Организация кредитной работы

Организация кредитной работы

КУРСОВая работа

на тему:

Анализ потребительского кредитования в Сбербанке

 

 

Выполнила: Симонова Е.А

Группа БД - 21

Проверила: Старикова Т.Е.

«____»________________2015г

 

______________________________

оценка

 

______________________________

подпись

 

 

САМАРА-2015

Содержание

Введение ………………………………………………………………………3

Глава 1.Теоритические аспекты кредитных отношений ………………5

1.1.Понятие и классификация потребительских кредитов………………....5

1.2. Оценка кредитоспособности заемщика…………………………………9

1.3.Нормативно правовая база, регулирующая кредитование физических лиц……………………………………………………………………………..15

Глава 2. Анализ организации потребительского кредитования в Сбербанке …………………………………………………………………….25

2.1. Характеристика и основные показатели деятельности Сбербанка…...25

2.2. Характеристика кредитных продуктов для физических лиц....……….32

2.3. Анализ потребительского кредитования………………………………..38

Заключение …………………………………………………………………...44

Список используемой литературы ………………………………………..47

 

Введение

Уже давно в нашу привычную жизнь вошло такое понятие как кредитование физических лиц, или как еще говорят, кредиты частным лицам.

В настоящее время кредиты физическим лицам позволяют достичь желанной цели немедленно, когда нам это необходимо. Благодаря кредитованию любой человек может приобрести машину, бытовую технику, мебель, слетать в отпуск, отдохнуть, сделать ремонт в квартире, получить образование и даже приобрести недвижимость, не дожидаясь полного накопления необходимой для этого суммы.

Кредиты физическим лицам избавляют нас от многих проблем, связанных с томительным ожиданием покупки нужных нам вещей, товаров, недвижимости. Каждый человек с легализованной заработной платой может всегда найти приемлемый вариант кредитования для себя.

Кредитование физических лиц - это одна из самых частых услуг предлагаемых банками. Для них - это очень серьезная доля дохода.

Из сказанного выше, можно сделать вывод, что кредитование физических лиц – это услуга, доступная практически каждому, с любыми формами и размерами доходов. Более того, каждый человек, так или иначе, сталкивался с кредитованием. Даже если сам лично и не брал кредит, то был у кого-то поручителем, или просто задумывался о том, чтобы начать «жить в долг». Сегодня все больше людей сталкиваются с кредитованием, и между банками разворачивается настоящая борьба за каждого нового клиента.

Цель работы — произвести анализ потребительского кредитования, проанализировать кредитный портфель, рассмотреть особенности предоставления кредита физическим лицам.

Для достижения поставленной цели следует выполнить следующие задачи:

1. Рассмотреть сущность и классификацию потребительских кредитов;

2. Изучить теоретические аспекты оценки кредитоспособности заемщиков;

3. Рассмотреть нормативно правовую базу кредитования физических лиц;

4. Проанализировать основные показатели деятельности ПАО Сбербанк;

5. Провести характеристику кредитных продуктов для физических лиц;

6. Произвести анализ кредитного портфеля.

Объектом курсовой работы является ПАО Сбербанк.

Предметом выступает кредитный портфель в части кредитования физических лиц.

При выполнении работы использовался официальный сайт ПАО Сбербанк, Федеральный закон "О банках и банковской деятельности", с изменениями на сегодняшний день.

Курсовая работа состоит из введения, двух глав, заключения и списка литературы. Первая глава посвящена теоретическим аспектам кредитного процесса - в ней рассмотрена сущность кредитных операций. Во второй главе приводится анализ процесса кредитования коммерческими банками физических лиц.

Глава 1. Теоретические аспекты кредитных взаимоотношений

 

Глава 2 Анализ организации потребительского кредитования в Сбербанке

Характеристика и основные показатели деятельности Сбербанка

Фирменное (полное официальное) наименование Банка: Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (открытое акционерное общество); сокращенное наименование: Сбербанк России ОАО;

Банк входит в банковскую систему Российской Федерации и в своей деятельности руководствуется законодательством Российской Федерации, нормативными актами Банка России, а также Уставом.

Банк является юридическим лицом и со своими филиалами и другими обособленными подразделениями составляет единую систему Сбербанка России. Имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе.

Акционерами Банка могут быть юридические и физические лица, в том числе иностранные, в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Банк отвечает по своим обязательствам всем своим имуществом, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.

Акционеры Банка не отвечают по обязательствам Банка и несут риск убытков, связанных с его деятельностью в пределах стоимости принадлежащих им акций. Банк не отвечает по обязательствам своих акционеров.

Банк вправе участвовать самостоятельно или совместно с другими юридическими и физическими лицами в других коммерческих и некоммерческих организациях на территории Российской Федерации и за ее пределами, в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и соответствующего иностранного государства.

Проведем анализ показателей деятельности Сбербанка.

В таблице проведен сравнительный анализ динамики собственных средств банка за период 2013-2014 года:

Таблица 1 - Динамика собственных средств банка

Наименование статей	Абсолютные величины млн. руб.
		Изменения
Уставный капитал	87,7	87,7
Собственные акции, выкупленные у акционеров	-7,2	-7,6	-0,4
Эмиссионный доход	232,6	232,6
Фонд переоценки офисной недвижимости	75,8	72,3	-3,5
Фонд переоценки инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи	1,3	-171,4	-172,7
Фонд накопленных курсовых разниц	13,7	83,2	96,9
Нераспределенная прибыль	1495,2	1718,8	232,6
Итого собственных средств, принадлежащих акционерам Банка	1871,7	2015,6	143,9
Неконтрольная доля участия	9,7	4,5	-5,2
ИТОГО СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ	1881,4	2020,1	138,7

Основные изменения в динамике за период 2013-2014 годов произошли за счет нераспределенной прибыли, собственных средств,принадлежащих акционерам Банка и Фонда накопленных курсовых разниц. Абсолютная величина нераспределенной прибыли за 2013 год составила 1495,2 млн.руб., а за 2014 год 1718,8 млн.руб., прирост составил 232,6 процентов. Абсолютная величина собственных средств, принадлежащих акционерам банка составила за 2013 год 1871,7 млн.руб., а за 2014 год 2015,6 млн.руб., следовательно прирост составил 143,9 %. Сумма средств фонда накопленных курсовых разниц за годовой период изменилась на 96,9 млн.руб. Если в 2013 году сумма средств этого фонда была равна 13,7 млн.руб., то уже в 2014 году стала равна 83,2 млн.руб.

В таблице 2 показан анализ структуры собственных средств за годовой период 2013-2014 года:

Таблица 2 - Структура собственных средств банка

Наименование статей	Удельный вес, %
		Изменения
Уставный капитал	4,68	4,34	-0,34
Собственные акции, выкупленные у акционеров	-0,4	-0,37	-0,01
Эмиссионный доход	12,42	11,51	-0,91
Фонд переоценки офисной недвижимости	4,05	3,58	-0,47
Фонд переоценки инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи	0,07	-8,48	-8,41
Фонд накопленных курсовых разниц	-0,73	4,11	-0,69
Нераспределенная прибыль	79,5	85,08	5,2
Итого собственных средств, принадлежащих акционерам Банка	99,5	99,8	-5,73
Неконтрольная доля участия	0,52	0,22	-0,3
ИТОГО СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ

 

В структуре собственных средств банка за период 2013-2014 годов существенных изменений не произошло. Изменения произошли только по удельному весу нераспределенной прибыли. В 2013 году удельный вес нераспределенной прибыли составил 79,5 %, а в 2014 году 85,08 %, следовательно, прирост составил 5,2 %.В остальных случаях изменения произошли в отрицательную сторону.

В таблице 3 мы можем наблюдать сравнительный анализ динамики обязательств банка за 2013-2014 года:

Таблица 3 - Динамика обязательств банка

Наименование статей	Абсолютные величины млн.руб.
		Изменения
Средства банков	3 640,00	2 111,30	1528,7
Средства физических лиц	9 328,40	8 435,80	892,6
Средства корпоративных клиентов	6 234,50	3 628,40	2606,1
Выпущенные долговые ценные бумаги	1 302,60	853,4	449,2
Прочие заемные средства	537,2	499,1	38,1
Отложенное налоговое обязательство	45,3	23,8	21,5
Обязательства группы выбытия	58,2	0,2
Прочие финансовые обязательства	1 213,60	299,5	914,1
Прочие нефинансовые обязательства	51,4	52,7	-1,3
Субординированные займы	769,5	424,7	344,8
ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ	23 180,70	16 328,90	6851,8

 

Динамика обязательств банка за период 2013-2014 годов изменилась за счет средств корпоративных клиентов. Абсолютная величина средств корпоративных клиентов в 2013 году была равна 3628,40млн,руб., а в 2014 году 6234,50 млн.руб., следовательно прирост составил 2606,1 млн.руб.

В таблице 4 проведен анализ структуры обязательств банка за 2014-2013 года:

Таблица 4 - Структура обязательств банка

Наименование статей	Удельный вес, %
		Изменения
Средства банков	15,70	12,93	2,77
Средства физических лиц	40,24	51,66	-11,42
Средства корпоративных клиентов	26,89	22,22	4,67
Выпущенные долговые ценные бумаги	0,00	5,22	-5,22
Прочие заемные средства	2,32	3,05	-0,73
Отложенное налоговое обязательство	0,19	0,14	0,05
Обязательства группы выбытия	0,25	0,001	0,249
Прочие финансовые обязательства	5,23	1,83	3,4
Прочие нефинансовые обязательства	0,22	0,32	-0,1
Субординированные займы	3,31	2,6	0,71
ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ	100,00	100,00

В данной таблице мы можем наблюдать структуру обязательств банка. Проанализировав таблицу, можно сказать о том, что структура обязательств банка за период 2013-2014 годов существенно не изменилась. Небольшие изменения мы можем увидеть в средствах банков и средствах корпоративных клиентов. В 2013 году их удельный вес составил 12,93 %,а в 2014 году он был равен 15,70 %, следовательно, изменения составили лишь 2,77 %. Что касается средств корпоративных клиентов, то в 2013 году их удельный вес был равен 22,22%, а в 2014 году 26,89 %, следовательно, изменения стали равны 4,67%.

В следующей таблице 5, произведен анализ динамики активов за 2013-2014 года:

Наименование статей	Абсолютные величины в млн.руб
		Изменения
Денежные средства и их эквиваленты	2 308,80	1 327,00	981,8
Обязательные резервы на счетах в центральных банках	365,7	251,5	114,2
Торговые ценные бумаги	37,3	101,2	-63,9
Ценные бумаги, изменение справедливой стоимости которых отражается через счета прибылей и убытков	77,7	17,5	60,2
Средства в банках	240,8	330,5	-89,7
Кредиты и авансы клиентам	17 756,60	12 933,70	4222,9
Ценные бумаги, заложенные по договорам репо	1 169,30	1 343,80	-174,5
Инвестиционные ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	829,7	476,2	353,5
Инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения	117,9	202,5	-84,6
Отложенный налоговый актив	19,1	12,3	6,8
Основные средства	496,4	477,3	19,1
Активы группы выбытия и внеоборотные активы, удерживаемые для продажи		3,1	68,9
Прочие финансовые активы	1 369,60	406,2	963,4
Прочие нефинансовые активы	339,9	327,5	12,4
ИТОГО АКТИВОВ	25 200,80	18 210,30	6990,5

Таблица 5 - Динамика активов

 

В данной таблице мы можем наблюдать динамику активов. На основании проведенного анализа можно сделать вывод о том,что основной прирост за период 2013-2014 годов составили денежные средства и их эквиваленты, кредиты и авансы клиентам, прочие финансовые активы. В 2013 году абсолютная величина денежных средств и их эквивалентов была равна 1327,00 млн.руб., а в 2014 году 2308,80 млн.руб., следовательно прирост составил 981,8 млн.руб. Что касается кредитов и авансов клиентов, то в 2013 году их абсолютная величина составила 12933,70 млн.руб., а в 2014 году 17756,60 млн.руб., прирост равен 4222,9 млн.руб. Абсолютные величины прочих финансовых активов в 2013 году составили 406,2 млн.руб., а в 2014 году 1369,60 млн.руб., следовательно прирост равен 963,4 млн.руб. В таблице 6 произведен анализ структуры активов:

Таблица 6 – Анализ структуры активов

Наименование статей	Удельный вес,%
		Изменения
Денежные средства и их эквиваленты	9,16	7,28	1,88
Обязательные резервы на счетах в центральных банках	1,45	1,38	0,07
Торговые ценные бумаги	0,15	0,55	-0,4
Ценные бумаги, изменение справедливой стоимости которых отражается через счета прибылей и убытков	0,31	0,09	0,22
Средства в банках	0,95	1,81	-0,86
Кредиты и авансы клиентам	70,46	71,02	-0,56
Ценные бумаги, заложенные по договорам репо	4,63	7,38	-2,75
Инвестиционные ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	0,33	2,61	-2,28
Инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения	0,46	1,11	-0,65
Отложенный налоговый актив	0,07	0,07
Основные средства	1,97	2,62	-0,65
Активы группы выбытия и внеоборотные активы, удерживаемые для продажи	0,28	0,02	0,26
Прочие финансовые активы	5,43	2,23	3,2
Прочие нефинансовые активы	1,35	1,79	-0,44
ИТОГО АКТИВОВ	100,00	100,00

 

Структура активов за период 2013-2014 годов существенно не изменилась. Изменения наблюдаются лишь в структуре денежных средств и их эквивалентов. В 2013 году их удельный вес был равен 7,28%, а в 2014 году стал равен 9,16%,прирост в данном случае составил 1,88 %.

В таблице ниже произведен расчет показателей банка за годовой период 2013-2014 года:

Таблица 7 - Расчет коэффициентов

Показатели
dcc =	8,02	10,33
dyf1=	4,39	4,66
dyf2=	0,35	0,49
Эсс	1,42	1,41
Эоб=	1,31	1,26
Эпс=	1,31	1,26
dпр.ср =	91,98	89,67
dкр.кл =	0,70	0,71
Rоб.=	135,28	114,20
Rуф.=	331,01	412,77
Rск.=	14,37	19,24
Ra=	1,15	1,93

 

Сделав анализ таблицы 7, можно сделать вывод о том, что доля собственных средств банка к 2014 году уменьшилась и стала равна 8,02%,хотя в 2013 году составляла 10,33%. Доля прибыли за период 2013-2014 года увеличилась. Если в 2013 году она была равна 114,20%, то уже в 2014 году она увеличилась до 135,28%. Что касается доли привлеченных средств клиентов, то в 2013 году они были равны 89,67%, а уже в 2014 году 91,98%.

 

Таблица 8 – Кредит без обеспечения

Таблица 9 – Кредит под поручительство физических лиц

Наименование кредита	Под поручительство фз.лиц
Срок рассмотрения кредитной заявки	В течение 2 рабочих дней со дня предоставления полного пакета документов.
Порядок получения кредита	Получить кредит можно в течение 30 календарных дней с даты принятия Банком положительного решения о предоставлении кредита.
Порядок предоставления	Единовременное перечисление суммы кредита по заявлению заемщика в день подписания кредитного договора на текущий счет или на счет банковской карты**, открытый в ОАО «Сбербанк России».
Порядок погашения	Аннуитетными (равными) платежами.
Условия досрочного погашения	Осуществляется по заявлению, содержащему дату досрочного погашения, сумму и счет, с которого будет осуществляться перечисление денежных средств. Дата досрочного погашения, указываемая в заявлении, должна приходиться исключительно на рабочий день.Минимальный размер досрочно возвращаемого кредита неограничен. Плата за досрочное погашение не взимается.
Неустойка	Неустойка за несвоевременное погашение кредита составляет 20% годовых с суммы просроченного платежа за период

Таблица 10 – Нецелевой кредит по залог недвижимости

Наименование кредита	Нецелевой кредит под залог недвижимости
Срок рассмотрения кредитной заявки	В течение 2 - 8 рабочих дней со дня предоставления полного пакета документов.
Порядок получения кредита	Получить кредит можно в течение 30 календарных дней с даты принятия Банком положительного решения о предоставлении кредита.
Порядок предоставления	Единовременно.
Порядок погашения	Ежемесячными аннуитетными (равными) платежами.
Условия досрочного погашения	Осуществляется по заявлению, содержащему дату досрочного погашения, сумму и счет, с которого будет осуществляться перечисление денежных средств. Дата досрочного погашения, указываемая в заявлении, должна приходиться исключительно на рабочий день. Минимальный размер досрочно возвращаемого кредита неограничен. Плата за досрочное погашение не взимается.
Неустойка за несвоевременное погашение кредита	Неустойка за несвоевременное погашение кредита составляет 20% годовых с суммы просроченного платежа за период просрочки с даты, следующей за датой наступления исполнения обязательства, установленной Договором, по дату погашения Просроченной задолженности по Договору (включительно).

Таблица 11 – Кредит военнослужащим-участникам НИС

Наименование кредита	Потребительский кредит военнослужащим - участникам НИС
Срок рассмотрения кредитной заявки	В течение 7 рабочих дней* со дня предоставления полного пакета документов.
Порядок получения кредита	Получить кредит можно в течение 30 календарных дней с даты принятия Банком положительного решения о предоставлении кредита
Порядок предоставления	Единовременное перечисление суммы кредита по заявлению заемщика в день подписания кредитного договора на текущий счет или на счет банковской карты**, открытый в ОАО «Сбербанк России».
Порядок погашения	Аннуитетными (равными) платежами.
Условия досрочного погашения	Осуществляется по заявлению, содержащему дату досрочного погашения, сумму и счет, с которого будет осуществляться перечисление денежных средств. Дата досрочного погашения, указываемая в заявлении, должна приходиться исключительно на рабочий день. Минимальный размер досрочно возвращаемого кредита неограничен. Плата за досрочное погашение не взимается.
Неустойка за несвоевременное погашение кредита	Неустойка за несвоевременное погашение кредита составляет 20% годовых с суммы просроченного платежа за период просрочки с даты, следующей за датой наступления исполнения обязательства, установленной Договором, по дату погашения Просроченной задолженности по Договору (включительно).

Таблица 12 – Кредит физ. лицам, ведущим личное подсобное хозяйство

Проанализировав кредитные продукты Сбербанка, предназначенные для физических лиц, можно сделать вывод о том, что кредитная линия банка широка и более доступна, чем ранее, из-за своей гибкости и разнообразия. В Сбербанке России разработана система кредитования для физических лиц, предлагающая уникальные возможности выбрать программу, которая имеет привлекательные процентные ставки. Ежегодно Сбербанком внедряются новые кредитные программы, открывающие возможности всем физическим лицам оформлять в нем кредиты. Всем заемщикам предложен огромный выбор разных кредитных продуктов, из которых он вполне может подобрать наиболее приемлемый для себя вариант.

 

Таблица 13 - Кредиты и авансы клиентам

(в миллиардах российских рублей)	Непросроченные ссуды	Просроченные ссуды	Итого
Коммерческое кредитование юридических лиц	5 965,5	8 513,9	258,4	512,6	6 223,9	9 026,5
Специализированное кредитование юридических лиц	3 428,6	4 530,1	143,5	222,2	3 572,1	4 752,3
Жилищное кредитование физических лиц	1 509,6	2 170,9	59,4	98,9	1 569,0	2 269,8
Потребительские и прочие ссуды физическим лицам	1 561,6	1 696,4	111,2	171,9	1 672,8	1 868,3
Кредитные карты и овердрафты	303,2	463,3	45,8	75,5	349,0	538,8
Автокредитование физических лиц	148,8	156,4	8,4	14,0	157,2	170,4
Итого кредитов и авансов клиентам до вычета резерва под обесценение кредитного портфеля	12 917,3	17 531,0	626,7	1 095,1	13 544,0	18 626,1
За вычетом резерва под обесценение кредитного портфеля	(218,5)	(253,1)	(391,8)	(616,4)	(610,3)	(869,5)
Итого кредитов и авансов клиентам за вычетом резерва под обесценение кредитного портфеля	12 698,8	17 277,9	234,9	478,7	12 933,7	17 756,6

 

Проанализировав таблицу 13 можно сделать вывод о том, что сумма средств выданных на жилищное кредитование физических лиц по непросроченным ссудам в 2014 году по сравнению с 2013 годом увеличилась на 661,3 млрд.руб. Что касается сумм выданных на потребительские и прочие ссуды физическим лицам, то изменения произошли незначительные, всего лишь на 134,8 млрд.руб. Сумма денежных средств, выданных физическим лицам на автокредитование так же в 2014 году изменилась незначительно по сравнению с 2013 годом, разница составила лишь 7,6 млрд.руб.

В таблице 14 производится анализ потребительских и прочих ссуд выданных физическим лицам, по состоянию за 2014-2013 года:

Таблица 14 – Потребительские и прочие ссуды физическим лицам

Наименование	Кредиты до вычета резерва под обесценение	Резерв под обесценение	Кредиты за вычетом резерва под обесценение	Отношение резерва к сумме кредитов до вычета резерва
Непросроченные ссуды	1696,4	1 561,6	(6,9)	(3,2)	1689,5	1558.4	0,4%	0,2%
Ссуды с задержкой платежа на срок до 30 дней	47,0	38,0	(4,6)	(2,7)	42,4	35,3	9,8%	7,1%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 31 до 60 дней	15,2	9,9	(4,9)	(2,7)	10,3	7,2	32,2%	27,3%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 61 до 90 дней	11,1	7,7	(5,2)	(3,2)	5,9	4,5	46,8%	41,6%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 91 до 180 дней	23,3	14,1	(16,4)	(9,9)	6,9	4,2	70,4%	70,2%
Ссуды с задержкой платежа на срок свыше 180 дней	75,3	41,5	(67,6)	(38,4)	7,7	3,1	89,8%	92,5%
Итого	1868,3	1672,8	(105,6)	(60,1)	1762,7	1612,7	5,7%	3,6%

 

Проанализировав таблицу 14, можно сделать вывод о том, что сумма кредитов до вычета резерва под обесценение изменилась за период 2013-2014 года. В 2013 году она была равна 1561,6 млрд..руб., а уже в 2014 году составила 1696,4 млрд.руб., то есть сумма кредитов до вычета резервов под обеспечение увеличилась на 134,8 млрд.руб. Что касается сумм кредитов за вычетом резерва под обесценение, то в 2013 году сумма составляла 1558,4 млрд.руб, а уже в 2014 году 1689,5 т.е сумма увеличилась на 131,1 млрд.руб. Что касается отношение резерва к сумме кредитов до вычета резерва, то в 2013 году показатель был равен 0,2 %,а уже в 2014 году уже 0,4%.

В таблице ниже приводится анализ качества непросроченных кредитов Группы до вычета резерва под обесценение, оценка обесценения которых производится на коллективной основе, по состоянию за 2013-2014 годов:

Таблица 15 – Анализ качества непросроченных кредитов

(в миллиардах российских рублей)	1 группа	2 группа	3 группа	Итого
Потребительские и прочие ссуды физическим лицам	71,0	39,6	1 568,1	1489,3	57,3	32,7	1 696,4	1561,6
Кредитные карты и овердрафты	25,1	20,0	398,6	260,3	39,6	22,9	463,3	303,2
Итого	96,1	59,6	1966,7	1749,3	96,9	55,6	2159,7	1864,8

 

К первой группе относятся заемщики с высоким уровнем ликвидности и рентабельности, а также высоким показателем достаточности капитала. Вероятность нарушения условий кредитного договора по данным ссудам оценивается как низкая. Ко второй группе относятся заемщики со средним уровнем ликвидности и рентабельности, а также средним показателем достаточности капитала. Вероятность нарушения условий кредитного договора по данным ссудам оценивается как средняя. К третьей группе относятся заемщики с удовлетворительным уровнем ликвидности и рентабельности, а также умеренным показателем достаточности капитала. Вероятность нарушения условий кредитного договора по данным ссудам оценивается выше средней. Проанализировав каждую из групп заемщиков, можно сделать вывод о том, что больше всего потребительских кредитов и прочих ссуд физическим лицам выдается 2 группе заемщиков. В 2013 году сумма займов была равна 1489,3 млрд.руб., а уже в 2014 году увеличилась и стала равна 1 568,1 млрд.руб.

В таблице 16 мы можем наблюдать сравнительный анализ резервов под обеспечение кредитного портфеля за период 2013-2014 года:

Таблица 16 - Резерв под обесценение кредитного портфеля .

Потребительские и прочие ссуды физическим лицам (в миллиардах российских рублей)	Резерв под обесценение кредитного портфеля	Чистый расход от создания резерва под обесценение кредитного портфеля в течение года	Возмещение по ранее списанным кредитам	Эффект пересчета валют	Кредиты и авансы клиентам, списанные в течение года	Резерв под обесценение кредитного портфеля
2014 год	60,1	63,6	0,7	5,3	(24,1)	105,6
2013 год	37,3	39,4	-	0,6	(17,2)	60,1

 

Сделав анализ данной таблицы мы можем сделать вывод о том, что сумма чистых расходов от создания резерва под обесценение кредитного портфеля в течение 2014 года составила 63,6 млрд.руб., а в 2013 году была равна 39,4 млрд.руб., т.е расходы в 2014 году превысили расходы в 2013 году на 24,2 млрд.руб.

Проанализировав потребительское кредитование физических лиц в Сберегательном банке России в целом, можно сделать вывод о том, что в сегодняшних условиях управление кредитным портфелем, приоритеты его формирования и методы оценки должны непрерывно подвергаться анализу и совершенствоваться. При жесточайшей конкуренции, реализовывая различные кредитные операции, банк должен стремиться не только к их росту, то есть получению прибыли, но и к повышению качества кредитного портфеля. Поэтому для эффективного управления кредитным портфелем с целью привлечения клиентов, необходим его анализ по различным количественным и качественным характеристикам портфеля банка.

 

 

Заключение

Подводя итоги выполненной работы, можно сделать некоторые выводы, касательно развития рынка потребительского кредитования. Не смотря на то, что данный вид банковских услуг находится на данный момент в стадии развития, уже можно говорить о том, что российский рынок потребительского кредитования уверенно развивается и внедряется в повседневную жизнь общества.

Что касается рассмотренного в работе банка ОАО Сбербанк, можно также сделать некоторые выводы:

На сегодняшний день, Сбербанк занимает лидирующую позицию среди всех банков страны, из-за выгодных условий кредитования по отношению к другим, представленным на российском рынке банкам, Сбербанк привлекает огромное количество клиентов.

На данный момент высокие ставки процентов, видится одной из основных проблем, как Сбербанка, так и других Российских банков, решение которой еще предстоит найти.

Что каксается динамики собственных средств банка,то Основные изменения за период 2013-2014 годов произошли за счет нераспределенной прибыли, собственных средств,принадлежащих акционерам Банка и Фонда накопленных курсовых разниц.

В структуре собственных средств банка за период 2013-2014 годов существенных изменений не произошло. Изменения произошли только по удельному весу нераспределенной прибыли, прирост составил 5,2 %.

Динамика обязательств банка за годовой период изменилась за счет средств корпоративных клиентов,прирост составил 2606,1 млн.руб.

Проанализировав структуру обязательств банка можно сказать о том,что небольшие изменения мы можем увидеть в средствах банков и средствах корпоративных клиентов, изменения составили лишь 2,77 %. А средства корпоративных клиентов возросли на 4,67%.

В динамике активов банка основной прирост за период 2013-2014 годов составили денежные средства и их эквиваленты, кредиты и авансы клиентам, прочие финансовые активы.

Структура активов за период 2013-2014 годов существенно не изменилась.

Рассчитав показатели банка за годовой период 2013-2014 года можно сделать вывод о том, что доля собственных средств банка к 2014 году уменьшилась и стала равна 8,02%,хотя в 2013 году составляла 10,33%. Доля прибыли за период 2013-2014 года увеличилась до 135,28%. Что касается доли привлеченных средств клиентов, то в 2013 году они были равны 89,67%, а уже в 2014 году 91,98%.

Проанализировав кредиты и авансы клиентам мы можем сказать о том,что сумма средств выданных на жилищное кредитование физических лиц по непросроченным ссудам увеличилась на 661,3 млрд.руб. Что касается сумм выданных на потребительские и прочие ссуды физическим лицам, то изменения произошли незначительные, всего лишь на 134,8 млрд.руб. Сумма денежных средств, выданных физическим лицам на автокредитование так же изменилась незначительно, разница составила лишь 7,6 млрд.руб.

Что касается потребительских и прочих ссуд выданных физическим лицам,то можно сделать вывод о том, что сумма кредитов до вычета резерва под обесценение изменилась на 134,8 млрд.руб. Что касается сумм кредитов за вычетом резерва под обесценение то сумма увеличилась на 131,1 млрд.руб. Что касается отношение резерва к сумме кредитов до вычета резерва, то показатель стал равен 0,4%.

Производя анализ качества непросроченных кредитов, заемщиков делят на три группы. Проанализировав каждую из групп заемщиков, можно сделать вывод о том, что больше всего потребительских кредитов и прочих ссуд физическим лицам выдается 2 группе заемщиков, так как ко второй группе относятся заемщики со средним уровнем ликвидности и рентабельности, а также средним показателем достаточности капитала. Вероятность нарушения условий кредитного договора по данным ссудам оценивается как средняя. Сумма выданная за годовой период 2 группе увеличилась на 78,8 млрд.руб.

Что касается резерва под обеспечение кредитного портфеля то, мы можем сделать вывод о том, что сумма чистых расходов от создания резерва под обесценение кредитного портфеля в течение года увеличилась, т.е расходы в 2014 году превысили расходы в 2013 году на 24,2 млрд.руб.

Особенность современной системы кредитования заключается так же в ее зависимости не только от собственных и привлеченных ресурсов, но и от определенных нормативов, которые устанавливает ЦБ РФ для кредитных организаций, осуществляющих кредитование клиентов.

Список используемой литературы

1. Федеральный закон от 21 декабря 2013 г. N 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)" (с изменениями и дополнениями)

2. Федеральный Закон от 30.12.2004 N 218-ФЗ "О кредитных историях» (принят ГД ФС РФ 22.12.2004).(в последней редакции)

3. Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» (от 02.12.1990 №395-1). (в последней редакции)

4. Банковское дело: Учебник / Под ред. Д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой.-М.: Экономист, 2011

5. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая): Федеральный закон № 14-ФЗ (в последней редакции)

6. Дяченко О., Кредитная рулетка// Банковское обозрение; №3 (59), март 2011.

7. Данилова Т.Н. Проблема неопределенности, информации и риска кредитования коммерческими банками // Финансы и кредит. - 2011.

8. Жуков А., Правительство и ЦБ указали путь банкам до 2011 г.//Деловая прессa; 11.04.2010.,№12(289).