Преступные действия при расчетах кредитными картами и иными платежными документами

Ответственность за изготовление в целях сбыта и сбыт поддельных расчетных или кредитных карт определена законодателем УК РФ.

Изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов (ст. 187 УК РФ "Неправомерный оборот средств платежей"):

1. Изготовление в целях сбыта или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт, а также иных платежных документов, не являющихся ценными бумагами, — наказываются лишением свободы на срок от двух до шести лет со штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет.

2. Те же деяния, совершенные организованной группой, — наказываются лишением свободы на срок от четырех до семи лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до пяти лет либо без такового.

Предметом преступления являются поддельные:

• кредитные карты;

• расчетные карты;

• платежные документы, не являющиеся ценными бумагами.

Деление карт на кредитные или расчетные зависит от характера договорных отношений между эмитентом карты и клиентом. В случае наличия кредитного договора операции с использованием карт осуществляются за счет заемных средств, следовательно, такие карты являются кредитными.

Кредитная карта предназначена для совершения ее держателем операций, расчеты по которым осуществляются за счет денежных средств, предоставленных кредитной организацией — эмитентом клиенту в пределах установленного лимита в соответствии с условиями кредитного договора.

При осуществлении операций за счет собственных средств клиента или предоставленного кредита карты являются расчетными.

Расчетная (дебетовая) карта предназначена для совершения операций ее держателем в пределах установленной кредитной организацией — эмитентом суммы денежных средств (расходного лимита), расчеты по которым осуществляются за счет денежных средств клиента, находящихся на его банковском счете, или кредита, предоставляемого кредитной организацией — эмитентом клиенту в соответствии с договором банковского счета при недостаточности или отсутствии на банковском счете денежных средств (овердрафт).

Поддельная кредитная или расчетная карта это:

а) карта, выпущенная (эмитированная) не эмитентом и не платежной системой, но имеющая такие технические характеристики и/или внешний вид, которые позволили бы ее использование в безналичных расчетах, и она может быть воспринята участниками платежной системы в качестве кредитной или расчетной;

б) карта, выпущенная эмитентом (платежной системой) и несанкционированно модифицированная таким образом, что делает возможным ее использование в безналичных расчетах и она может быть воспринята участниками платежной системы в качестве кредитной или расчетной.

Непосредственным объектом выступают общественные отношения, складывающиеся в сфере оборота кредитных либо расчетных карт и платежных документов, не являющихся ценными бумагами.

Объективная сторона выражена в двух самостоятельных действиях:

1) изготовление в целях сбыта поддельных кредитных либо расчетных карт, а также поддельных платежных документов, не являющихся ценными бумагами;

2) сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и платежных документов, не являющихся ценными бумагами.

Платежный документ — это документ на бумажном носителе и (или) в электронной форме, являющийся основанием для осуществления расчетов по указанным операциям и (или) служащий подтверждением их совершения.

Платежные документы должны содержать следующие обязательные реквизиты:

• идентификатор банкомата, электронного терминала или другого технического средства, предназначенного для совершения операций с использованием платежных карт;

• вид операции;

• дата совершения операции;

• сумму операции;

• валюту операции;

• сумму комиссии (если имеет место);

• код авторизации (если осуществлялась процедура авторизации);

• реквизиты платежной карты.

Федеральная таможенная служба определяет поддельные документы как полностью изготовленные фиктивные документы или подлинные документы, в которые внесены искаженные сведения, например, путем исправления или уничтожения части текста, внесения в него дополнительных данных, проставления оттиска поддельного штампа или печати, замены целой страницы на другую с текстом, отличным от исходного, и т. п.

Криминальное банкротство

Криминальное банкротство — это собирательный термин, включающий в себя три различных преступления, ответственность за совершение которых предусмотрена статьями 195,196,197 УК РФ. В частности, речь идет о неправомерных действиях при банкротстве (ст. 195), преднамеренном банкротстве (ст. 196), фиктивном банкротстве (ст. 197).

К неправомерным действиям при банкротстве относятся: сокрытие имущества, имущественных прав или имущественных обязанностей, сведений об имуществе, о его размере, местонахождении либо иной информации об имуществе, имущественных правах или имущественных обязанностях, передача имущества во владение иным лицам, отчуждение или уничтожение имущества должника

Преднамеренное банкротство выражается в действиях (бездействии), заведомо влекущих неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам. Под такими действиями понимаются умышленное деяние, направленное на возникновение или увеличение неплатежеспособности должника.

Под фиктивным банкротством понимают действия по заведомо ложному публичному объявлению руководителем или учредителем (участником) юридического лица о несостоятельности данного юридического лица, индивидуальным предпринимателем ‒ о своей несостоятельности, которые впоследствии причинили крупный ущерб. Целями совершения данного преступления являются: приостановление процедуры взыскания на свое имущество, введение в заблуждение кредиторов для получения отсрочки, рассрочки или скидки с причитающихся им платежей и т.д.

Криминальным банкротство считается тогда, когда должник разными способами скрывает наличие своего собственного имущества, а также утаивает информацию о своих финансовых обязательствах. Также подозрительным является поведение должника, если он приостанавливает платежи, но при этом продолжает инвестировать деньги в другие предприятия и приобретать различные ценности через третьих лиц.

Признаки криминального банкротства: Проведение изменений в составе учредителей; Заключение фиктивных соглашений; Досрочное исполнение некоторых обязательств; Заключение заведомо убыточных сделок; Создание новых предприятий и последующая передача им активов; Процедура изъятия бухгалтерской документации; Выдача фиктивных векселей с большим дисконтом; Подмена ликвидных активов неликвидными; Изъятие денег с банковских счетов и укрытие вкладов; Другие различные действия, преследующие цель разорения предприятия.

Чтобы противодействовать криминальному банкротству, необходимо:

· проводить комплекс мер, направленных на выявление подозрительных контрагентов на стадии заключения сделок;

· при исполнении договоров обеспечивать исполнение обязательств мерами, предусмотренными ГК РФ (поручительство, залог, задаток, банковская гарантия и т.п.), что позволит избежать сложностей по взысканию;

· отслеживать финансовое и правовое состояние должника, анализировать судебные споры и исполнительные производства с его участием;

· периодически оценивать информацию, связанную с ликвидацией и(или) банкротством должника – просмотр газет, картотек судебных дел и т.п.