Современное состояние страхового рынка в РФ.

Страховой рынок РФ находится на ранней стадии развития, ято не позволяет России войти в число лидеров страхового рынка. Доля собранной страховой премии составляет чуть более 2% (в зарубежных странах до 10-12%). В соответствии с концепцией долгосрочного соц-эконом развиттия РФ ожидается увеличение указанного показателя к 2020г до 7-9%. Основные виды страхования, представленные на российском рынке: - рисковое страхование; - кэптивное страхование; - накопительное страхование. Структура страхового рынка в разрезе собираемой страховой премии выглядит следующим образом: 49% - обязательно страхование (в основном ОСАГО и ОМС), 33% - страхование имущества, 12% - рисковое личное страхование, 3% - страхование ответственности, 3% - страхование жизни. На 1.10.08 в реестре страхового надзора зарегистрированно 814 страх компаний, 124 страховых брокера, 25 перестраховочных компаний и 250 страховых актуариев прошедших аттестацию. Отличительной особенностью страхового рынка является увеличение капитализации страховщиков за счет сокращения их численности, высокая степень монополизации страхового рынка 10кой крупнейших страховых компаний, а также неярко ввыраженная неразвитость региональных рынков. Наибольшие темпы развития показывает страхование жизни. Основная тенденция рынка СЖ – его конкуренция (всего 87 СК, первая 10ка – 73% премий). Рисковое личное страхование в большей степени редставленно добровольным медицинским страхованием, при этом основными покупателями полисов ДМС являются корпоративные клиенты. 2е место – страхование от несчастных случаев. 42% рынка личного страхования собирают 5 страховых компаний – СОГАЗ, Росно, ЖАСО, Ресогарантия, Ингосстрах. Имущественное страхование связано с развитием страхования имущества и автокаска. 40% рынка имущественного страхования – Росгосстрах, Ингосстрах, РЭСО, СОГАЗ, ВСК. Рынок страхования ответственности характеризует появление новых видов страхования, в частности страхования профессиональной ответственности рынка ценных бумаг; страхование ответственности управляющих компаний; страхование ответственности органов управления различных уровней власти. Наибольшие перспективы развития рынка связаны со страхованием ответственности предпренимателей за загрязнение окружающей среды. Лидеры рынка страховой ответственности – Ингосстрах, Руссогарант, СОГАЗ, РЭСО, ВСК, РОСНО. С позиции страховщика наиьолее привлекательными являются: Страхование грузов (боле 50% компаний), Страхование средств наземного транспорта (более 50% компаний), Страхование от несчастных случаев(38%), Страхование имущества юр лиц(44%), Страхование фин рынков, Страхование гражданской ответственности и тд.

 

Состав и структура доходов и расходов страховщика. Перечень доходов страховщика оговаривается в ст.293 НК РФ. Доходы подразделяются на 3 основных вида: 1) Доходы от страховых операций (выручка от страховой деятельности): - страховые премии по договорам прямого страхования, сострахования, перестрахования, - вознаграждения и тантьемы по рискам принятым в перестрахование. Вознаграждения – это комиссия уплаченная перестраховщиком прямому страхователю для покрытия аквизиционных расходов. Тантьема – это особая форма вознаграждения прямого страховщика со стороны перестраховщика за предоставление участия в перестраховочном договоре, который выплачивается ежегодно в определенном проценте от чистой прибыли, полученой по перестраховочному договору, - возмещение перестраховщиком доли страховой выплаты по договорам, переданным в перестрахование, - сумма возврата (уменьшения) страховых резервов, образованных в предыдущие отчетные периоды с учетом доли перестраховщика, - сумма полученных процентов, начисленная на депо премии по рискам переданным в перестрахование, - сумма субрагации, - сумма возврата части страховой премии по договорам перестрахования в случае их досрочного прекращения. 2) доходы от сделок, связанных со страховой деятельностью (вознаграждение за оказание услуг посредников, оценщиков и актуариев; доходы от инвестиционной деятельности) 3) доходы от иных сделок: - списанная кредиторская задолженность, - поступление от возмещения убытков, - санкции за нарушение договорных обязательств. Расходы страховщика подразделяются на две группы: 1Расходы, связанные с несением страхового обязательства - страховые выплаты по договору прямого страхования, перестрахования и сострахования, - страховые премии по рискам переданным в перестрахование, - вознаграждения и тантьемы, выплаченные по договорам перестрахования, - сумма отчислений в страховые резервы, - сумма % на депо премии по рискам переданным в перестрахование, - вознаграждение состраховщику по договорам сосрахования. 2Расходы по ведению страховой деятельности. - затраты по заключению и использованию договоров страхования,- административно-управленческие и внереализационные расходы,- комиссионные вознаграждения, уплаченные страховым агентам и страховым брокерам,- затраты по изготовлению бланков страховой документации,- оплата услуг различных специалистов, которые привлекаются для оценки степени риска, оценки последствий и т.д.

Состав и структура страховой тарифной ставки.

Тарифная ставка представляет собой ставку взносов с единицы страх. суммы объекта страхования, на основе которой исчисляется страх. премия. Значение тарифной ставки устанавливается в рублях со 100руб страх. суммы или в % к ней. По обязательным видам страхования состав и структура тарифной ставки определяется в законодательном порядке и представлена в большей степени расходами на превентивные мероприятия. По добровольному страхованию тарифная ставка рассчитывается самостоятельно страховщиком на основе показателя страх. статистики за предшествующий тарифный период. Тарифный период не может быть меньше 1 года, как правило составляет 5 лет, а по отдельным видам страхования 10 лет. Расчет тарифной ставки проводится исходя из условия соответствия собранных в страх. фонд страховых взносов в сумму ожидаемых страх. выплат. Поэтому размер тарифной ставки определяется затратами на страховые выплаты с учетом особенностей ответственности страховщика. ТС -> Брутто-ставка = нетто-ставка + нагрузка. Страх. премия (страх. премия) = нетто-премия + нагрузка Страх. премия – выручка от реализации страховых услуг (доход от страховой деятельности. Нетто-премия -> формирование страх. резервов (резерв по страх. жизни, резерв по рисковому страхованию) -> страховые выплаты -> расходы от страх. деятельности. Нагрузка: административно-хозяйственные расходы, инкассовые расходы, аквизиционные расходы, ликвидационные расходы, прибыль. Под стоимостью страх. услуги понимаются расходы на страховые выплаты, на ведение дела и аквизиционные расходы. К постоянным расходам относят расходы на ведение дела, аквизиционные расходы. К переменным – ликвидационные расходы. Аквизиционные расходы, связанные с заключением новых договоров страхования. Наибольший удельный вес в составе данных расходов занимают комиссионные вознаграждения страховым агентам. Ликвидационные расходы – расходы, связанные с урегулированием убытков. Инкассационные расходы, связанные с затратами по обслуживанию налично-денежного оборота страховой организации. Административно-хозяйственные (управленческие) расходы – расходы по управлению и хоз. Обеспечению деятельности страх. организации. По рисковым видам страхования доля нагрузки в страх. премии составляет от 15 до 30%. По страхованию жизни 5-10%. Брутто-ставка = нетто-ставка/ (1-f), где f – доля нагрузки в структуре страхового тарифа. По добровольному страхованию доля нагрузки тарифной ставки устанавливается страховыми компаниями самостоятельно, исходя из соотношения совокупных затрат, связанных с проведением соответствующего вида страхования и суммы нетто-премии, поступивших за год. Размеры тарифных ставок по большинству видов страхования не превышает 2-3% от страховой суммы. По добровольному медицинскому страхованию тарифы значительно выше и определяются исходя от выбранной медицинской программы, а также статуса лечебного учреждения. Наиболее высокими являются тарифы по страхованию взносов и малым сроком страхования может достигать до 80-90% от страховой суммы (чем длительнее срок, тем меньше %). Различают средние тарифные ставки, которые устанавливаются для однородных групп объектов или групп страховых рисков и индивидуальные тарифные ставки, которые устанавливаются для конкретного объекта и договора страховании. В целях проведения безубыточной деятельности страховщики разрабатывают тарифную политику, т.е. осуществляют комплекс мер, направленных на разработку или корректировку базовых тарифных ставок и их применение при заключении договора страхования. Система базовых тарифных ставок представляет собой тарифную сетку с учетом особенностей объекта страхования, застрахованных рисков и объема ответственности страховщика. Если объект отличается от типичного, то базовые тарифные ставки корректируются на поправочные коэффициенты. Система скидок и надбавок к базовой тарифной ставке в практике страхования носит название «бонус-малус». Принципы тарифной политики: 1)Обеспечение оптимального формирования страховых резервов, т.е. равенство между страховыми премиями и страх. выплатами за тарифный период.2)Доступность страх. тарифов для широкого круга страхователей, т.е. обеспечение целесообразности страхования для страхователей.3)Стабильность страх. тарифов и целесообразность расширения страх. ответственности при постоянных тарифах.4)Обеспечение самоокупаемости и рентабельности страх. операций.5)Обеспечение возможности проведения гибкой ценовой политики.