Классификация денежного оборота

 

Структура денежного оборота характеризует его отдельные целостные части. Она может определяться по различным признакам.

Наиболее распространенными является классификация денежного оборота в зависимости от:

- формы функционирующих в нем денег;

- характера отношений, которые обслуживает та или иная части денежного оборота;

- особенностей платежа;

- субъектов, между которыми осуществляется движение денег;

- функциональной структуры денежного оборота.

В зависимости от форм используемых в нем денег денежный оборот подразделяется на безналичный и наличный денежный оборот.

Наибольший удельный вес в структуре денежного оборота приходится на безналичный денежный оборот. Между безналичным и наличным денежными оборотами имеются важные экономические различия:

1. Различны экономические отношения, которые опосредствуются этими денежными оборотами, сферы их обращения. Безналичный оборот является отражением экономических отношений между предприятиями, организациями, учреждениями, финансово-кредитной системой и населением (в части безналичных расчетов), т.е. обслуживает главным образом организованный рынок. В наличном денежном обороте находят отражение экономические связи между предприятиями и населением, финансово-кредитной системой и населением, так и между отдельными членами общества. Наличные деньги обращаются как в сфере организованного рынка, так и на неорганизованном рынке.

2. Безналичный денежный оборот предполагает движение денег путем перемещения по счетам или зачета встречных требований. Каждая операция, платеж требуют новой записи по банковским счетам. Одной и той же записью нельзя оформить несколько операций. Наличный денежный оборот совершается с участием наличных денег, обслуживающими потребительский спрос населения. Наличные деньги остаются в сфере обращения и после того, как была совершена реализация предметов потребления, были оплачены услуги. Обе сферы денежного оборота имеют свои принципы организации и свои орудия обращения.

3. Степень управления, регулирования безналичным и налично-денежным оборотом различна. Безналичный денежный оборот проводится через открытые счета в банках, что позволяет его обозревать, анализировать и при необходимости корректировать, регулировать. Накопление и расходование наличных денег в меньшей степени может регламентироваться и регулироваться. Можно воздействовать на наличный денежный оборот через влияние на платежеспособный спрос населения, объем и структуру товарооборота, услуг, цену.

Взаимосвязь безналичного и налично-денежного оборотов является двусторонней. Это значит, что движение денег должно происходить постоянно в двух направлениях: из сферы безналичного оборота в сферу наличного денежного оборота и обратно. Если происходит нормальный процесс превращения денег безналичного оборота в наличные деньги, но нет обратного движения наличных денег, то двусторонняя связь нарушается и в обращении появляются излишне наличные деньги.

Превращение наличных денег в денежные средства безналичного оборота совершенствуется в результате использования наличных денег для покупки товаров, оплаты услуг, платежей нетоварного характера. Процесс перехода наличных денег в сферу безналичного оборота происходит при: поступлении торговой выручки, выручки предприятий бытового обслуживания, транспортных, зрелищных предприятий, организаций и др., уплате наличными налогов населением; погашение кредитов на индивидуальное жилищное строительство; оплата путевок и.т.д. Значительным каналом поступления наличных денег в сферу безналичного оборота являются вклады населения в банки, приобретение ценных бумаг. Нахождение средств в безналичном обороте более экономично (ускоряются расчеты, экономятся издержки обращения и т.д.).

В зависимости от особенностей платежа выделяются движение денег, опосредствующее товарный и нетоварный оборот. Товарный оборот связан главным образом с процессом производства и реализации продукции, оказанием услуг, выполнением работ. Нетоварный - с выполнением финансовых обязательств и осуществлением других платежей нетоварного характера.

В рамках товарного и нетоварного денежного оборота в зависимости от характера отношений выделяют:

1. денежно-расчетный оборот, который обслуживает расчеты по товарным операциям и по отдельным нетоварным обязательствам юридических и физических лиц;

2. денежно-кредитный оборот, обслуживающие кредитные отношения, возникающие во всех формах кредита (предоставление кредита, его погашение, уплата процента и т.п.);

3. денежно-финансовый оборот, обслуживающий финансовые отношения, финансовые обязательства, в том числе связанные и с формированием и использованием бюджетов различных уровней.

Особенностью денежно-расчетного оборота является то, что движение денег здесь всегда связано с движением товара (услуг, работ). При обслуживании денежно-кредитного оборота, денежно-финансового оборота меняются в основном только владельцы денег.

Структура денежного оборота в зависимости от субъектов, между которыми осуществляется движение денег складывается с учетом каналов (потоков) денежного оборота. Это может быть межбанковский оборот (между банками); банковский оборот, где один из участников оборота банк, а его партнерами выступают юридические и физические лица; межхозяйственный оборот между юридическими лицами; оборот домашнего хозяйства между физическими лицами и др.

Функциональная структура денежного оборота включает в себя денежные обороты звеньев народного хозяйства - сферы материального производства, непроизводственной сферы, населения, финансово-кредитной системы.

5. Экономическое содержание наличного денежного оборота

 

Наличные деньги – денежные знаки в виде банкнот и монет Национального банка, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством на территории Республики Беларусь. [И 112]

Наличное денежное обращение – непрерывное движение наличных денег, выполняющих функции средства обращения и платежа, опосредствующее оплату товаров, оказываемых услуг, выполняемых работ и другие платежи. [И 112]

По величине наличный денежный оборот – совокупность платежей наличными деньгами за определенный период времени. Характерным признаком наличного денежного обращения является неоднократное использование одного и того же денежного знака для совершения платежей, перемещения из рук в руки.

Наличное денежное обращение характеризуется использованием наличных денег в функции средства обращения и платежа, опосредствующей оплату товаров, оказываемых услуг и другие платежи.

Наличный денежный оборот организуется на основе тех же принципов, что и весь денежный оборот, а также специфических принципов:

- предприятия, организации, учреждения, предприниматели должны хранить наличные деньги в банках, за исключением лимита кассы, и получать деньги в кассах банков;

- наличное денежное обращение является объектом прогнозного планирования;

- регулирование наличного денежного оборота осуществляется в централизованном порядке центральным банком.

Хотя по своему объему оборот наличных денег меньше безналичного, его правильная организация имеет большое значение для пропорционального социально-экономичес­кого развития, так как именно в этой сфере проверяется степень удовлетворения платежеспособного спроса населе­ния на товары и услуги.

Поддержание пропорцио­нального соотношения между наличными и безналичны­ми денежными средствами может быть достигнуто сдер­жанным выпуском наличных денег со стороны централь­ного банка при поощрении им безналичных платежей. По­этому Национальный банк совместно с другими банками Республики Беларусь активно проводит работу по разви­тию безналичных расчетов.

Выполнение центральной задачи — защита и обеспече­ние устойчивости белорусского рубля — предопределяет регулирование Национальным банком Республики Бела­русь денежного обращения в целом и налично-денежного оборота в частности.

Для решения этой задачи Националь­ному банку предоставлены соответствующие права: по эмиссии денег, организации обращения банкнот и монет на территории Республики Беларусь, управлению фун­кционированием платежной системы Республики Бела­русь и надзору за ней, в области денежного обращения.

Национальный банк в соответствии с законодательс­твом Республики Беларусь в области денежного обраще­ния устанавливает:

- порядок ведения кассовых операций, порядок ра­боты банков с денежной наличностью, формы отчетнос­ти о работе банков с денежной наличностью и сроки ее представления, а также меры ответственности за их на­рушение;

- правила хранения, инкассации и перевозки налич­ных денежных средств, платежных инструкций, драго­ценных металлов и драгоценных камней и иных ценнос­тей;

- правила осуществления эмиссионно-кассовых опера­ций;

- правила определения признаков платежности на­личных денег, правила замены ветхих банкнот и пов­режденных банкнот и монет, а также порядок их уничто­жения.

Из приведенного следует, что операции с наличными деньгами регулируются Национальным банком Республи­ки Беларусь путем разработки и утверждения норматив­ных правовых актов, действующих на всей территории Республики Беларусь.

К числу наиболее важных нормативных правовых ак­тов Национального банка Республики Беларусь по вопро­сам управления наличным денежным обращением, дей­ствующих в настоящее время, можно отнести:

- Инструкция об организации наличного денежного обращения в РБ от 30 марта 2011 г. № 112;

- Инструкция о порядке ведения кассовых операций и порядке расчетов наличными денежными средствами в белорусских рублях на территории РБ от 29 марта 2011 г. № 107;

- Инструкция о порядке ведения кассовых операций в наличной иностранной валюте на территории Республики Беларусь от 29 марта 2013 г. № 185;

- Инструкция по организации кассовой работы в бан­ках и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь от 26.12.2006 г. № 211;

- Инструкция о порядке определения платежности и обмена банкнот Национального банка Республики Беларусь от 6 июня 2011 г. № 211 и др.

НБ РБ утвер­ждены также нормативные правовые акты по вопросам: инкассации денежной наличности и перевозки ценностей, совершения операций с драгоценными металлами и инос­транной валютой, определения признаков платежности денежных знаков, построения системы учета и отчетности о движении наличных денег через кассы банков, работы с электронными деньгами.

Следует отметить, что принятие Национальным бан­ком Республики Беларусь соответствующих нормативных правовых актов является только начальной стадией регу­лирующего процесса оборота наличных денег.

Главное — это обеспечение правильного применения действующих положений всеми участниками и на всех этапах движения наличных денег. В первую очередь единая государствен­ная политика в области налично-денежного оборота дол­жна проводиться в самом Национальном банке и в банках Республики Беларусь. Операции с наличными деньгами, выполняемые в банках, не замыкаются на самой банков­ской системе — они являются примером организации ра­боты с наличными деньгами для других юридических лиц, открывших счета в банках и использующих в процессе своей деятельности наличные деньги (получение выручки, осуществление расходов и др.).