Влияние мировых финансовых кризисов на состояние банковской системы России. Усиление интеграции коммерческих банков на международных и национальных финансовых рынках.

Глобальный финансово-экономический кризис самым серьезным образом затронул и Россию. Главными каналами воздействия кризиса на банковский сектор России являются следующие. Во-первых, массовая продажа российских акций зарубежными владельцами вызвала панику и четырехкратный обвал фондовых рынков России. Значительное ухудшение условий фондирования российских банков за рубежом вследствие кризиса на мировом финансовом рынке в сочетании с существенным замедлением темпа прироста денежной массы привело к обострению проблемы ликвидности в банковском секторе, ухудшению ситуации на межбанковском кредитном рынке, снижению платежеспособности банков.

В IV квартале 2008 г. 100 крупнейших российских банков привлекли кредиты Банка России, общей суммой в 3,1 трлн. руб., для увеличения объема собственной ликвидности. Стабилизационные кредиты Внешэкономбанка (ВЭБ) успели получить госбанки - ВТБ (200 млрд. руб.) и Россельхозбанк (25 млрд. руб.) и частные банки- Альфа-банк, Ханты-Мансийский банк, Номос-банк и Газпромбанк на общую сумму 32 млрд. руб. Сбербанк получил субординированный кредит на 500 млрд. руб. от Центробанка. Обострение в сложившихся условиях ранее не решенных проблем российской банковской системы повысило вероятность реализации системных банковских рисков. К числу основных проблем российской банковской системы можно отнести:

1. Нехватку ликвидности ввиду исчезновения ее традиционных источников - высокие экспортные цены и приток капитала;

2. Сохранение низкого уровня капитализации банков;

3. Ограниченные возможности региональных банков получать достаточное рефинансирование;

4. Опережающий темп роста активов по сравнению с темпами увеличения собственных средств (капитала) кредитных организаций;

5. Замедление темпа роста зарегистрированного уставного капитала действующих кредитных организаций;

6. Снижение темпов прироста привлеченных кредитными организациями вкладов (депозитов) населения и средств организаций;

7. Сохранение тенденции к наращиванию присутствия на рынке банковских услуг банков с иностранным участием в уставном капитале;

8. Заметное сжатие рынка межбанковских кредитов;

9. Увеличение доли убыточных кредитных организаций;

10. Несбалансированность структуры активов и низкое качество пассивов;

11. Отсутствие должного доверия между кредитными организациями, а также доверия к ним со стороны клиентов.

Во-вторых, в то время как российские предприятия и организации имели большой негосударственный внешний долг, оцениваемый примерно в 500 млрд. дол. США, при наличии необходимости возврата этого долга во второй половине 2008 г. в размере 60 млрд. дол. и в 2009 г. – в размере 100 млрд. дол. произошло ухудшение условий кредитования российских банков, предприятий и организаций со стороны международных инвесторов. Все это привело к острому кризису ликвидности, который поставил на грань банкротства отдельные российские банки и компании и вынудил государство прибегнуть к оказанию им крупномасштабной финансовой помощи.

В-третьих, произошел рост курса доллара по отношению к рублю. Только за четыре месяца 2008 г. курс доллара по отношению к национальной валюте РФ повысился на 22% – с 23 руб. до 28 руб. к началу декабря 2008 г., а на данный момент курс доллара укрепился еще почти на 18% относительно показателей конца 2008 г. Удорожание доллара вызвало определенную панику среди населения, которое стало скупать доллары, заменять вклады в рублях на долларовые вклады, выводить рублевые вклады из банков, превращая эти средства в доллары и храня их дома. Российская банковская система находилась на плаву после первой волны финансового кризиса благодаря грамотным и своевременным действиям государства в лице Правительства и Центрального банка.

Финансовая интеграция обладает двумя основными экономическими преимуществами:
- стимулирует экономический рост, способствуя наиболее эффективному распределению капитала и развитию финансовой системы в целом
- позволяет распределить риски путем формирования диверсифицированного портфеля и распределения отдельных специфических рисков между странами.
В то же время финансовая интеграция сопровождается определенными издержками. В условиях несовершенного рынка ценных бумаг финансовая интеграция может приводить к повышению чувствительности страны к макроэкономическим и финансовым кризисам. Отрицательное влияние оттока капитала проявляется в повышении уровня финансовой нестабильности и сокращении темпов роста экономики страны в краткосрочном периоде.
Тем не менее, зависимость между финансовой интеграцией и нестабильностью экономики страны неубедительна. Очевидно, что страны с высокоразвитой финансовой системой менее чувствительны к кризисам, но именно эти страны являются максимально финансово интегрированными в мировую экономику. В странах с развивающейся финансовой системой, в том числе и в России, устранение барьеров для международного движения определенных типов финансовых инструментов может привести к росту нестабильности экономики
В зависимости от степени близости финансовых связей между странами различают следующие типы финансовой интеграции:
- региональная интеграция в узком смысле – между странами с развивающимися рынками, которые расположены в одном регионе;
- региональная интеграция в широком смысле – между странами с развивающимися и развитыми рынками, которые расположены в одном регионе;
- глобальная интеграция - между странами с развивающимися рынками и основными мировыми финансовыми центрами (Нью-Йоркская, Токийская и Лондонская фондовые биржи).
О степени участия России в процессах финансовой интеграции свидетельствует быстрота реагирования отечественных фондовых индексов на изменение мировых фондовых индексов, активное участие российских крупнейших корпораций в программах выпуска и размещения ADR (американских депозитарных расписок) в мировых финансовых центрах, реакция российского фондового рынка на мировой финансовый кризис.
В настоящее время ФСФР, ЦБ РФ, Министерство финансов РФ, Государственная Дума предприняли следующие антикризисные меры:
- повышение краткосрочных процентных ставок;
- увеличение лимитов государственного страхования вкладов населения;
- снижение нормы резервирования для коммерческих банков и предоставление им кредитов;
- увеличение уставного капитала Внешэкономбанка и Агентства по ипотечному жилищному кредитованию для поддержания финансового рынка и сектора ипотечного кредитования;
- осуществление целевой поддержки банков-банкротов с помощью Агентства по страхованию вкладов и государственных банков;
- снижение экспортных пошлин на сырьевые ресурсы;
- понижение ставки рефинансирования ЦБ РФ.

 

Развитие подходов Банка России к оценке финансовой устойчивости коммерческого банка. Критерии и методы оценки финансовой устойчивости коммерческих банков.

Согласно данному Указанию ЦБ РФ от 30.04.2009 № 2005-У «Об оценке экономического положения банков», экономическое положение банков определяется на основе анализа таких факторов, как капитал; активы; ликвидность; соблюдение обязательных нормативов и лимитов, установленных Банком России; качество управления; прозрачность структуры собственности.

Оценка капитала банка.

Оценка капитала осуществляется по результатам оценок показателей достаточности собственных средств (капитала), общей достаточности капитала и оценки качества капитала.

Показатель общей достаточности капитала (ПК2):

, где К – собственные средства (капитал) банка;А – активы;Ариск0 – совокупная величина активов, имеющих нулевой коэффициент риска.

Показатель оценки качества капитала (ПК3):

, где Кдоп – дополнительный капитал банка;Косн – основной капитал банка;

Для оценки капитала банка рассчитывается:

, где баллi – оценка от 1 до 4 соответствующего показателя оценки капитала банка;весi – оценка по шкале относительной значимости от 1 до 3 соответствующего показателя оценки капитала банка.

Оценка активов банка

Базовыми критериями оценки активов банка выступают: качество ссуд, риск потерь, доля просроченных ссуд, размер резервов на потери по ссудам и иным активам, концентрация крупных кредитных рисков, концентрация кредитных рисков на акционеров (участников) и концентрация кредитных рисков на инсайдеров.

Показатель качества ссуд (ПА1):

где СЗбезнад – безнадежные ссуды;СЗ – ссудная и приравненная к ней задолженность.

Показатель риска потерь (ПА2):

 

А – активы, резервы на возможные потери по которым должны быть сформированы в размере более 20%;РП – резервы на возможные потери, фактически сформированные под вышеназванные активы;РР – величина расчетного резерва на возможные потери под вышеназванные активы;Р – минимальный размер резерва на возможные потери под вышеназванные активы;ПП – положительная переоценка по хеджирующим сделкам, принятая в уменьшение резервов на возможные потери по срочным сделкам.

Показатель доли просроченных ссуд (ПА3):

, (1.6)

где СЗпр – ссуды, просроченные свыше 30 календарных дней.

Показатель размера резервов на потери по ссудам и иным активам (ПА4):

, где РВПСр – величина расчетного резерва на возможные потери по ссудам;РВПСф – величина фактически сформированного резерва на возможные потери по ссудам.

Оценка доходности банка

Оценка доходности банка определяется по результатам оценок показателей прибыльности активов и капитала, структуры расходов, чистой процентной маржи и спреда от кредитных операций.

Показатель прибыльности активов (ПД1):

, где ФР – финансовый результат банка;ЧДраз – чистые доходы от разовых операций;Аср – средняя величина активов.

Показатель прибыльности капитала (ПД2):

где Н – начисленные налоги;Кср – средняя величина капитала.

Показатель структуры расходов (ПД4):

, где Рау – административно-управленческие расходы;ЧД – чистые доходы (расходы).

Показатель чистой процентной маржи (ПД5):

где ЧДп – чистые процентные и аналогичные доходы.

Показатель чистого спрэда от кредитных операций (ПД6):

, где СЗср – средняя величина ссуд: рассчитывается по формуле средней хронологической;Дп – процентные доходы;Рп – процентные расходы;ОБср – средняя величина обязательств, генерирующих процентные выплаты.

Значение приведенных выше показателей оценки доходности указывается в процентах годовых.

Оценка ликвидности банка

Оценка ликвидности определяется по результатам оценок показателей общей краткосрочной, мгновенной, текущей ликвидности, структуры привлеченных средств, зависимости от межбанковского рынка, риска собственных вексельных обязательств, небанковских ссуд, усреднения обязательных резервов, обязательных резервов и риска на крупных кредиторов и вкладчиков.

Показатель общей краткосрочной ликвидности (ПЛ1):

где Лакт – ликвидные активы банка;О – общий объем обязательств банка;Одл – обязательства банка со сроком погашения (востребования) свыше 1 года;Офл – средства клиентов – физических лиц со сроком погашения (востребования) свыше 1 года.

Показатель структуры привлеченных средств (ПЛ4):

где Одовостреб – обязательства (пассивы) до востребования;

ПС – привлеченные средства.

Показатель зависимости от межбанковского рынка (ПЛ5):

Где ПСбк – полученные межбанковские кредиты (депозиты);СЗбк – предоставленные межбанковские кредиты (депозиты.

Показатель риска собственных вексельных обязательств (ПЛ6):

где Ов – выпущенные банком векселя и банковские акцепты.

Показатель небанковских ссуд (ПЛ7):

где СЗнб – ссуды, предоставленные клиентам – некредитным организациям (включая ссуды, предоставленные физическим лицам);ПСнб – показатель «Средства клиентов (некредитных организаций)»;ПСдо – показатель «Выпущенные долговые обязательства».

Показатель усреднения обязательных резервов (ПЛ8) характеризует отсутствие (наличие) у банка факта невыполнения обязанности по усреднению обязательных резервов в соответствии с законодательством и оценивается за квартал, предшествующий отчетной дате.

Показатель риска на крупных кредиторов и вкладчиков (ПЛ10):

где Овкк – сумма обязательств банка по кредиторам и вкладчикам (группам связанных кредиторов и вкладчиков) – некредитным организациям, доля каждого из которых в совокупной величине аналогичных обязательств банка составляет 10% и более.

Показатель неисполненных банком требований перед кредиторами (ПЛ11) характеризует отсутствие (наличие) у банка неисполненных требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам, включая требования Банка России, и (или) обязанности по уплате обязательных платежей и оценивается в календарных днях длительности неуплаты в течение 6 месяцев, предшествующих отчетной дате, на которую рассчитываются группы показателей оценки капитала, активов, доходности, ликвидности. В случае отсутствия у банка в анализируемом периоде фактов неисполнения требований показатель ПЛ11 не рассчитывается.

Показатель обязательных резервов (ПЛ9) характеризует отсутствие (наличие) у банка неисполнения обязанности по выполнению резервных требований и оценивается в календарных днях длительности неуплаты за квартал, предшествующий отчетной дате, на которую рассчитываются группы показателей оценки капитала, активов, доходности, ликвидности. Если неуплата отсутствует, то данный показатель не рассчитывается.