Сущность и отличительные особенности накопительного и рискового страхования

Основным отличием между накопительными и рисковыми видами страхования является полная определённость (естественная обязательность) наступления страхового события в первом случае (например, после достижения пенсионного возраста) и неопределённость (вероятность) наступления страхового случая во втором (например, в случае пожара, наводнения или ДТП).

Другим важным отличием является разница между суммами премий и возмещений. Для накопительных видов страхования эти различия незначительны (отличаются на сумму инвестиционного дохода – обычно это единицы процентов в год), а для рисковых - отличаются очень сильно (обычно в десятки и сотни раз).

Длительность договора не определяет его принадлежность к рассмотренным видам страхования.

Главное отличие состоит в том, что программа накопительного страхования не просто гарантирует получение компенсации при наступлении страхового случая, но и обеспечивает прирост страхового возмещения. При обычном рисковом страховании сумма страхового возмещения оговаривается заранее и складывается исключительно из взносов страхователя.

В чем отличия рисковой и накопительной страховок

Несмотря на то, что оба финансовых продукта называются "страховки", они принципиально отличаются друг от друга. Основные отличия следующие:

1.Рисковая страховка - страховка на год. Накопительная страховка - страховка на десятки лет;

2.Рисковая страховка имеет только функцию защиты от риска; накопительная страховка защищает от риска и одновременно позволяет делать накопления;

3.Рисковая страховка не предполагает периодических выплат (аннуитетов) после окончания страхования. Накопительная страховка по ее окончании позволяет обеспечить человека ежемесячным выплатами (пенсией) на протяжении определенного срока или пожизненно.

Как работает защита накопительных страховок

Накопительная страховка защищает человека от нескольких рисков. При оформлении страхового полиса для каждого человека в зависимости от нескольких параметров определяется один из центральных параметров полиса накопительного страхования жизни – страховая сумма.

Страховая сумма полиса зависит от взносов, пола, возраста человека, срока, на который выпускается полис, и еще ряда параметров. После выпуска полиса страховая сумма не меняется. Страховщик гарантирует вам, что к моменту окончания вашего страхового полиса на вашем счету накопится сумма, равная страховой (и больше - что чаще всего и бывает).

Кроме того, страховая сумма полиса - это лимит ответственности страховщика по страховым случаем, которые могут случиться с застрахованным в течение действия полиса. Это центральный параметр, который служит для расчета страхового возмещения при наступлении страхового случая.

Как правило (в отношении конкретных страховок нужно читать договор страхования) накопительные страховки защищают владельцев полисов от следующих рисков:

1. Смерть;

2. Постоянная полная нетрудоспособность;

3. Постоянная частичная нетрудоспособность;

4. Госпитализация;

5. Перелом;

6. Операция.

 

Рисковое страхование предусматривает осуществление страховых выплат при наступлении определенных событий, которые в нем предусмотрены, например смерти, несчастного случая или инвалидности.

Самым популярным видом рискового страхования является страхование от несчастных случаев. По такому полису гарантируется оплата лечения гражданина в случае причинения вреда его здоровью в результате несчастного случая.

Несчастным случаем называется непредвиденная ситуация, в результате которой застрахованное лицо приобрело инвалидность, потеряло здоровье или жизнь.

Страховые выплаты по договору рискового страхования не производятся в тех случаях, когда гражданин умышленно причинил вред своему здоровью, получил травму или умер, управляя автомобилем или иным транспортным средством в состоянии алкогольного либо наркотического опьянения, пострадал в результате деятельности, которая заведомо предполагает повышенную опасность для жизни и здоровья для её участников.

В фирмах, которые проявляют заботу о своих сотрудниках, принято приобретать полисы рискового страхования работников, предусматривающие возможность травм и вреда здоровью, которые могут возникнуть на производстве, в ходе выполнения должностных обязанностей. Действие таких полисов не распространяется на круглые сутки, а ограничивается рабочим временем и временем, которое работник тратит на дорогу от дома к месту работы и обратно.

В случае наступления случая, предусмотренного договором рискового страхования, страховая компания осуществляет определенные страховые выплаты застрахованному лицу. В случае смерти или наступления полной нетрудоспособности застрахованному лицу или выгодоприобретателю, указанному в договоре, выплачивается вся страховая сумма. В случае наступления временной нетрудоспособности ежедневно выплачивается установленный договором процент от страховой суммы. Если застрахованное лицо получает инвалидность I группы, то ему выплачивается от 80% до 100% от страховой суммы, инвалидность II группы - 40%-60%, инвалидность III группы – 20%-30%.

Основным отличием рискового страхования от накопительного является то, что, если страховой случай по договору рискового страхования не наступает, то застрахованное лицо не получает никаких выплат по полису, а при накопительном страховании выплата осуществляется по истечении срока договора, даже если страховой случай не наступил.

 

Сущность страхового взноса.

Порядок исчисления и уплаты страховых премий в имущественном и личном страховании. Страховой взнос (страховая премия) может быть рассмотрена с экономической, юридической и математической точки зрения. Экономическая сущность страхового взноса проявляется в том, что он представляет собой часть национального дохода, которая выделяется страхователем с целью гарантии его интересов от вредоносного воздействия неблагоприятных событий. С юридической точки зрения страховой взнос может быть определен как денежное выражение страхового обязательства, которое оговорено и подтверждено путем заключения договора страхования между участниками. В математическом смысле страховой взнос – это периодически повторяющийся платеж страхователя страховщику. Страховой взнос показывает, как распределяется общий размер обязательств страховщика на каждую отдельно взятую единицу страховой совокупности. Его величина зависит от многих факторов и прежде всего от отраслевых особенностей личного и имущественного страхования. При определении нетто-ставки по имущественному страхованию нужно предвидеть вероятность смерти, инвалидности вследствие увечья, заболевания. Во внимание принимаются размер страховой суммы договора и норма прибыли. При определении нетто-ставки по имущественному страхованию учитываются: вероятность наступления страхового случая, частота и тяжесть проявления риска, размер страховой суммы договора. Страховые взносы могут исчисляться двумя способами: 1)Если тарифная ставка устанавливается на 1 объект страхования, то страх. взнос = Б-С*количество объектов страхования.2)Если тарифная ставка установлена в % к страх. сумме или в виде денежной единицы на 100руб страх. суммы, то СВ = страх. сумма*Б-С/100.

 

Сущность, виды и назначение страховых резервов.

Страховые резервы В Федеральном законе «Об организации страхового дела в Российской Федерации» говорится о том, что для обеспечения выполнения принятых страховых обязательств страховщики в порядке и на условиях, установленных соответствующими нормативными актами, образуют из полученных страховых взносов необходимые для предстоящих страховых выплат страховые резервы по каждому виду страхования. Чем различаются понятия «страховой фонд» и «страховой резерв»? Мы уже говорили о том, что страховой фонд представляет собой сумму страховых взносов, уплаченных страхователями. Уточним' сумму страховых взносов, уплаченных страхователями в течение определенного периода. При заключении договора страховщик в обмен на уплату страхового взноса обещает страхователю произвести страховую выплату при наступлении страхового случая, в силу этого страховые резервы представляют собой средства, зарезервированные для будущих, отложенных выплат Величина страховых резервов отражает размер не выполненных страховщиком обязательств на конкретную дату. Страховые резервы представляют собой временно свободные специальные оборотные страховые ресурсы и не являются доходами страховщика. Состав резервов, формируемых страховыми компаниями, представлен ниже.В силу существенных различий в методах расчета страховых тарифов, в порядке и условиях уплаты страхователями страховых премий и страховых выплат страховщиками при страховании жизни и иных видах страхования страховые резервы формируются разными способами Страховые резервы 1)Технические резервы 2)Математические резервы А)Обязательные резервы 1a. Резерв незаработанной премии 2a. Резерв заявленных, но неурегулированных убытков 3a. Резерв произошедших, но незаявленных убытков Б) Дополнительные резервы 1b. Стабилизационный резерв 2b. Иные резервы 2)Резервы предупредительных мероприятий Резервы по страхованию жизни В соответствии с разъяснениями Росстрахнадзора от 27 декабря 1994 г. под страхованием жизни понимают виды личного страхования, расчеты по которым проводят с помощью актуарной математики, используя при этом таблицу смертности и норму доходности по инвестированию временно свободных средств резервов по страхованию жизни. Страховые резервы по этим видам страхования предназначены для страховых выплат в случаях: • дожития застрахованного до окончания действия договора или оговоренного договором возраста; • смерти застрахованного; • наступления срока выплаты пенсии (ренты, аннуитета). Резервы по видам страхования иным, чем страхование жизни Состав, назначение и порядок формирования страховых резервов по видам страхования, иным, чем страхование жизни, регламентируется «Правилами формирования страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни», утвержденными приказом Минфина России от 11 июня 2002 г. № 51п. Технические резервы по рисковым видам страхования представлены - резерв незаработанной премии предназначен для будущих выплат.- резерв заявленных, но неурегулированных убытков связано с временным фактором - резерв произошедших, но незаявленных убытков связан с тем, что промежуток времени от наступления страхового случая до извещения о нем страховщика и оформления претензии, укладываясь в оговоренный договором срок, может выходить за пределы отчетного периода. - резервами убытков. -стабилизационный резерв. Он является оценкой обязательств страховщика, связанных с осуществлением будущих страховых выплат в случае образования отрицательного финансового результата от поведения страховых операций - Резерв предупредительных мероприятий относится к числу обязательных резервов и предназначен для финансирования мероприятий по предупреждению несчастных случаев, утраты или повреждения застрахованного имущества, а также на цели, предусмотренные в разрабатываемом страховой компанией Положении о резерве предупредительных