Страхование сотрудников от несчастных случаев на производстве.

 

Страхование от несчастного случая — это вид личного страхования, предусматривающий в качестве страхового события неблагоприятные явления, связанные с жизнью и здоровьем страхователя, такие как травма, временная нетрудоспособность, инвалидность, смерть. Цель такого страхования — материальная помощь, которую выплачивают застрахованному сотруднику либо его семье в результате наступления вышеперечисленных случаев. Следует помнить, что несчастный случай не должен быть спланирован или наступить в силу обстоятельств, которые можно было предвидеть. Страхованием покрываются лишь последствия непредвиденного и внезапного воздействия на работника внешних факторов.

Руководитель предприятия может выбрать следующие варианты страхования:

• страхование на случай смерти в результате несчастного случая. Страховая сумма выплачивается в размере 100% единовременно тем лицам, которые будут указаны в договоре в качестве выгодоприобретателей. Обычно это родственники сотрудника;
• страхование на случай телесных повреждений. Страховая сумма выплачивается при получении застрахованным лицом травмы. Размер выплаты зависит от типа повреждения и составляет определенный процент от страховой суммы, начиная от 5% и выше, согласно таблицам выплат страхового возмещения, утвержденным в страховой компании. Страховой тариф будет устанавливаться исходя из тех рисков, которым подвергаются сотрудники во время выполнения служебных обязанностей;
• страхование на случай временной нетрудоспособности в результате несчастного случая. Сотрудник будет получать определенный договором страхования процент от страховой суммы, начиная с седьмого дня заболевания;
• страхование на случай инвалидности в результате несчастного случая. Предусмотрено, что сотрудник получит единовременную выплату, размер которой составляет определенный процент от страховой суммы в зависимости от группы инвалидности, полученной в результате несчастного случая. Обычно 100% от страховой суммы выплачивается при установлении I группы инвалидности, 70–75% — при II группе и порядка 50% — при III группе.

Руководитель может выбрать и застраховать оптимальное сочетание рисков, обеспечив тем самым максимальную защиту интересов подчиненных.

Важно: выплата по договору добровольного страхования от несчастного случая происходит независимо от выплат по обязательному страхованию.

Руководитель заключает договор в пользу сотрудников за счет средств предприятия. Если договор страхования от несчастного случая заключается и на случай смерти сотрудника, то последний сам назначает выгодоприобретателя — члена семьи, родственника.

Страховой полис от несчастного случая действует как на территории России, так и по всему миру. Это особенно важно для руководителей тех предприятий, чьи сотрудники регулярно выезжают в командировки. Однако необходимо учитывать, что страховая защита в местах вооруженных конфликтов, так называемых горячих точках, обычно не предоставляется.

Страхование служащих от несчастного случая на производстве часто путают со страхованием ответственности руководителя. Между тем это два совершенно разных вида договора. При страховании ответственности руководителя страхуются его имущественные интересы. Так, если по вине работодателя служащий пострадает на производстве (например, в случае неправильной организации производственной деятельности), страховая компания выплатит работнику возмещение. При страховании персонала от несчастного случая на производстве страхуются имущественные интересы самих служащих.

Довольно часто договор страхования от несчастного случая заключается одновременно с добровольным медицинским страхованием и со страхованием жизни. Это дает возможность руководителю предоставить подчиненным более полную страховую защиту.

Что не является страховым случаем

Перечень страховых рисков, от которых российские страховые компании предлагают защиту, достаточно широк. Однако не все случаи могут считаться страховыми. Не относятся к данной категории те, которые произошли в результате:

• умышленных действий сотрудника;
• хронического заболевания, диагностированного у застрахованного до заключения договора страхования;
• самоубийства работника;
• занятия сотрудниками видами спорта, связанными с повышенным риском;
• пребывания работника в состоянии алкогольного или наркотического опьянения;
• войны, интервенции, военных действий иностранных войск, вооруженных столкновений, иных аналогичных или приравниваемых к ним событий;
• болезни или смерти, вызванных радиационным облучением.

Руководителю предприятия следует знать, что ни один страховщик не согласится застраховать от несчастного случая людей, страдающих какими-либо психическими заболеваниями, либо тех, кто требует постоянного ухода.

Страховая сумма

Страховая сумма, т.е. денежная компенсация, выплачиваемая при наступлении страхового случая, определяется по договоренности сторон. Руководитель предприятия сам устанавливает размер страховой суммы для каждого служащего в зависимости от его квалификации, заработной платы, возраста и пр. Отметим, что при страховании руководящего состава от несчастного случая на производстве размер страховой суммы может быть больше, чем для остальных служащих.

Страховой тариф

Страховой тариф, или размер страховой премии, нормированный по отношению к страховой сумме, периодичности выплат и сроку договора, в данном виде страхования относительно невысок. Он значительно ниже, например, тарифов по страхованию имущества предприятия. На размер страхового тарифа влияют следующие факторы:

• выбранные варианты страхования (комбинации рисков);
• распространение страховой защиты (только в течение рабочего дня или круглосуточно);
• количество застрахованных;
• средняя страховая сумма, которая обычно связана со средней суммой годового заработка на предприятии;
• планируемый срок действия договора страхования;
• профессиональный класс сотрудников предприятия.

Обычно страховой тариф составляет от 0,2 до 5% от страховой суммы. На предприятиях, где работа связана с повышенной опасностью, стоимость страхового полиса значительно выше. Это обусловлено тем, что у сотрудников, чья профессиональная деятельность связана с опасным производством, риск получить производственную травму выше, чем у тех, кто работает в офисе и редко выезжает в командировки.

Срок страхования

Обычно срок страхования от несчастных случаев на производстве составляет 12 месяцев. Но иногда столь длительный период и не требуется: например, руководитель планирует застраховать свой персонал на время пребывания в командировке. Тогда следует подумать о более коротком временном отрезке. Некоторые российские компании предлагают заключить договор, действующий от 1 до 12 месяцев. При этом нужно помнить, что налоговые льготы распространяются на договоры страхования от несчастного случая, заключенные на срок не менее одного года.

Договор страхования вступает в силу с момента уплаты страховой премии или первого ее взноса (когда договором предусмотрена уплата в рассрочку).

Если руководитель пожелает досрочно расторгнуть договор страхования, он обязан сообщить об этом в страховую компанию не позднее, чем за 30 дней до момента планируемого прекращения действия договора.

В том случае если очередной страховой взнос не будет перечислен в установленные сроки, действие договора страховой защиты прекращается.

Получение возмещения

Процедура получения страхового возмещения состоит из нескольких этапов. После того как с сотрудником произошло событие, оговоренное в договоре страхования, застрахованный или выгодоприобретатель должен уведомить об этом страховую компанию. На следующем этапе необходимо представить страховой компании документы, перечень которых может варьироваться в зависимости от типа страхового случая (смерть застрахованного от несчастного случая, телесные повреждения и т.д.). Однако в пакет обязательно должны входить полис страхования пострадавшего сотрудника, соответствующее заявление о требовании возмещения, медицинские документы и справки, подтверждающие факт несчастного случая, а также паспорт (удостоверение личности) пострадавшего. Обычно страховая выплата осуществляется в течение 2–3-х недель после того, как в страховую компанию были переданы все необходимые документы.

Размер страхового возмещения зависит от типа страхового случая. Так, например, при наступлении смерти от несчастного случая, после установления инвалидности I группы, тяжких телесных повреждений (например, потеря обоих глаз) выплата составит 100%. В других случаях она будет зависеть от тяжести полученных телесных повреждений, срока временной нетрудоспособности и других факторов.

 

66. Страхование убытков от перерыва в производстве.

Страхование от перерывов в производстве, страхование от простоя производства (англ. business interruption insurance) — разновидность страхования, одна из форм страхования финансовых рисков, которая по законодательству Российской Федерации относится к страхованию предпринимательских рисков. Имеет целью компенсацию ущерба от перерывов в производстве вследствие полной или частичной остановки производственной деятельности предприятия по причине пожара или другого застрахованного риска, например, стихийного бедствия и других^[1][2].

Данное страхование чаще всего является дополнительным к страхованию от огня. В случае остановки производства на застрахованном предприятии по причинам, которые предусмотрены договором страхования, страховщик компенсирует следующий дополнительный, или косвенный по отношению к основному, ущерб:

· потери дохода (прибыли) вследствие перерыва в производстве;

· дополнительные расходы, связанные с этим событием, например, по сокращению ущерба

Размер страхового возмещения определяется с использованием данных бухгалтерского учёта страхователя, которые он обязан представить страховщику.

Размер потерянной прибыли может быть определён одним из трёх способов^[1]:

· по аналогии с подобными остановками производства на данном предприятия в течение предшествующиего периода;

· по аналогии с подобными остановками производства на аналогичных предприятиях;

· прямым подсчётом, исходя из количества невыпущенной продукции и её стоимости.

Из величины недополученной прибыли исключается прибыль, которую предприятие может получить за счет частичного продолжения производства.

Применяется пропорциональная система возмещения ущерба. Если имущество недостраховано, то в соответствующе пропорции выплачивается размер ущерба.

Широко применяется франшиза, размер которой может определяться следующими способами:

· как фиксированная сумма;

· как определённая доля (процент) ущерба;

· как определённое время ожидания, в течение которого ущерб не врзмещается;

· как комбинация времени ожидания и денежной суммы.