Заглавная страница Избранные статьи Случайная статья Познавательные статьи Новые добавления Обратная связь FAQ Написать работу КАТЕГОРИИ: АрхеологияБиология Генетика География Информатика История Логика Маркетинг Математика Менеджмент Механика Педагогика Религия Социология Технологии Физика Философия Финансы Химия Экология ТОП 10 на сайте Приготовление дезинфицирующих растворов различной концентрацииТехника нижней прямой подачи мяча. Франко-прусская война (причины и последствия) Организация работы процедурного кабинета Смысловое и механическое запоминание, их место и роль в усвоении знаний Коммуникативные барьеры и пути их преодоления Обработка изделий медицинского назначения многократного применения Образцы текста публицистического стиля Четыре типа изменения баланса Задачи с ответами для Всероссийской олимпиады по праву Мы поможем в написании ваших работ! ЗНАЕТЕ ЛИ ВЫ?
Влияние общества на человека
Приготовление дезинфицирующих растворов различной концентрации Практические работы по географии для 6 класса Организация работы процедурного кабинета Изменения в неживой природе осенью Уборка процедурного кабинета Сольфеджио. Все правила по сольфеджио Балочные системы. Определение реакций опор и моментов защемления |
Тема 14. «сущность кредита и его функции»Содержание книги
Поиск на нашем сайте
В рыночной экономике кредит – это форма движения ссудного капитала. Ссудный капитал – это совокупность денежных средств, предоставляемая во временное пользование и за плату. Источниками ссудного капитала являются временно свободные денежные средства населения, хозяйствующих субъектов, бюджетов и внебюджетных фондов, страховых компаний и пр., а также собственные средства банков и других кредитных учреждений. Все эти средства аккумулируются на расчетных счетах предприятий в банках, которые могут пользоваться этими средствами бесплатно и без получения согласия владельцев денежных средств. Именно эти средства и являются основными при кредитовании. Кредит и его функции Кредит – это передача денежных средств от одного владельца другому (кредитором заемщику) во временное пользование и за плату в виде процента. Основа кредита – появление временно свободных денежных средств в процессе кругооборота капитала. При кредите заимодавцем выступает банк или кредитная организация, а предметом займа являются только деньги. Этим кредит отличается от ссуды или займа. Ссуда – это передача вещи одной стороной (ссудодателем) в безвозмездное временное пользование другой стороне (ссудополучателю), которая обязуется вернуть ту же вещь в том же состоянии, в каком она е получила, с учетом нормального износа или в состоянии, обусловленном договором. Заем – передача одной стороной (заимодавцем) в собственность другой стороне (заемщику) денег или другой вещи с обязательством заемщика возвратить заимодавцу ту же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества. Кредит выполняет следующие функции: 1. Перераспределительная (концентрация свободных денежных средств и размещение этих средств на условиях платности, возвратности, срочности). 2. Замещение действительных денег орудиями обращения и кредитными операциями. 3. Воспроизводственная (за счет кредит пополняется недостаток капитала предприятия и обеспечивается непрерывность производства). 4. Стимулирующая (получив заемные средства заемщик должен их использовать, чтобы ре только погасить долг, но и получить прибыль от использования полученных средств). 5. Регулирующая (призвана заменить административно-командные методы экономическими).
Кредитование осуществляется на основе следующих принципов: 1. Возвратность; 2. Срочность (краткосрочный – до 1 года, среднесрочный – от 1 года до 5 лет, долгосрочный – свыше 5 лет). 3. Обеспеченность. 4. Целевое назначение кредита. 5. Платность.
За предоставление денежных средств кредитное учреждение взимает с заемщика определенную плату. Такая плата называется ссудным процентом. Ссудный процент – это плата за пользование заемными средствами, своеобразная «цена» кредита.
Банки и банковская система Необходимо отметить, что основными институтами осуществляющими кредитование, являются банки. Слово «банк происходит от старо-французского «banque», что означает «стол». Конкретной исторической даты возникновения банков нет. Элементы развития банковского дела можно найти в истории древних государств – Вавилона, Египта, Греции, Рима. В те времена банковские операции сводились к покупке, продаже, размену монет, учету обязательств до наступления сроков, приему вкладов, выдаче ссуд, ипотечным и ломбардным операциям. Разложение феодального строя, развитие городов и ремесел обусловило активизацию товарно-денежных операций и сформировало потребность в посредниках, которые могли минимизировать риски операций с деньгами. Средневековые меняльные конторы стали предшественниками банков, а менялы – предшественниками банкиров; они принимали денежные вклады у купцов на хранение и специализировались на обмене денег различных городов и стран. Со временем менялы стали использовать эти вклады, а также собственные денежные средства для выдачи ссуд и получения процентов, что означало превращение менял в банкиров. Таким образом, банковское дело возникло из меняльного дела и из функции хранения сокровищ при храмах. Первоначально банки выполняли следующие операции: 1. операции по сохранению денег, 2. операции по обмену денег, 3. кредитные операции, 4. операции по безналичным расчетам для клиентов. Первые банки появились в Италии, Германии, Нидерландах. В 14 веке банкиры кредитовали королей и крупных феодалов. Одним из первых банков в современном понимании этого термина стал основанный в 1407 г. Банк Генуи. В крупных торговых центрах появились банки нового типа – жиробанки. Эти банки преследовали цель не столько кредитования, сколько посредничества в расчетах и установления твердой денежной единицы. Если говорить о современном банковском деле, то оно сложилось в Англии. Английские банки начали выдавать ссуды не только металлическими деньгами, но и своими долговыми расписками, из которых вырастали банкноты. Гарантируя векселя коммерсантам и оплачивая их досрочно наличными, банки способствовали росту вексельного оборота. Затем получили развитие и безналичные расчеты. Появление золота в качестве денег требовало особых функций по взвешиванию, учету и маркировке золота. Но потребность в деньгах явно опережала возможности золотодобычи. Предотвратить нехватку золотой монеты можно было с помощью эмиссий расписок, банкнот, векселей, чеков или с помощь кредита. В настоящее время банковская система многих стран почти полностью построена на безналичных расчетах. Самая первая попытка создания банка в России была предпринята в г. Пскове воеводой Афанасием Ордин-Нащокиным, но эта идея не была одобрена центральным правительством. В 1729 – 1733 гг. первые банковские операции в России стала осуществлять Монетная контора, а первый коммерческий банк – Банк для поправления при Санкт-Петербургском порте коммерции и купечества – появился в 1754 г.
Определение банка дано в законе РФ «О банках и банковской деятельности ». Банк – коммерческое учреждение, являющееся юридическим лицом, которому на основании лицензии, выданной Центральным банком, разрешено привлекать денежные средства от юридических и физических лиц и от своего имени размещать их на условиях возвратности, срочности, платности, а также осуществлять иные банковские операции. Основными функциями банков являются: - мобилизация временно свободных денежных средств и распределение их в форме кредита; - ведение денежных расчетов между экономическими субъектами; - превращение в капитал денежных сбережений населения и денежных доходов субъектов экономики. Банковская система - это совокупность действующих в стране банков, кредитных учреждений и отдельных экономических организаций, выполняющих банковские операции. Банковская система состоит из: - банковской системы (банки могут быть: эмиссионные, коммерческие, специализированные); - парабанковской (парабанковская система представлена: лизинговыми компаниями, ломбардами, кредитными товариществами и союзами, инвестиционными фондами и пр.). В зависимости от соподчиненности кредитных учреждений можно выделить два типа построения банковской системы: А) одноуровневая, Б) двухуровневая. Одноуровневая с истема предполагает преобладание горизонтальных связей между банками. В ней все кредитные учреждения находятся на одной ступени иерархической системы. Такая система характерна для стран со слабо развитой экономикой или с командно-административным управлением. В СССР длительное время преобладал одноуровневый принцип построения банковской системы. Все кредитные операции концентрировались в едином центре Госбанке СССР и двух его крупных филиалах: Стройбанке СССР (долгосрочное кредитование строительства) и Внешторгбанке СССР (обслуживание внешнеторговых операций). Сберегательные кассы находились в подчинении Госбанка СССР. Двухуровневая система основывается на построении отношений в двух плоскостях: - по вертикали – отношения подчинения ЦБ и низовых звеньев (коммерческих и специализированных банков); - по горизонтали – отношения равноправия между различными низовыми звеньями. ЦБ становится банком в полном смысле слова только для двух категорий клиентов: коммерческих и специализированных банков и правительства. Необходимо отметить, что в банковской системе особое место принадлежит центральным банкам. Так, центральный банк принадлежит государству и является эмиссионным (т.к. имеет право осуществлять денежную эмиссию). Он не ведет дел с отдельными предпринимателями, а действует через другие банки, предоставляет им кредит. В большинстве стран центральный банк находится в собственности государства и подчиняется верховному органу государственной власти или правительству. ЦБ руководит всей кредитно-валютной системой страны, обладает исключительным эмиссионным правом и хранит золотовалютные резервы государства, контролирует, регулирует деятельность коммерческих банков и хранит их временно свободные резервные средства. Основу всей кредитной системы составляют коммерческие банки. Коммерческие банки – универсальные банки, занимающиеся непосредственным кредитованием всех субъектов экономики, в т.ч. предпринимательства. Они предоставляют ссуды, осуществляют весь набор банковских операций, участвуют в организации акционерных обществ в распространении ценных бумаг. Коммерческие банки имеют широкую сеть филиалов, отделений и представительств, разветвленную внутреннюю структуру управления (отделы и службы, осуществляющие непосредственно операционную деятельность банка, обслуживающие операционные звенья, администрацию, отвечающую за вопросы банковского менеджмента). Деятельность коммерческих банков регулируется специальным финансовым законодательством, что, с одной стороны, ограничивает сферу деятельности, а с другой – повышает их конкурентоспособность п сравнению с другими финансовыми институтами. Специализированные банки выбирают для себя особые сферы деятельности. К ним относятся: - инвестиционные (финансирование и кредитование капитальных вложений); - ипотечные (предоставляют кредиты под залог недвижимости: земли домов, сооружений); - экспортно-импортные (кредитование внешней торговли); - сберегательные (концентрируют сбережения населения и передают их в распоряжение предпринимателей на условиях кредитования).
Банковская система России является двухуровневой: 1-ый уровень - государственный Центральный банк, 2-ой уровень - коммерческие банки. Ключевое звено российской банковской системы – Банк России. По действующему законодательству его уставный капитал составляет федеральная собственность, которой он пользуется, владеет и распоряжается. Однако государство отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России – по обязательствам государства. Банк России – юридическое лицо, с той лишь особенностью, что оно не имеет устава и не регистрируется в налоговых органах. Бак России – не коммерческая организация, т.к. получение прибыли не является целью его деятельности. Прибыль после направления ее в резервы и фонды перечисляется в доход федерального бюджета. Источники получения дохода – процентные доходы по кредитам и депозитам, доходы от операций с ценными бумагами и драгоценными металлами, полученные дивиденды по паям и акциям и др. Основными целями деятельности Банка России являются: - защита и обеспечение устойчивости рубля; - развитие и укрепление банковской системы РФ; - обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов. Банк России имеет право эмитировать наличные деньги, изымая их из обращения, принимая решение о выпуске в обращение новых банкнот и монет. Разрабатывает и осуществляет единую денежно-кредитную политику. Основными методами и инструментами воздействия являются: - процентные ставки по операциям Банка России; - нормативные обязательства резервов, депонируемых в Банке России (резервные требования); - операции на открытом рынке; - рефинансирование банков; - валютное регулирование; - установление ориентиров роста денежной массы. Непосредственно сам или через создаваемый при нем орган осуществляет надзор и банковское регулирование в целях поддержания стабильной банковской системы и защиты интересов вкладчиков и кредиторов. Высший орган Бака России – совет директоров (коллегиальный орган, определяющий основные направления его деятельности).
|
||||
Последнее изменение этой страницы: 2016-12-11; просмотров: 215; Нарушение авторского права страницы; Мы поможем в написании вашей работы! infopedia.su Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. Обратная связь - 18.216.156.226 (0.008 с.) |