исключительно крупных убытков или большому количеству мелких убытков. С учетом этого различают перестрахование превышения убытков (эксцедент убытка) и перестрахование превышения убыточности по рискам определенного вида (эксцедент убыточности).

 

Основные формы перестрахования.

Основные формы перестрахования: факультативное и обязательное

По форме способа передачи риска (в зависимости от взятых обязательств) различают:

1. Факультативное перестрахование

Самый ранний вид. В этом случае и перестраховщик, и цедент имеют право выбора. Перестраховщик вправе решать, стоит ли ему принимать предложение о перестраховании оригинального договора. Цедент же решает, стоит ли ему в принципе передавать конкретный риск, и если да – то кому именно из перестраховщиков. В каждом конкретном случае решение принимается индивидуально, на основе определенных условий.

2. Облигаторное перестрахование

При облигаторном страховании происходит автоматическое перестрахование любых рисков. Основывается оно на договоре между страховой и перестраховочными компаниями. Первая сторона обязуется передавать определенную часть крупных рисков, а вторая – их принимать. В содержании облигаторного договора должны быть указаны не только риски, подлежащие перестрахованию, но и ряд других условий, таких как размер перестраховочной премии, перестраховочной комиссии, лимиты ответственности и т.д. Облигаторный договор обязывает передавать страховщиком в перестрахование все риски, фигурирующие в договоре.

3.Смешанная форма перестрахования содержит в себе элементы первых двух.

Методы перестрахования.

Передача рисков в перестрахование может происходить

всегда или единовременно. История развития перестрахования свидетельствует, что I-ми были эпизодические передачи максимально опасных рисков.

Итак, методом передачи рисков в перестрахование и по оформлению правовых отношений сторон пере страха ные операции делятся на:

• факультативные;

• облигаторные (договорные)

• факультативно-облигаторного и облигаторно-факультативные (смешанные).

Факультативный способ перестрахования характеризуется полной свободой сторон контракта перестрахования. Перестраховщик имеет право передавать риски или оставлять их на своей ответственности, а перестраховщик имеет право принять риски отказаться от них. При факультативном перестраховании любой риск передается отдельно. Важнейшая особенность этого способа перестрахования заключается в возможности индивидуальной оценки риска.

Факультативное перестрахование во массы аспектах похоже на прямое страхование, в т.ч. в том, что перестраховщик, принимая риск, весьма детально его анализирует, знакомится с практикой страховых операций цедента. Такое подробное, тщательное изучение партнера и его предложений имеет смысл, в особенности если это 1 из I-х приемов от компании-цедента. Хотя изучение информации в таком объеме требует немало времени и немалых административных расходов для обеих сторон (проверка документов, изучение подробностей сравнительно рисков и т.д..).

Преимущества факультативного способа состоят в следующем;

• в возможности выбора для компании-цедента возможно благоприятных условий перестрахования (размещение риска в некоторого количества испуга водственных компаниях, выбор наилучших предложений);

• в использовании цедентом перестрахование в тех ситуациях, когда ответственность на самом деле может повредить финансовой устойчивости страховщика или когда он должен расширить собственную деятельность в сфере неблагоприятных для него страхований.

Особенностью факультативного перестрахования является возможность регулирования страховщиком (цедентом) размера своего удержания.

Собственно содержание - экономически обоснованная часть страховой суммы, которую страховая корпорация оставляет на собственной ответственности. Эту сумму определяют:

• отдельно по страховому полису;

• за одним риском;

• по группе рисков.

Собственно содержание устанавливается в абсолютной сумме или в процентах страховой суммы объекта. Сложным вопросом для практического перестрахования является определение доли риска, которую нужно оставлять на собственном иждивении. Передавать в перестрахование довольно крупную долю не выгодно, т.к. страховщик отчисляет и существенную часть собранных им страховых премий. Время довольно высокий лимит своего удержания оказывает влияние на финансовую устойчивость страховщика. Не только лишь страховщик, а перестраховщик имеет учитывать размер своего удержания. Заниженный размер своего удержания страховщика не дает перестраховщику уверенности в качестве риска или добропорядочности страховщика при урегулировании убытков в случае наступления страховых событий.